精智达：中信建投证券股份有限公司关于深圳精智达技术股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

中信建投证券股份有限公司关于深圳精智达技术股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

经中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）“证监许可〔2023〕1170号”批准，深圳精智达技术股份有限公司（以下简称“公司”或“精智达”）向社会公开发行人民币普通股（A股）2,350.2939万股，每股发行价格为人民币

46.77元，募集资金总额为人民币109,923.25万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币11,266.79万元后，募集资金净额为人民币98,656.46万元。本次公开发行股票于2023年

月

日在上海证券交易所上市。中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）担任本次公开发行股票的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，由中信建投证券完成持续督导工作。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》，中信建投证券出具本持续督导跟踪报告。

一、持续督导工作情况

二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况在本持续督导期间，保荐机构和保荐代表人未发现公司存在重大问题。

三、重大风险事项

在本持续督导期间，公司主要的风险事项如下：

（一）宏观经济、行业弱复苏与需求不足风险受到全球宏观经济的波动、行业景气度以及地缘政治等因素影响，公司客户有可能根据其下游客户或终端应用市场的需求尤其是增量需求波动而减少资本性支出，给公司经营带来一定影响。

（二）市场竞争加剧风险公司产品所在市场的参与者主要包括具有市场、资金及技术优势的境外知名企业，如半导体存储器件测试设备领域的爱德万、泰瑞达等市场主流公司，也有与公司产品相同或相似的部分国内公司不断进入该领域。如果公司不能及时将现有的市场地位和核心技术转化为更多的市场份额，则会在维持和开发客户过程中面临更为激烈的竞争，存在市场竞争加剧的风险。

（三）客户集中度较高的风险公司主营业务聚焦在新型显示器件检测设备和半导体存储器件测试设备领域，前五大客户占据该行业大部分市场份额。如果以上客户的经营情况出现不利变化，或公司未能获得预期的市占率等，可能对公司经营带来不利影响。

（四）毛利率下降风险公司各类型产品的销售额受客户产线建设、投产计划、市场竞争态势等因素影响，如果客户结构、产品结构、竞争格局等发生重大变化，可能导致毛利率下降，对公司经营带来一定影响。

（五）研发进展不及预期风险公司所处的行业具有技术密集、知识密集、研发周期长等特点。公司坚持以技术创新驱动业务快速稳健发展，并在新技术、新产品持续投入人力物力。但若公司在研发过程中的关键技术未能突破，或者因关键技术人才流失的情形导致产品开发不及预期，或者未能及时将新技术运用于产品开发并实现产业化，将对公司的市场竞争力造成不利影响。

（六）应收账款和合同资产占比较高的风险

报告期末，公司应收账款账面价值34,426.33万元，合同资产账面价值5,592.45万元，合计占公司总资产比重为20.11%。如果公司相关客户经营状况发生不利变化导致支付能力和信用恶化，或者客户因资金计划推迟支付款项，可能影响公司利润和经营性净现金流的目标达成，给公司经营业绩造成不利影响。

（七）其他重大风险

1、募集资金投资项目风险

募投项目的持续推进实施，促进公司在技术创新力和产品竞争力的提升，如果投资项目不能按期完成，或者未来市场需求出现较大变化，或者公司不能有效拓展市场，将导致募投项目成果转化存在较大不确定性，募投项目可能无法实现预期收益，则募投项目费用支出的增加可能导致公司利润出现一定程度的下滑。

2、股价波动风险

公司股票的价格，除受到公司经营情况、财务状况，以及未来发展可能面临的挑战等因素影响外，也受到当前复杂的地缘政治、宏观经济，以及投资者预期和偏好等因素影响，如果以上因素发生重大变化，可能导致公司股价波动。

四、重大违规事项

在本持续督导期间，公司不存在重大违规事项。

五、主要财务指标的变动原因及合理性

2024年上半年，公司主要财务数据如下所示：

单位：万元

2024年上半年，公司主要财务数据如下所示：

2024年上半年，公司主要财务数据及指标变动的原因如下：

（一）报告期内营业收入同比增长46.15%，主要系报告期内公司销售规模扩大所致。

（二）报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长

45.34%，主要系主营业务收入同比增加所致。

（三）报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少297.91%，主要系本期销售规模扩大，因此购买商品、接受劳务、职工薪酬和税费等相关的现金流出增加，另一方面是销售回款受客户付款安排以及付款方式的影响综合所致。

六、核心竞争力的变化情况

（一）核心竞争力分析

1、新型显示器件检测技术及量产经验突出

在新型显示器件检测领域，公司以核心技术为基础，推出了覆盖新型显示器件晶圆、Cell及Module制程的光学特性、显示缺陷、电学特性等功能检测及校准修复的各类设备，形成有较强竞争力且覆盖主要工艺节点的相对完备的产品线，是国内较早进入AMOLED以及微显示器件检测设备领域并且布局较为完善的企

