安杰思：中信证券股份有限公司关于杭州安杰思医学科技股份有限公司差异化权益分派的核查意见

中信证券股份有限公司关于杭州安杰思医学科技股份有限公司

差异化权益分派的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为杭州安杰思医学科技股份有限公司（以下简称“安杰思”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》等文件的要求，对安杰思差异化权益分派的事项进行了核查，具体情况如下：

一、本次差异化权益分派的原因

2024年2月7日，安杰思召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意安杰思使用不低于人民币3,000万元（含）不超过人民币5,000万元（含）的自有资金通过集中竞价的交易方式回购安杰思已发行的部分人民币普通股（A股）股票，回购股份将在未来适宜时机全部用于员工持股计划或者股权激励，回购期限自第二届董事会第十一次会议审议通过最终回购股份方案之日起不超过12个月。2024年2月20日，安杰思披露了《杭州安杰思医学科技股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的回购报告书》。

截至2024年5月28日，安杰思已实际回购公司股份401,398股，全部存放于安杰思回购专用证券账户，本次实际参与分配的股数为57,469,573股。

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》和《杭州安杰思医学科技股份有限公司章程》的有关规定，上市公司回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配的权利。因此，安杰思回购专用证券账户中的股份将不参与安杰思本次利润分配，故2023年度利润分配

存在差异化权益分派。

二、本次差异化权益分派方案

根据安杰思2023年年度股东大会审议通过的《关于2023年度利润分配预案的议案》，安杰思拟向全体股东（安杰思回购专用证券账户除外）每10股派发现金红利人民币14.5元（含税），且每10股派送红股4股（含税）。安杰思通过回购专用证券账户所持有的401,398股不参与本次利润分配，本次实际参与分配的股数为57,469,573股。如在利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使安杰思总股本（扣减回购专用证券账户的股份）发生变动的，拟维持分配（送股）总额不变，相应调整分配（送股）比例，如后续总股本（扣减回购专用证券账户的股份）发生变化，安杰思将另行公告具体调整情况。

三、本次差异化权益分派的计算依据

安杰思拟向全体股东（安杰思回购专用证券账户除外）每10股派发现金红利人民币14.5元（含税），且每10股派送红股4股（含税）。截至2024年5月28日，安杰思总股本为57,870,971股，扣除安杰思已回购股份401,398股，本次实际参与分配的股本数为57,469,573股。

根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定，安杰思按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

2024年5月28日安杰思收盘价格为78.29元/股。根据安杰思2023年年度股东大会决议通过的利润分配方案，本次实际分派现金红利为1.45元/股，实际分派的流通股份变动比例为0.4。

本次根据实际分派计算的除权除息参考价格如下：

根据实际分派计算的除权除息参考价格

=(前收盘价格-实际分派的每股现金红利)÷(1+流通股份变动比例)

=(78.29-1.45)÷(1+0.4)≈54.8857元/股。

安杰思本次进行差异化权益分派，现金红利指以实际分派根据总股本摊薄调整后计算得出的每股现金红利，即虚拟分派的现金红利：

虚拟分派的现金红利

=(参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利)÷总股本

=(57,469,573×1.45)÷57,870,971≈1.4399元/股。

安杰思本次进行送股，且向全体股东（安杰思回购专用证券账户除外）每10股派送红股4股。

虚拟分派的流通股份变动比例

=(参与分配的股本总数×实际分派的送转比例)÷总股本

=(57,469,573×0.4)÷57,870,971≈0.3972。

本次根据虚拟分派计算的除权除息参考价格如下：

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格

=(前收盘价格-虚拟分派的现金红利)÷(1+流通股份变动比例)

=(78.29-1.4399)÷(1+0.3972)≈55.0029元/股。

四、本次差异化权益分派符合以下两个条件

1、本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。

2、以申请日前一交易日（即2024年5月28日）的收盘价78.29元/股计算，

本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下。

计算依据如下：

除权除息参考价格影响

=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格

=|54.8857-55.0029|÷54.8857

=0.2135%。因此，本次差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下，影响较小。

五、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：安杰思本次差异化权益分派符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》等文件的规定，不存在损害上市公司和股东利益的情形。

综上所述，保荐人对安杰思本次差异化权益分派的事项无异议。

（以下无正文）

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