目录
序号
审计报告1-6
合并资产负债表
合并利润表
合并现金流量表
合并所有者权益变动表10 - 11
母公司资产负债表
母公司利润表
母公司现金流量表
母公司所有者权益变动表15 - 16
财务报表附注17 - 97
| 上海沃泰 100.00 - 子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。 （2）本报告期内合并财务报表范围变化 本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。 2. 持续经营 本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 三、重要会计政策及会计估计 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 16. 在建工程 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
|
|
|
|
|
| ②租赁负债 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: ? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ? 取决于指数或比率的可变租赁付款额； ? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； ? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； ? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 |
|
|
| 2. 税收优惠 本公司于2022年10月12日通过高新技术企业复审，公司自2022年起连续三年享受高新技术企业15%的优惠税率。本公司报告期内适用高新技术企业15%的所得税税率。 合肥正帆于2022年10月18日通过高新技术企业复审。根据相关规定，合肥正帆自2022年起连续三年享受高新技术企业15%的优惠税率。合肥正帆报告期内适用高新技术企业15%的所得税税率。 江苏半导体2021年11月3日取得高新技术企业证书。根据相关规定，江苏半导体自2021年起连续三年享受高新技术企业15%的优惠税率。江苏半导体报告期内适用高新技术企业15%的所得税税率。 根据《财政部税务总局科技部公告2022年第28号》等税收优惠政策，高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。现行适用研 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 18,357,210.08 1,538,394.82 16,818,815.26 14,894,677.08 1,580,945.61 13,313,731.47 合计 226,797,524.21 1,538,394.82 225,259,129.39 138,620,251.54 1,580,945.61 137,039,305.93 （2）期末本公司无已质押的应收票据。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8,764,746.31 1.56 8,764,746.31 100.00 - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 年以上 2,390,259.16 2,390,259.16 100.00 1,270,409.54 1,270,409.54 100.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 五 26,520,000.00 2.89 1,326,000.00 合计 214,961,233.28 23.43 15,547,447.64 （5）应收账款2022年末较2021年末增长64.86%，主要系本期业务规模增加所致。 5. 应收款项融资 项目 2022年12月31日公允价值 2021年12月31日公允价值 应收银行承兑票据 69,251,202.39 89,301,942.08 （1）期末本公司无已质押的应收票据。 （2）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据已终止确认为114,794,796.47元。 （3）应收款项融资2022年末较2021年末下降22.45%，主要系大型商业银行和全国性股份制商业银行承兑的银行承兑汇票结算减少所致。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,804,182.82 3,076,107.65 合计 27,111,508.76 22,890,442.29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 25,934,099.94 3,043,657.65 22,890,442.29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 800,000.00 1年以内 2.59 40,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 8,715,814.66 123,182,627.84 113,891,923.89 8,921,293.80 104,970,630.09 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 22,252,000.00 20,000,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 212,804,028.41 105,626,823.64 3,572,869.02 8,793,554.76 330,797,275.83 （1）截至2022年期末，子公司鸿舸金额为142,440,561.47 元的房屋建筑物产权登记手续正在办理中。 （2）固定资产2022年末较2021年末增长58.37%，主要系子公司鸿舸购入厂房所致。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - - - 231,785.34 - 231,785.34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 零星工程 |
|
1,460,356.85-1,460,356.85 1,224,597.00-1,224,597.00合计44,057,005.80 - 44,057,005.80 65,485,726.45-65,485,726.45
（2）重要在建工程项目变动情况
项目名称
预算数（万元）
年
