华丰科技：与四川长虹集团财务有限公司开展金融服务业务的风险持续评估报告

四川华丰科技股份有限公司与四川长虹集团财务有限公司开展金融服务业务的风险持续评估报告

根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》等有关规定的要求，四川华丰科技股份有限公司（以下简称“本公司”） 通过查验四川长虹集团财务有限公司（以下简称“长虹财务公司”）的《金融许可证》《营业执照》等证件资料及取得并审阅长虹财务公司2023年6月30日财务报表，对长虹财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、长虹财务公司基本情况

长虹财务公司是经中国银行保险监督管理委员会批准成立的非银行金融机构。长虹财务公司原是由四川长虹电子控股集团有限公司（以下简称“长虹集团”）和四川长虹电器股份有限公司（以下简称“四川长虹”）共同出资组建，于2013年8月成立。经增资两次后，长虹财务公司现注册资本金为2,693,938,365.84元，对应的股东单位4家，其中长虹集团和四川长虹各持股35.04%，长虹美菱股份有限公司(以下简称“长虹美菱”)和长虹华意压缩机股份有限公司（以下简称“长虹华意”）各持股14.96%。

长虹财务公司法定代表人：胡嘉，注册地址：绵阳高新区绵兴东路35号，统一社会信用代码：91510700076120682K。

经银保监会批准，长虹财务公司可开办以下业务：1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；2.协助成员单位实现交易款项的收付；3.经批准的保险代理业务；4.对成员单位提供担保；5.办理成员单位之间的委托贷款；6.对成员单位办理票据承兑与贴现；7.办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8.吸收成员单位的存款；9.对成员单位办理贷款及融资租赁；10.从事同业拆借；11.办理成员单位之间的委托投资；12.股票投资以外的有价证券投资；13.成员单位产品的买方信贷；14.成员单位产品的消费信贷；15.即期结售汇业务；16.银保监会批准的其他业务。

二、长虹财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

长虹财务公司的内部组织结构分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。

决策机构包括股东会、董事会；执行机构包括总经理及其领导下的各委员会、各业务与职能部门；监督机构包括监事会、以及董事会领导下的风险管理委员会、审计稽核委员会。长虹财务公司实行董事会领导下的总经理负责制。内部实行岗位责任制。公司组织机构体系如下图：

股东会：股东会由各股东单位委派股东代表组成，按出资比例行使表决权。公司股东：四川长虹电子控股集团有限公司、四川长虹电器股份有限公司、长虹美菱股份有限公司、长虹华意压缩机股份有限公司。董事会：董事会由7名董事组成，其中四川长虹电子控股集团有限公司推荐2名，四川长虹电器股份有限公司推荐2名，独立董事1名，职工董事2名。监事会：监事会成员共3名，其中股东监事1名、职工监事2名。风险管理委员会：风险管理委员会是董事会下设的风险管理专业性事务的工作机构。该委员会对长虹财务公司董事会负责，并向董事会报告工作；研究、讨论公司一定时期内信贷、投资政策和营销策略。

审计稽核委员会：审计稽核委员会是董事会下设的审计稽核管理专业性事务的工作机构，对长虹财务公司董事会负责，并向董事会报告工作。审计稽核委员会主要负责长虹财务公司内、外部审计的沟通、监督和业务风险核查工作。高级管理人员：长虹财务公司设总经理1名，副总经理1名，总经理助理1名。截至2023年6月末，因原总经理退休，现由副总经理代为履职，负责长虹财务公司全面管理，主持日常工作，同时分管综合管理部、信息科技部、财务会计部、合规风险部、资金结算部；总经理助理协管信贷业务部、金融同业部。新任总经理已组织公开招聘选拔，报送监管部门任职资格审核后将到岗履职。跨部门常设委员会：长虹财务公司下设经营决策委员会和信贷审查委员会，其中经营决策委员会主要职责是对长虹财务公司发展战略目标进行研究、规划和审议、制定并审议年度经营计划、制定长虹财务公司经营管理政策和考核政策、对长虹财务公司资产负债比例和结构进行审议、对开办新业务品种进行审议等。主要成员为：总经理、副总经理、总经理助理（若有）及各部门负责人，其中总经理任经营决策委员会主任。信贷审查委员会主要职责是对各类信贷业务进行评估审议，做出决议，审定企业、同业、个人客户综合授信额度等。常设委员会应定期或不定期召开会议，互通信息并处理重要经营问题。长虹财务公司的信贷、资金结算、财务会计、综合等部门具体负责办理各项业务，在日常工作中直接面对各类风险，是长虹财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责：

