欧莱新材：关于聘任公司2026年度审计机构的公告

广东欧莱高新材料股份有限公司 关于聘任公司2026 年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示:

拟聘任的会计师事务所名称:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

广东欧莱高新材料股份有限公司(以下简称“公司”)于2026 年4 月16 日召开第二届董事会第十九次会议,审议通过了《关于聘任公司2026 年度审计 机构的议案》,公司拟续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“容 诚会计师事务所”)为公司2026 年度审计机构。该议案尚需提交公司股东会审 议,现将相关事宜公告如下:

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

(一)机构信息

1、基本情况

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)由原华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 更名而来,初始成立于1988 年8 月,2013 年12 月10 日改制为特殊普通合伙企业, 是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。注 册地址为北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26,首席合伙人 刘维。

2、人员信息

截至2025 年12 月31 日,容诚会计师事务所共有合伙人233 人,共有注册 会计师1507 人,其中856 人签署过证券服务业务审计报告。

3、业务规模

容诚会计师事务所经审计的2024 年度收入总额为251,025.80 万元,其中审 计业务收入234,862.94 万元,证券期货业务收入123,764.58 万元。

容诚会计师事务所共承担518 家上市公司2024 年年报审计业务,审计收费 总额62,047.52 万元,客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务 业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管 理业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家 数为383 家。

4、投资者保护能力

容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险,职业保险累计赔偿限额 不低于2.5 亿元,职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况:

2023 年9 月21 日,北京金融法院就乐视网信息技术(北京)股份有限公司 (以下简称乐视网)证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74 民初111 号]作出 判决,判决华普天健咨询(北京)有限公司(以下简称“华普天健咨询”)和容 诚会计师事务所(特殊普通合伙)共同就2011 年3 月17 日(含)之后曾买入过 乐视网股票的原告投资者的损失,在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。 华普天健咨询及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉,截至目前,本案尚在 二审诉讼程序中。

5、诚信记录

容诚会计师事务所近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到 刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措施12 次、自律监管措施13 次、纪 律处分4 次、自律处分1 次。

101 名从业人员近三年(最近三个完整自然年度及当年)因执业行为受到刑 事处罚0 次、行政处罚4 次(共2 个项目)、监督管理措施20 次、自律监管措 施9 次、纪律处分10 次、自律处分1 次。

根据相关法律法规的规定,前述监督管理措施和自律监管措施及自律处分不

影响容诚会计师事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

(二)项目信息

1、基本信息

项目合伙人:张春梅,2012 年成为中国注册会计师,2009 年开始从事上市 公司审计业务,2021 年开始在容诚会计师事务所执业,2026 年开始为公司提供 审计服务;近三年签署过东岳硅材(300821)、中天精装(002989)、三旺通信 (688618)等多家上市公司审计报告。

项目签字注册会计师:张冉冉,2015 年成为中国注册会计师,2014 年开始 从事上市公司审计业务,2013 年开始在容诚会计师事务所执业,2025 年开始为 公司提供审计服务;近三年签署过埃科光电(688610)、元琛科技(688659)、 芯瑞达(002983)等多家上市公司审计报告。

项目质量复核人:仇笑康,2017 年成为中国注册会计师,2015 年开始从事 上市公司审计业务,2014 年开始在容诚会计师事务所执业;近三年签署过天华 新能(300390)、隆扬电子(301389)、金禾实业(002597)等多家上市公司审 计报告。

2、上述相关人员的诚信记录情况

项目合伙人张春梅、签字注册会计师张冉冉、项目质量复核人仇笑康近三年 内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪 律处分。

3、独立性

容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司2025 年度的审计费用为人民币98 万元(含税),其中财务报告审计费 用78 万元(含税)、内部控制审计费用20 万元(含税)。2026 年度审计费用 将结合公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并根据公 司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。

二、拟聘任会计师事务所履行的程序

(一)审计委员会的审议意见

公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的资质进行了严格审核。审计委 员会认为:容诚会计师事务所具有从事证券、期货相关业务的资格。容诚会计师 事务所拥有优秀的执业团队和丰富的上市公司审计经验,能够为公司提供高质量 的财务审计和内部控制审计服务,保障公司财务信息的真实、完整、准确和公允。 公司董事会审计委员会一致同意续聘容诚会计师事务所为公司2026 年度审计机 构,并同意将该事项提交公司董事会审议。

(二)董事会的审议和表决情况

公司于2026 年4 月16 日召开第二届董事会第十九次会议,审议通过了《关 于聘任公司2026 年度审计机构的议案》,同意续聘容诚会计师事务所为公司2026 年度审计机构,并将该事项提交公司股东会审议。

(三)生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议,并自公司股东会审议 通过之日起生效。

特此公告。

广东欧莱高新材料股份有限公司董事会

2026 年4 月18 日