国科军工：国泰君安证券股份有限公司关于江西国科军工集团股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见

国泰君安证券股份有限公司

关于江西国科军工集团股份有限公司

2024

年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为江西国科军工集团股份有限公司（以下简称“国科军工”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定，对国科军工2024年度募集资金的存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金情况

经中国证券监督管理委员会证监许可［2023］1011号文《关于同意江西国科军工集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，江西国科军工集团股份有限公司采用向社会公开发行人民币普通股（A股）3667万股，发行价格为每股43.67元。截止2023年6月16日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）3667万股，募集资金总额1,601,378,900.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用158,465,531.24元后，实际募集资金净额为人民币1,442,913,368.76元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2023]第6-00004号的验资报告。

（二）募集资金使用及结余情况

公司2024年度实际使用募集资金295,414,550.93元，其中募投项目使用金额为95,414,550.93元，超募资金永久补充流动资金金额为200,000,000.00元。截至2024年12月31日，本公司募投资金累计使用金额1,012,791,345.69元，其中募投项目累计投入金额为612,791,345.69元，超募资金永久补充流动资金累计金额为400,000,000.00元。公司募集资金具体使用及结余情况如下：

1,601,378,900.00减：发行费用 158,465,531.24

1,442,913,368.76减：募投项目累计投入金额 612,791,345.69减：超募资金永久补充流动资金累计金额 400,000,000.00加：利息收入及理财收益扣除手续费后的累计净额 16,047,875.98

实际募集资金净额截至2024年12月31日募集资金余额

446,169,899.05

截至2024年12月31日募集资金余额

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督进行了规定。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2023年5月，公司与保荐人国泰君安证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司南昌分行营业部、中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行、中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行、赣州银行股份有限公司青云谱支行、江西银行股份有限公司南昌中山路支行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司均严格按照《公司募集资金管理制度》和《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2024年12月31日，公司募集资金余额为446,169,899.05元，其中存储在募集资金专户余额为386,169,899.05元，大额存单专户余额为60,000,000.00元。募集资金专户存储情况如下：

单位：元账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途

账户名称 开户银行 银行账号 账户余额 用途

江西国科军工集团股份有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701012400288

72,455,008.16统筹规划建设项目江西国科军工集团股份有限公司

中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行

36050156015009998888

7,492,383.85产品及技术研发投入江西国科军工集团股份有限公司

中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行

639820133

补充流动资金及偿还项目银行贷款江西国科军工集团股份有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701012100290

79,725,712.48

超募资金永久补充流动资金及支付发行费

用江西国科军工集团股份有限公司

赣州银行股份有限公司青云谱支行

2806600103010002

20,723,013.22超募资金账户江西国科军工集团股份有限公司

江西银行股份有限公司南昌中山路支行

791912085600998 205,508,217.82超募资金账户江西航天经纬化工有限公司

中国民生银行南昌分行营业部

640863741 3,508.91产品及技术研发投入宜春先锋军工机械有限公司

中国民生银行南昌分行营业部

640837834 10,417.49产品及技术研发投入江西新明机械有限公司

中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行

640829520 527.78产品及技术研发投入江西星火军工工业有限公司

中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行

640836448 13,302.75产品及技术研发投入九江国科远大机电有限公司

中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行

640821757 2,783.84产品及技术研发投入宜春先锋军工机械有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701011500292

129,840.06统筹规划建设项目江西星火军工工业有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701011500292

20,834.84统筹规划建设项目九江国科远大机电有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701012400292

84,347.85统筹规划建设项目江西新明机械有限公司

中信银行股份有限公司南昌分行营业部

8115701011700292

0.00

统筹规划建设项目江西国科军工集团股份有限公司

中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行

36050256015000000051

60,000,000.00大额存单专户合计446,169,899.05

注1：中国民生银行股份有限公司南昌象山北路支行账号为639820133的募集资金专户，已于2024年9月14日销户。

注2：2023年11月29日，公司购买了中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行6000万大额存单，期限为1年，大额存单专用账号为36050256015000000051。2024年11月29

日，此笔大额存单已到期但公司尚未支取。截至2024年12月31日，该大额存单账户余额为6,000万元。2025年1月10日，公司支取了该笔大额存单，其本金及利息转回中国建设银行股份有限公司南昌住房城市建设支行36050156015009998888募集资金专户，同日该大额存单专户销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况

募集资金使用情况表详见本报告附件1。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年7月31日召开第二届董事会第二十次会议决议、第二届监事会第九会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换公司预先投入募投项目的自筹资金247,605,736.34元及支付发行费用的自筹资金7,530,629.87元，共计255,136,366.21元。上述事项业经由大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《江西国科军工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2023]第6-00001号）。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年7月31日，公司召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币75,000万元部分闲置募集资金（含闲置超募资金）进行现金管理，用于购买期限最长不超过12个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范

围内，资金可以循环滚动使用。2024年7月30日，公司召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币70,000万元的部分闲置募集资金（含闲置超募资金）进项现金管理，用于购买期限最长不超过12个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至2024年12月31日，在募集资金余额中公司使用闲置募集资金现金管理余额为365,181,322.31元，其中协定利率存款余额为365,181,322.31元。

