阿特斯：2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

阿特斯阳光电力集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

阿特斯阳光电力集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

（一） 首次公开发行股票实际募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于2023年3月21日出具的《关于同意阿特斯阳光电力集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕620号），阿特斯阳光电力集团股份有限公司(以下简称“本公司”或者“公司”) 获准向社会公开发行人民币普通股541,058,824股（行使超额配售选择权前）。每股发行价格为人民币11.10元，募集资金总额为600,575.29万元（行使超额配售选择权前），扣除发行费用共计27,792.86万元（不含增值税金额, 行使超额配售选择权前），募集资金净额为572,782.43万元（行使超额配售选择权前），上述资金已全部到位。经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2023年6月6日出具了《验资报告》（毕马威华振验字第2300801号）。

公司首次公开发行股票并在科创板上市超额配售选择权已于2023年7月8日全额行使，对应新增发行股数81,158,500股，由此发行总股数扩大至622,217,324股，公司总股本由3,607,058,824股增加至3,688,217,324股。获授权主承销商中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）已于2023年7月10日将全额行使超额配售选择权所对应的募集资金合计90,085.94万元划付给公司。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）对本次行使超额配售选择权的募集资金到位情况进行了审验，并于2023年7月11日出具了毕马威华振验字第2300833号《验资报告》。

综上，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）622,217,324股，新股发行募集资金总额为690,661.23万元，扣除发行费用27,815.77万元（不含增值税）后，募集资金净额为662,845.46万元。

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，公司及子公司已与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议。

（二） 募集资金使用和结余情况

截至2023年12月31日，公司累计已使用的募集资金金额为478,833.87万元。募集资金余额为188,678.91万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。明细情况如下：

金额单位：人民币万元

项目 金额募集资金总额

690,661.23

减：直接扣除的承销保荐费用金额

16,981.13

实际收到的募集资金金额

673,680.10减：其他发行费用

9,446.87募集资金净额

注1664,233.22减：累计投入募集资金投资项目的金额

27,426.06

减：置换前期投入金额

252,557.81

减：本年度募集账户用于补充流动资金金额

120,000.00

减：本年度募集账户用于永久补充流动资金金额

78,850.00

加：募集资金利息收入扣除手续费净额

3,279.56

截至2023年12月31日募集资金余额

188,678.91

注1：公司实际募集资金净额664,233.22万元与原募集资金净额662,845.46万元的差额为1,387.76万元，系该部分发行费用由公司自有资金支付，未使用募集资金支付。

注2：上述表格中出现合计期末余额与各分项数之和尾数不符的情况，系四舍五入造成的尾差。

二、 募集资金管理情况

（一） 募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》(上证发[2023]194号) 及相关格式指引的要求，结合公司实际情况，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。前述募集资金到账后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司及子公司、保荐机构与募集资金开户行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二） 募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金在银行专项账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元

开户银行 募集资金银行专户账号 三方监管协

议签订时间

初始存放金额 2023年12月

31日余额中国银行股份有限公司苏州科技城支行

交通银行股份有限公司江苏自贸

实验区苏州片区支行中信银行股份有限公司常熟高新技术产业开发区支行

招商银行股份有限公司苏州干将路支行

中国进出口银行江苏省分行

中国光大银行股份有限公司苏州技术产业开发区支行

华夏银行股份有限公司苏州分行

中国农业银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行

中国建设银行股份有限公司常熟辛庄支行

上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行吴中支行

苏州银行股份有限公司常熟支行

江苏银行股份有限公司苏州新区支行

中国银行股份有限公司常熟杨园支行

中国民生银行股份有限公司苏州分行

合计(注)

583,594.16 188,678.91

注：合计数字与各部分数字直接加总之和的差异系四舍五入造成。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

截至2023年12月31日，募集资金的实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年7月6日召开第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金252,557.81万元置换预先投入募投项目的自筹资金、使用募集资金9,446.87万元置换已支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金262,004.67万元置换上述预先投入及支付的自筹资金。公司独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。

（三） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2023年12月31日，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四） 闲置募集资金进行现金管理的情况

截至2023年12月31日，公司不存在闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五） 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年7月19日和8月10日，公司分别召开第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十二次会议和2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施、不影响公司正常生产经营以及确保募集资金安全的前提下，使用部分超募资金共计人民币78,850.00万元用于永久补充流动资金。公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见、保荐机构就上述事项出具了同意意见。

截至2023年12月31日，该部分永久补流的募集资金已从募集资金账户全部转出。

（六） 超募资金用于在建项目及新项目的情况

公司于2023年11月28日、2023年12月20日，分别召开了第一届董事会第二十九次会议、第一届监事会第十五次会议和2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用超募资金总计50,000.00万元投资建设扬州阿特斯光电材料有限公司年产14GW太阳能单晶硅片项目。公司独立董事对上述事项发表了一致同意的独立意见，保荐机构对上述事项出具了明确同意的核查意见。

（七） 节余募集资金使用情况

截至2023年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（八） 募集资金使用的其他情况

截至2023年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

附表1

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额

本年度投入募集资金总额478,833.87变更用途的募集资金

总额

-

已累计投入募集资金总额

478,833.87变更用途的募集资金总额比例

-承诺投资项目 已变更

项目，含部分变更（如有）

募集资金承诺

投资总额

调整后投资总额

截至期末承诺

投入金额(1)

本年度投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)

截至期末投入进度（%）(4)

＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本年度实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变

化年产10GW拉

棒项目

无

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 - 100% 29/06/2022

已达到10GW产能

是 否阜宁10GW硅

片项目

无

30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 - 100% 01/08/2022

已达到10GW产

能

是 否年产4GW高效太阳能光伏电池

项目

无

70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 - 100% 31/03/2023

已达到4GW 产能

是 否年产10GW高效光伏电池组件

项目

无65,000.00 65,000.00 65,000.00 64,983.87 64,983.87 (16.13) 99.98% 30/06/2023已达到10GW产

能

是 否嘉兴阿特斯光伏技术有限公司研

究院建设项目

无15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 - 100%不适用 1.异质结

电池片实验室效率

达

不适用 否

26.6%，

量产效率

达

26.03%

；2.实现95项授权实用新型专利，7项授权发明专利；3.实现1项浙江省工业新产品，1项浙江省先进技术创新成果用闲置募集资金暂时补充流动资

金

无

120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 - 100%

不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目小计

— 400,000.00 400,000.00 400,000.00 399,983.87 399,983.87 (16.13) 99.99% — — — —扬州阿特斯光电材料有限公司年产14GW 太阳能单晶硅片项目

无- 50,000.00 50,000.00 - - (50,000.00) 0%尚未投入 尚未投入 不适用 否

用超募资金永久

补充流动资金

无

- 78,850.00 78,850.00 78,850.00 78,850.00 - 100%

不适用 不适用 不适用 否超募资金投向小

计

— 262,845.46 128,850.00 128,850.00 78,850.00 78,850.00 (50,000.00) 61% — — — —合计

— 662,845.46 528,850.00 528,850.00 478,833.87 478,833.87 (50,016.13) — — — — —未达到计划进度原因（分具体募投项目）

不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2023年度，公司无此情况对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2023年度，公司无此情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”。募集资金结余的金额及形成原因2023年度，公司无此情况募集资金其他使用情况

2023年度，公司无此情况注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。