| 25,000.00 - 376,538.25 - - 376,538.25 合计 89,191.89 59,621,496.40 60,331,855.54 34,903,582.61 45,863,568.69 39,186,200.64 注：本期重要在建工程其他减少金额45,863,568.69元，其中转入无形资产297,875.19元，转入长期待摊费用39,768,352.69元。预算数不包含募投项目中土地和软件等长期资产。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 年12月31日账面价值 56,844,599.77 2022年度使用权资产计提的折旧金额为11,868,427.88元，其中计入管理费用的折旧费用为10,618,827.44元，计入制造费用的折旧费用为1,249,600.44元。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 5,852,019.95 62,988,214.03 3,651,557.41 - 65,188,676.57 长期待摊费用2022年末较2021年末大幅增长，主要系本期租赁生产厂房改造支出增加所致。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 116,816,985.40 13,561,646.19 应付票据2022年末较2021年末大幅增长，主要系本期以票据方式支付货款增加所致。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1,036,398.58 16,384,224.88 15,043,538.06 2,377,085.40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 70,857,652.69 7,051,344.73 合计 70,857,897.01 7,051,444.73 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 660,417,338.29 449,778,020.51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,183,245.59 1,904,989.38 合计 11,187,497.42 11,022,965.72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3,118,281.05 1,206,234.93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 4,883,291.05 1,165,137.31 与收益相关 合计 19,979,939.51 16,132,639.98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 384,312.37 511,595.99 合计 2,421,005.30 513,936.72 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9,284,876.02 19,305,267.60 |
|
|
|
|
|
|
| 递延所得税费用 |
|
-2,469,681.23-4,095,481.16合计6,815,1
94.79
15,209,
786.44
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 2022年度 2021年度
利润总额
268,003,154.72183,341,425.38
| 6,815,194.79 15,209,786.44 注：因股票期权行权导致使用前期未确认递延所得税资产的金额为22,337,799.32 元。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-178,722,848.90说明：其他52,963,929.26 元系已计提尚未行权的股份支付及使用的专项储备。
（2）现金和现金等价物构成情况
项目 2022年12月31日 2021年12月31日
一、现金
1,216,520,353.24612,622,486.26
| （2）境外经营实体主要报表项目的折算汇率： 香港正帆系公司在香港注册成立的商贸企业，记账本位币为美元，选择依据主要系货款结算需要。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上海市 上海市 商品销售 100.00 - 同一控制下企业合并 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 上海市 上海市 生产销售 100.00 - 投资设立 八、与金融工具相关的风险 公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的目标是促进公司业务经营持续健康发展，确保公司各项业务在可承受的风险范围内有序运作；保障公司资产的安全、完整；公司经营中整体风险可测、可控、可承受，最终实现公司的经营战略和发展目标。 1. 信用风险 信用风险是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款及应收款项融资等。本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；公司持有的应收票据主要为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的风险； |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 于2022年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元、港元、日元和欧元同时贬值或升值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加202.54万元。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - - 22,252,000.00 22,252,000.00 （四）其他非流动金融资产 - - 244,056,000.00 244,056,000.00 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。 2.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 期末理财产品按照理财产品类型及收益率预测未来现金流量作为公允价值。 |
|
|
|
|
|
|
| 股票期权行权价格的范围20.00-22.00元，本激励计划授予的股票期权行权期分别为自该部分股票期权授予日起满 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12 |
|
| 147,852,205.42 135,958,471.28 2. 或有事项 截至2022年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| -3年 30,066,490.90 9,019,947.27 30.00 27,277,257.51 8,183,177.25 30.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 年以上 1,116,642.23 878,670.23 小计 536,022,233.31 330,729,780.80 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 组合1 - - - - - 合计 32,450.00 100.00 32,450.00 - - B.截至2021年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. 长期股权投资 项目 2022年12月31日 2021年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 |
|
|
|
| 对子公司投资 |
|
354,449,820.63 7,499,114.38 346,950,706.25 287,889,818.46 7,499,114.38 280,390,704.08对子公司投资具体情况如下：
被投资单位
2021
年
| 7,455.75 - 120,839.82 - 合计 2,388,259,394.82 1,889,163,403.25 1,628,606,671.01 1,308,291,583.55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|