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年7月31日，公司召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用20,000万元超募资金永久补充流动资金。本次用超募资金永久补充流动资金金额占超募资金总额692,913,368.76元比例为28.86%，未超过30%。

2024年7月30日，公司分别召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用20,700.00万元超募资金永久补充流动资金。本次实际使用超募资金永久补充流动资金金额为20,000.00万元，占超募资金总额比例为28.86%，未超过30%。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

截至2024年12月31日，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项

目或非募投项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年12月27日，公司召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，通过了《关于部分募投项目延期的议案》,同意公司对拟对“统筹规划建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，项目原计划达到预定可使用状态日为2024年12月31日，延期至2025年6月30日；延期原因为公司该募投项目涉及创新工艺技术，实施过程中存在工艺与设备的匹配差异，需要对产线配置持续进行调整、优化和改进，因此部分募投项目研制时间有所延后，周期有所延长，无法在计划的时间内达到预定可使用状态。经过综合分析和审慎评估，拟对募投项目达到预定状态的时间进行调整。本次部分募投项目延期的事项符合项目建设的实际情况和公司经营规划，已经公司董事会、监事会审议通过。相关决策和审批程序符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益特别是中小股东利益的情形。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金投资项目情况。

（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2024年12月31日，公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：国科军工2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规的规定和要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使用违法相关法律法规的情形。综上所述，保荐机构对国科军工2024年年度募集资金存放与实际使用情况无异议。（以下无正文）

附表：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额144,291.34本年度投入募集资金总额29,541.46变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额101,279.13变更用途的募集资金总额比例

承诺投资项目

已变更项目（含部分变

更）

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额

截至期末承诺投入金额(1)

本年度投

入金额

截至期末累计投入金额

(2)

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的

差额(3)＝(2)-(1)

截至期末投入进度（%）(4)

＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状

态日期

本年度实现的效益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重

大变化统筹规划建设项目 否 32,900.00 32,900.00 32,900.00 4,645.88

-

78.52 2025-6-30 不适用 不适用 否产品及技术研发投入 否 19,600.00 19,600.00 19,600.00 4,895.58 12,946.81 -

66.06 不适用 不适用 不适用 否补充流动资金及偿还项目银行贷款

否 22,500.00 22,500.00 22,500.00 - 22,500.00 - 100.00 不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目小计/75,000.00 75,000.00 75,000.00 9,541.46

6,653.1961,279.13

-

超募资金 不适用 69,291.34 69,291.34 69,291.34 20,000.00 40,000.00 -

57.73 不适用 不适用 不适用 否合计

144,291.34 144,291.34 144,291.34 29,541.46

-

未达到计划进度原因（分具体项目）

2024年12月27日，公司召开第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，通过了《关于部分募投项目延期的议案》,同意公司对拟对“统筹规划建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，项目原计划达到预定可使用状态日为2024年12月31日，延期至2025年6月30日；延期原因为公司该募投项目涉及创新工艺技术，实施过程中存在工艺与设备的匹配差异，需要对产线配置持续进行调整、优化和改进，因此部分募投项目研制时间有所延后，周期有所延长，无法在计划的时间内达到预定可使用状态。经过综合分析和审慎评估，拟对募投项目达

到预定状态的时间进行调整。项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2023年7月31日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金255,136,366.21元置换已预先投入投资项目及已支付发行费用的自筹资金。其中，“统筹规划建设项目”置换前以自筹资金预先投入募投项目金额为190,224,410.79元，“产品及技术研发投入”置换前以自筹资金预先投入募投项目金额为57,381,325.55元，以自筹资金预先支付发行费用金额为7,530,629.87

合伙）审验，并出具《江西国科军工集团股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2023]第 6-00001号）。本次置换没有与募投项目实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相更改募集资金用途和损害股东利益的情况，置换时间距

募集资金到账时间未超过6个月。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年7月31日，公司分别召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现

金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币75,000万元部分闲置募集资

金(含闲置超募资金)进行现金管理，用于购买期限最长不超过12个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存

款、定期存款、大额存单、收益凭证等）。使用期限自股东大会审议通过之日起 12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动

使用。

2024年7月30日，公司召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理

的议案》。同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施，确保募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币70,000万元的部分闲置募集资金（含

闲置超募资金）进项现金管理，用于购买期限最长不超过12个月的安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、

定期存款、大额存单、收益凭证等），自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。

截至2024年12月31日，在募集资金余额中公司使用闲置募集资金现金管理余额为365,181,322.31元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年7月31日，公司分别召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流

动资金的议案》，同意公司使用20,000万元超募资金永久补充流动资金。本次用超募资金永久补充流动资金金额占超募资金总额692,913,368.76 元

比例为 28.86%，未超过30%。2024年7月30日，公司分别召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动

资金的议案》，同意公司使用20,700.00万元超募资金永久补充流动资金。本次实际使用超募资金永久补充流动资金金额为20,000.00万元，占超

募资金总额比例为28.86%，未超过30%。募集资金结余的金额及形成原因 不适用募集资金其他使用情况 不适用

（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于江西国科军工集团股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况之核查意见》之签章页）

保荐代表人签字：

贾世超 陈轶劭

国泰君安证券股份有限公司

2025年 月 日