纳微科技：中信证券股份有限公司关于苏州纳微科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司关于苏州纳微科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为苏州纳微科技股份有限公司（以下简称“纳微科技”或“公司”）首次公开发行并在科创板上市、向特定对象发行股票的持续督导保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关规定，对纳微科技2025年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、2021年首次公开发行股票实际募集资金情况

公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1395号文核准，于2021年6月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,400万股，每股发行价为8.07元，应募集资金总额为人民币35,508万元，根据有关规定扣除发行费用4,714.39万元后，实际募集资金金额为30,793.61万元。该募集资金已于2021年6月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2021]201Z0031号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2、2022年向特定对象发行股票实际募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于2022年6月出具的《关于同意苏州纳微科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1236号），公司向广发基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司、浙江永安资本管理有限公司、财通基金管理有限公司、国泰君安证券股份有限公司、JPMorganChase Bank, National Association、国信证券股份有限公司、深圳市恒泰融安投资

管理有限公司-恒泰融安海信私募证券投资基金共8名特定对象发行人民币普通股（A股）3,025,875股，每股发行价为65.02元，募集资金总额为人民币19,674.24万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币19,380.26万元。上述募集资金已于2022年6月28日全部到账并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司向特定对象发行股票的资金到位情况进行了审验，并于2022年6月28日出具了容诚验字[2022]第200Z0029号《验资报告》。公司对本次募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金31,149.55万元，募集资金专用账户利息收入净额1,444.08万元，募集资金专户2025年12月31日余额合计为1,088.14万元，明细如下：

募集资金基本情况表

单位：万元 币种：人民币

2、2022年向特定对象发行股票募集资金使用及结余情况

2022年向特定对象发行股票募集资金已于2023年度使用完毕，募集资金专户已注销；公司累计使用募集资金19,383.84万元，其中募集资金专用账户利息

收入净额3.58万元，用于支付超过承诺投资总额的部分。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金管理制度情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。

（二）募集资金监管协议情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金监管协议情况

2021年6月15日，公司与中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行（以下简称“建行苏州工业园区支行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，在建行苏州工业园区支行开设募集资金专项账户（账号：3225 0198 88360000 5627）；2021年6月15日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行（以下简称“浦发苏州分行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，在浦发苏州分行开设募集资金专项账户（账号：8901 0078 8013 0000 5916）；2021年6月15日，公司与招商银行股份有限公司苏州分行（以下简称“招商苏州分行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，在招商苏州分行开设募集资金专项账户（账号：5129 0468 2110 908）；2021年6月15日，公司与中信银行股份有限公司苏州分行（以下简称“中信苏州分行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，在中信苏州分行开设募集资金专项账户（账号：81120010 1330 0606 122，已完成资金使用及注销）。根据募投项目既定建设规划，结合在国外实施募投项目便利使用外币资金的实际需要，2022年3月25日，公司与Nanomicro Technologies Inc和花旗银行（中国）有限公司上海分行（以下简称“花旗上海分行”）和中信证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在花旗上海分行新设募集资金专项账户（账号：1811132248、31337845），募投项目原专户（招商苏州分行5129 0468 2110 908）已完成资金划转及注销。上述

监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行不存在问题。

2、2022年向特定对象发行股票募集资金监管协议情况

2022年5月17日，公司与国家开发银行股份有限公司苏州市分行（以下简称“国家开发银行苏州分行”）和中信证券签署《募集资金三方监管协议》，在国家开发银行苏州分行开设募集资金专项账户（账号：32200100 000000000013）。2022年7月4日，公司与常熟纳微生物科技有限公司、浦发苏州分行和中信证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在浦发苏州分行开设募集资金专项账户（账号：89010078801700007348）；募投项目原专户（账号：

32200100 00000000 0013）已完成资金划转及注销。上述监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，上述监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金专户存储情况

2022年向特定对象发行股票募集资金已于2023年度使用完毕，募集资金专户已注销；截至2025年12月31日，2021年首次公开发行股票募集资金专户的开立及存储情况如下：

单位：万元 币种：人民币

三、本年度募集资金的实际使用情况

2022年向特定对象发行股票募集资金已于2023年度使用完毕，募集资金专户已注销；2021年首次公开发行股票募集资金本年度实际使用情况如下：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币31,149.55万元，具体使用情况详见附表1：2021年首次公开发行股票募集资金

使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司募投项目先期投入及置换已于2021年完成。公司募投项目中“研发中心及应用技术开发建设项目”涉及使用募集资金置换公司以自筹资金先行投入的资金871.92万元；募集资金各项发行费用合计人民币4,714.39万元（不含增值税），在募集资金到位前，公司以自有资金已支付的发行费用金额合计为427.74万元（不含增值税）。因此，公司合计使用募集资金人民币1,299.66万元置换上述预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年4月23日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币5,000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品（包括但不限于保本型理财产品、协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单以及大额可转让存单等），使用期限不超过12个月。在上述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，本次现金管理事宜自董事会审议通过之日起12个月内有效。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元 币种：人民币

募集资金现金管理明细表

单位：万元 币种：人民币

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2025年6月30日召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及部分募投项目延期的议案》，同意公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心及应用技术开发建设项目子项目——新型磁分离介质研发项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，进一步充盈公司现金流，提升公司经济效益。

节余募集资金使用情况表

单位：万元 币种：人民币

（八）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2022年8月27日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更部分首次公开发行股票募投项目实施内容的议案》，同意公司将原研发中心及应用技术开发建设项目之研发子项目“连续流层析设备研发项目”变更为“单分散软胶微球制备技术研发项目”，变更后的项目实施主体仍为公司，投入金额2,000万元保持不变。截至2025年6月，公司首次公开发行股票募集资金投资项目子项目单分散软胶微球制备技术研发项目，累计投入募集资金金额2,121.56万元，累计投资进度

106.08%。

公司变更募投项目后募集资金使用情况详见附表2“变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、保荐人结论性意见

保荐人认为，公司2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办法（试

行）》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

附件1

2021年首次公开发行股票募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日

单位：万元 币种：人民币

注1：公司召开第二届董事会第十一次会议决定将原研发中心及应用技术开发建设项目之研发子项目“连续流层析设备研发项目”变更为“单分散软胶微球制备技术研发项目”；“单分散软胶微球制备技术研发项目”的实施主体仍为公司，项目投入金额保持不变，详见2021年首次公开发行股票变更募

集资金投资项目情况表；注2：研发中心及应用技术开发建设项目截至2025年12月31日，该项目已达到预计可使用状态，募集资金承诺投资总额19,243.12万元，累计投入募集资金金额20,473.71万元，支付金额超过承诺投资总额1,230.59万元资金来源为存款利息收入净额。注3：①公司将研发中心及应用技术开发建设项目预定可使用状态的时间进行延期，不同子项目延期时间不同，项目所有内容延期至2025年6月前完成；

②公司将研发中心及应用技术开发建设项目及海外研发和营销中心建设项目预定可使用状态的时间进行延期，延期至2026年6月。注4：补充流动资金实际投资金额8,640.54万元，支付超过承诺投资总额8,550.49的90.05万元资金来源为存款利息收入净额。

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元 币种：人民币

注1：研发中心及应用技术开发建设项目之子项目“连续流层析设备研发项目”变更为“单分散软胶微球制备技术研发项目”，变更前后募集资金拟投入金额均为人民币2,000.00万元，投资金额和项目周期未发生变化。注2：公司将研发中心及应用技术开发建设项目预定可使用状态的时间进行延期，延期至2025年6月。

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于苏州纳微科技股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

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