利元亨：民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第四次临时受托管理事务报告

证券简称：利元亨 股票代码：688499债券简称：利元转债 债券代码：118026

民生证券股份有限公司

关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第四次临时受托管理事务报告

住所：惠州市惠城区马安镇新鹏路4号

债券受托管理人

住所：中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号

二〇二四年十一月

声明

本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《广东利元亨智能装备股份有限公司与民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之受托管理协议》（以下简称“《债券受托管理协议》”）《广东利元亨智能装备股份有限公司可转换公司债券持有人会议规则》（（以下简称“《债券持有人会议规则》”）等公开信息披露文件以及广东利元亨智能装备股份有限公司出具的相关公告、说明文件等，由债券受托管理人民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）编制。本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为民生证券所作的承诺或声明。

一、债券基本情况

经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转债注册的批复》（证监许可[2022]2066号）同意注册，广东利元亨智能装备股份有限公司（以下简称（“公司”）于2022年10月24日向不特定对象发行了950万张可转换公司债券，募集资金总额为人民币95,000.00万元。经上海证券交易所自律监管决定书〔2022〕311号文同意，公司本次发行的95,000.00万元可转换公司债券已于2022年11月18日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“利元转债”，债券代码“118026”，“利元转债”初始转股价格为218.94元/股。

2023年1月6日公司完成了2021年限制性股票激励计划第一个归属期归属的304,362股股票的登记手续。公司于2023年2月6日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于可转换公司债券（“利元转债”转股价格调整的议案》，同意调整“利元转债”转股价格，转股价格由218.94元/股调整为218.59元/股，调整后的转股价格于2023年2月7日生效。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于可转换公司债券“利元转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2023-005）。

2023年6月2日，因公司股票价格触及《广东利元亨智能装备股份有限公司2022年度向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“（《募集说明书》”）中规定的转股价格向下修正的条件，经股东大会授权，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修正为174.87元/股，调整后的转股价格于2023年6月6日生效。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于向下修正“利元转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-067）。

2023年6月20日，公司2022年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完毕，根据可转债《募集说明书》相关条款规定，（“利元转债”的转股价格由174.87元/股调整为124.62元/股，调整后的转股价格于2023年6月20日生效。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于向下修正“利元转债”转股价格的公告》（公告编号：

2023-072）。2023年12月1日，因公司股票价格触及《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条件，经股东大会授权，公司董事会将（“利元转债”的转股价格向下修正为45.00元/股，调整后的转股价格于2023年12月5日生效。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于向下修正（“利元转债”转股价格的公告》（公告编号：2023-121）。

2024年9月2日，因公司股票价格触及《募集说明书》中规定的转股价格向下修正的条款，经股东大会授权，公司董事会将“利元转债”的转股价格向下修正为21.00元/股，调整后的转股价格于2024年9月4日生效。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《广东利元亨智能装备股份有限公司关于向下修正“利元转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-088）。

截至本报告出具日，上述债券尚在存续期内。

二、利元转债的基本情况

（一）债券代码及简称

债券简称：利元转债；债券代码：118026

（二）本次债券发行日期

本次债券发行日为2022年10月24日。

（三）发行规模

本次发行950.00万张可转换公司债券，每张面值100.00元，募集资金总额为95,000.00万元。

（四）债券期限

本次发行的可转债期限为自发行之日起六年，即自2022年10月24日至2028年10月23日。

（五）债券利率

本次发行的可转债票面利率为第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.60%、

第四年1.20%、第五年2.00%、第六年2.50%。

（六）转股期限

本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。

（七）债券兑付日

每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日，如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。

（八）还本付息方式

每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后一年利息

（九）担保情况

本次发行的可转债不提供担保。

（十）信用级别

中证鹏元资信评估股份有限公司于2024年6月27日出具了《2022年广东利元亨智能装备股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（中鹏信评【2024】跟踪第（【539】号01），本次公司主体信用评级结果为 A+， “利元转债”评级结果为 A+，评级展望为“稳定”。

三、2024年前三季度业绩亏损

民生证券作为本次债券的受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据本次债券《募集说明书》《债券受托管理协议》的约定，现将本次债券2024年前三季度业绩亏损事项的具体情况报告如下：

根据《广东利元亨智能装备股份有限公司2024年第三季度报告》，利元亨2024年前三季度实现营业收入232,256.12万元，同比降低45.17%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-48,373.12万元，同比降低14,218.83%。公司经营业绩亏损的主要原因系：（（1）新能源行业目前处于产能消

化阶段，下游客户拉长项目交付与验收周期，导致报告期内验收项目数量减少；

（2）动力锂电设备业务竞争剧烈和项目周期延长，导致公司毛利率下降，且公司银行贷款较多使得利息费用支出较大；（3）动力锂电设备业务部分项目执行过程中出现亏损计提存货跌价准备，且动力锂电客户信用期较长计提信用减值损失金额较大。

四、以上事项对发行人生产经营情况的影响分析

公司业绩亏损主要系行业进入产能消化阶段，竞争加剧导致验收项目规模及毛利水平不及预期，且存货跌价及信用减值损失较大。目前，公司与行业知名客户保持合作，仍维持一定的在手订单规模，具备持续经营基础；公司采取更为严格的收款政策，加强与客户沟通新项目发货回款，优化供应商付款方式以及控本降费等减少现金支出，促使现金流表现好转，2024年前三季度经营活动现金流量净额转正至2.58亿元。因此，业绩暂时亏损未对公司履行还本付息及转股条款等产生重大不利影响。

五、债券受托管理人履职情况

根据（《公司债券发行与交易管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《债券受托管理协议》《债券持有人会议规则》等有关规定，民生证券作为“利元转债”的受托管理人，出具本临时受托管理报告。

民生证券将持续跟踪发行人上述重大事项所产生的后续影响，并将严格按照《债券受托管理协议》《债券持有人会议规则》的有关约定履行债券受托管理人职责。

特此提请投资者关注本期债券的相关风险，并请投资者对相关事项做出独立判断。

特此公告。

（以下无正文）

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东利元亨智能装备股份有限公司2024年度第四次临时受托管理事务报告》之盖章页）

债券受托管理人：民生证券股份有限公司

年 月 日