浙江大农：内部审计制度

证券代码：831855 证券简称：浙江大农 公告编号：2023-074

浙江大农实业股份有限公司

内部审计制度

一、 审议及表决情况

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。浙江大农实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月12日召开公司第四届董事会第一次会议，审议通过《关于制定<内部审计制度>的议案》。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

浙江大农实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月12日召开公司第四届董事会第一次会议，审议通过《关于制定<内部审计制度>的议案》。

浙江大农实业股份有限公司

内部审计制度

第一章 总 则

第一条 为了加强浙江大农实业股份有限公司（以下简称“公司”）的内部审计工作，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国审计法》《浙江大农实业股份有限公司章程》和有关法律法规以及股份有限公司规范化的要求，结合本公司实际，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

浙江大农实业股份有限公司

董事会2023年10月12日