1、充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效地落实和执行。

2、将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部门要求的日常风险监测报表。

3、对内控措施的有效性不断测试和评估，并向风险管理部门提出操作流程和内控措施改进建议。

4、及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。

合规风险部负责公司风险的识别、监测、计量、控制，决策审批事项合法合规性审查和评估。关键职能：公司风险识别、监测、计量、控制，决策审查和评估；业务开展及管理过程合法合规性审查。

审计稽核部负责对长虹财务公司内部的审计监督工作，关键职能：内部审计；稽核检查；督促问题整改落实等。

（二）风险的评估与识别

长虹财务公司根据各项业务的不同特点制定了不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。按照监管部门的要求对票据业务、会计核算、信息系统等相关内容进行了全面梳理和自查。

总体上，长虹财务公司在风险控制上符合监管机构的合规要求，合规风险和操作风险在可控范围之内。

（三）控制活动

1、结算业务

长虹财务公司根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行支付结算办法》、《企业集团财务公司管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规，以及中国人民银行和中国银行保险监督管理委员会其他有关的制度规定，结合实际情况，做到首先在程序和流程中明确操作规范和控制标准，有效控制了业务风险。

（1） 在成员单位存款业务方面，长虹财务公司严格遵守人民银行规定的基本原则：恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；长虹财务公司不垫款。

（2） 资金集中管理和内部转账结算方面，成员单位在长虹财务公司开设结算账户，通过登录长虹财务公司业务管理系统网上提交指令及通过向长虹财务公司提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。财务部门及时记账，换人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。

2、信贷业务控制

长虹财务公司在信贷业务过程各环节均采取一人办理、一人复核的双人办理方式，从而最大限度地减少了人为失误原因等引发的操作风险。

在实际业务中，信贷业务部以制度为指导，严格执行贷款“三查”制度，认

真调查信贷业务贸易背景、资金需求的真实性、合法性，严格审查借款人提供的采购合同、增值税发票，贷款发放后，及时检查贷款资金用途，确保信贷资金用途合法。

3、内部稽核控制

长虹财务公司实行内部审计监督制度，制定了较为完善的内部稽核管理办法和操作流程，对长虹财务公司的各项经营和管理活动进行了内部审计和监督。审计稽核部负责长虹财务公司内部稽核业务，对长虹财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，针对审计稽核中发现的内控薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各类风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。

4、信息系统控制

长虹财务公司信息系统的控制通过用户密码和数字证书实现，设置系统管理员负责权限配置。在系统后台数据方面，系统管理员经审批后方可登录系统数据库进行操作，对数据库的安全性有较高的保障。硬件设备方面，系统主机设置在独立机房内，需经审批且在系统管理员的陪同下方可进入，提高了安全性。成员单位使用长虹财务公司系统，必须实行资金分级审批，按照资金额度实现了按权限的资金支付审批，有效保障了资金支付安全。

（四）内部控制总体评价

长虹财务公司的内部控制是完善的，执行是有效的。在资金管理方面，长虹财务公司较好的控制了资金流转风险；在信贷业务方面长虹财务公司建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。

三、长虹财务公司经营管理及风险管理情况

1、经营情况

长虹财务公司于2013年8月30日正式营业，所有生产经营活动均按照中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》进行。截至2023年6月30日，长虹财务公司的资产总额为18,735,997,447.93元，吸收存款为13,257,184,747.39元，负债总额为15,118,963,012.51元，股东权益为

3,617,034,435.42元。2023年上半年，长虹财务公司实现营业收入为100,232,378.22元，实现净利润为67,033,131.67元，上半年计提信用减值准备-737,115.83元，经营活动产生的现金流量净额为1,479,183,843.03元。

2、管理情况

为强化依法治企、优化管理流程、提高管理效率、保障长虹财务公司发展战略的实施，长虹财务公司从实际出发，广泛走访同行企业，汲取先进经验，结合集团公司自身特点，分别在会计核算、结算管理、资产负债管理、资金管理、贷款管理、稽核业务、担保业务、内部控制、信息管理系统等方面制定了一系列的业务规章及风险防范制度，并建立了定期调整、修订制度。

3、监管指标

根据中国银行保险监督管理委员会监督管理与风险控制要求，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，截至2023年6月30日，长虹财务公司经营的各项监管指标均符合规定要求，具体指标完成情况如下：

四、本公司在长虹财务公司存贷情况

截至2023年6月30日，本公司及子公司与长虹财务公司无贷款、贴现等相关业务，本公司及下属子公司在长虹财务公司的存款余额为50,835,836.00元，未超过2亿元。长虹财务公司向本公司提供的最高授信金额（包括贷款、担保、