业。凭借优秀的研发能力和可靠的产品品质，公司的光学检测及校正修复设备等多类设备在国内取得了稳定的市场份额，在AMOLED中后道的Cell和模组产线检测设备领域占据了一定的市场优势地位，同时，积极向前道Array工艺检测设备领域扩展。并且其设备技术能力也通过积累大量的设备生产制造经验得到持续强化。除技术和应用领域的积累之外，公司还致力于先进产业技术探索，进行工程技术开发与成果转化。

2、半导体存储器件测试业务稳步推进在半导体存储器件检测领域，公司在ALPG处理器及编译器、高精度TG时序生成器、高速信号互联技术、电测试接口单元及专用集成电路设计技术、DRAM测试及修复技术、多通道信号自动校准技术、宽温区高均匀度老化炉体控制等方面有所积累，并在此基础上开展了针对半导体存储器后道测试工艺的全覆盖产品研发，包括晶圆测试机及探针卡、老化修复设备及老化修复治具板、FT测试机及治具（DSA板）等。其中老化修复设备及治具板、探针卡、DRAM通用检测验证系统等已经获得客户订单并在客户供应商名录上实现靠前排序，第一版晶圆测试机已经完成样机验证，升级版晶圆测试机的工程样机验证工作接近完成，量产样机各关键模块开始厂内验证，FT测试机工程样机已经搬入客户现场进入验证阶段。公司根据半导体存储器新技术和新应用方面提出的新要求，正在稳步推进开发适应新一代半导体存储器件测试需求的测试技术和设备，也已经取得重大进展。

3、产品得到下游客户的广泛认可公司积极推进客户开发与维护，国内各家面板领军企业以及关键半导体存储器生产企业已逐步导入公司的检测技术与设备，公司核心产品已在包括京东方、TCL科技、维信诺股份、深天马等主流新型显示器件厂商，长鑫科技、沛顿科技等半导体存储器厂商及其供应链的制造产线上批量应用。公司产品在市场上具有较强的竞争力，助力客户在降低设备采购成本、逐步实现供应链国产替代的同时提升生产质量，获得了客户的广泛认可。

4、产业链资源储备丰富，布局较为完整

公司与国际知名厂商、知名高校、产业链供应商建立了良好的合作关系，通过自主研发、合作开发、投资参股以及引进消化吸收等多种方式，快速完成了相关技术积累，并形成较为完整的产业链布局，为公司持续性及跨越式发展提供支持与保障。

5、技术支持服务体系完善，本土化优势明显

公司具有完善的售后技术支持服务体系，具备快速响应能力。在下游客户的生产旺季，设备运行的稳定性尤为重要，测试设备出现问题若不能及时进行响应和研发升级，将对客户造成较大产能损失，因此只有拥有优秀的售后服务团队的设备制造商才能及时有效地帮助客户应对各种突发事件。公司围绕客户需求建立并完善了技术支持服务体系和相关流程，能提供快捷、高性价比的技术支持和客户维护，且能更好地理解和掌握客户个性需求，确保在客户提出问题后迅速作出反应，并及时排查故障、解决问题。公司专业、快捷的售后服务能力在业内树立了良好的品牌形象。

（二）核心竞争力变化情况

2024年1-6月，公司的核心竞争力未发生重大变化。

七、研发支出变化及研发进展

2024年1-6月，公司研发支出及变化情况如下：

单位：万元

2024年1-6月，公司研发投入较上年同期增加89.84%，主要系公司着眼长期发展，持续扩充研发队伍，加大对新技术和新产品的研发力度，导致研发费用增加。

八、新增业务进展是否与前期信息披露一致

不适用。

九、募集资金的使用情况及是否合规截至2024年6月30日，公司募集资金累计使用及结余情况如下：

公司2024年1-6月募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第

号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第

号——规范运作》等相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。

十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况

截至2024年

月

日，精智达的控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有公司股份的情况如下：

（一）控股股东、实际控制人截至2024年6月30日，张滨直接持有公司18.59%股份，并通过深圳萃通及深圳丰利莱间接控制公司4.45%股份，合计控制公司23.04%股份，系公司控股股东、实际控制人。张滨持股、质押、冻结及减持情况详见本节之“（二）董事、监事和高级管理人员”。

（二）董事、监事和高级管理人员截至2024年6月30日，公司董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况如下：

十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在保荐机构认为应当发表意见的其他事项。（以下无正文）

（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于深圳精智达技术股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）

中信建投证券股份有限公司

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