浩欧博：信会师报字[2024]第ZA11958号江苏浩欧博生物医药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告2
关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：江苏浩欧博生物医药股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0512-69521996
附表2
关于江苏浩欧博生物医药股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 苏州市过敏防治研究会 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 30.00 | 60.00 | 0 | 本期退回上年度以及本年度发生的捐赠款 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 苏州浩欧博生物医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 38.36 | 2.97 | 39.22 | 2.11 | 代垫费用 | 经营性往来 | |
| 苏州浩欧博生物医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 7,152.03 | 9,802.18 | 12,469.12 | 4,485.09 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 苏州浩欧博生物医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 214.84 | 214.84 | 材料采购 | 经营性往来 | ||||
| 苏州浩欧博生物医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 84.52 | 84.52 | 服务采购 | 经营性往来 | ||||
| 苏州浩欧博生物医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,949.23 | 28,021.02 | 27,293.74 | 2,676.51 | 资金归集 | 非经营性往来 | ||
| 苏州西瑞玛斯化学品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 31.63 | 31.63 | 服务采购 | 经营性往来 | ||||
| 苏州西瑞玛斯化学品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 107.65 | 561.74 | 547.81 | 121.59 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 苏州西瑞玛斯化学品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 500.82 | 500.82 | 材料采购 | 经营性往来 | ||||
| 苏州西瑞玛斯 | 子公司及其控 | 其他反映 | 139.75 | 75.17 | 134.80 | 80.12 | 资金归集 | 非经营性 |
| 化学品有限公司 | 制的法人 | 占用实质科目 | 往来 | ||||||
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 700.00 | 700.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 211.90 | 211.90 | 代垫费用 | 经营性往来 | |||
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 330.50 | 681.35 | 385.62 | 626.23 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 55.09 | 55.09 | 材料采购 | 经营性往来 | |||
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 80.46 | 1,392.40 | 1,062.23 | 410.63 | 资金归集 | 非经营性往来 | |
| 湖南浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 45.87 | 45.87 | 代垫费用 | 经营性往来 | |||
| 四川敏医健康科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.03 | 0.35 | 0.38 | 代垫费用 | 经营性往来 | ||
| 四川敏医健康科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 182.40 | 485.83 | 533.43 | 134.80 | 资金归集 | 非经营性往来 | |
| 苏州敏医医学检验实验室有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 169.03 | 161.16 | 7.86 | 资金归集 | 非经营性往来 | ||
| 苏州敏医医学检验实验室有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 17.27 | 17.27 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 苏州敏医医学检验实验室有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5.98 | 86.81 | 92.79 | 服务采购 | 经营性往来 |
| 苏州敏医医学检验实验室有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 15.22 | 15.22 | 资金归集 | 非经营性往来 | |||
| 苏州敏医医学检验实验室有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 4.20 | 4.20 | 材料采购 | 经营性往来 | |||
| 成都温江敏医过敏专科门诊部有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 4.62 | 4.62 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 成都温江敏医过敏专科门诊部有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.07 | 0.13 | 0.20 | 代垫费用 | 经营性往来 | ||
| 成都温江敏医过敏专科门诊部有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 218.74 | 55.98 | 162.76 | 资金归集 | 非经营性往来 | ||
| 成都温江敏医过敏专科门诊部有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 21.96 | 21.96 | 资金归集 | 非经营性往来 | |||
| 上海浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 50.00 | 50.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 238.48 | 238.48 | 资金归集 | 非经营性往来 | |||
| 上海浩欧博生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 253.55 | 238.48 | 15.07 | 资金归集 | 非经营性往来 | ||
| 浩欧博（美国）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 77.02 | 813.59 | 823.35 | 67.26 | 服务采购 | 经营性往来 | |
| HOB BIOTECH ASIA PTE LTD | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3.33 | 3.33 | 代垫费用 | 经营性往来 |
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 11,012.56 | 43,845.53 | 45,929.85 | 8,958.24 | / | / |
附件：公告原文