优机股份：子公司对外投资暨关联交易的公告
证券代码：833943 证券简称：优机股份 公告编号：2024-057
四川优机实业股份有限公司子公司对外投资暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、对外投资概述
（一）基本情况
四川优机实业股份有限公司（以下简称“公司”或“优机股份”）的全资子公司四川优机精密机械制造有限公司（以下简称“优机精密”）根据公司发展规划，拟进一步加强在相关航空航天零部件精密制造业务的深度挖掘，拟再次对成都比扬精密机械有限公司（以下简称“比扬精密”）进行投资，优机精密以受让股权和现金增资的方式投资比扬精密，本次投资取得比扬精密25%的股权。本次投资完成后，优机精密合计取得比扬精密55%的股权，比扬精密成为优机精密的控股子公司。
（二）是否构成重大资产重组
本次交易不构成重大资产重组。
（三）购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。”根据《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》第二十七条规定“上市公司实施重大资产重组的标准，按照《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条予以认定。”
本次拟对外投资3,538.3611万元，交易完成后公司将取得比扬精密控股权，比扬精密2023年经审计总资产为4,644.97万元，占公司2023年经审计总资产的4.66%；比扬精密2023年经审计净资产为3,805.66万元、营业收入为2,653.04万元，均未超过5,000万元。因此，根据测算，本次对外投资事项预计不会达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组条件，不构成重大资产重组。
（三）是否构成关联交易
本次子公司对比扬精密的现金增资交易构成关联交易。
（四）决策与审议程序
经审计总资产2.0048%，但未超过3,000万元，根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《公司章程》等相关规定，该议案无需提交股东大会审议。
（五）交易生效需要的其它审批及有关程序
本次交易不需要经过政府有关部门的批准，本次交易完成后需报当地工商行政管理机关办理工商变更手续。
（六）本次对外投资不涉及进入新的领域
（七）投资对象是否开展或拟开展私募投资活动
本次交易标的不涉及开展或拟开展私募投资活动，不是已在中国证券投资基金业协会登记为私募基金管理人，不会将公司主营业务变更为私募基金管理业务。
二、投资协议其他主体的基本情况
1. 法人及其他经济组织
名称：四川优机精密机械制造有限公司
住所：成都高新区（西区）尚丰路439号一栋一层
注册地址：成都高新区（西区）尚丰路439号一栋一层
企业类型：有限责任公司
成立日期：2001年4月30日
法定代表人：吴水深
实际控制人：罗辑、欧毅
主营业务：航空零部件精密加工、机械零部件加工
注册资本：50,000,000元
实缴资本：50,000,000元
关联关系：公司全资子公司
财务状况：
经审计，截至2023年12月31日，资产总额为19,658.94万元，净资产为8,100.79万元；2023年度营业收入4,057.39万元，净利润176.10万元。
信用情况：不是失信被执行人
2. 自然人
姓名：高尚勇住所：成都市龙泉驿区东山国际A区104-3-202
目前的职业和职务：比扬精密董事长、总经理信用情况：不是失信被执行人
3. 自然人
姓名：马白玉住所：成都市龙泉驿区东山国际A区104-3-202目前的职业和职务：比扬精密董事、副总经理信用情况：不是失信被执行人
三、投资标的基本情况
（一）投资标的基本情况
1. 增资情况说明
| 1、基本情况 公司名称：成都比扬精密机械有限公司 注册资本：人民币114.2857万元 法定代表人：高尚勇 成立日期：2012年11月15日 注册地址：四川省成都经济技术开发区(龙泉驿区)车城东六路366号聚力产业港3栋(B-A轴交11-16轴) 经营范围：通用机电设备、测量设备、数控机床以及相关配套产品的销售;自动化教学设备、办公设备的销售;机电产品、机械产品、汽车零配件的研发、生产与销售〔依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动;未取得相关行政许可（审批）,不得开展经营活动〕。 经查询，比扬精密不是失信被执行人。 针对本次交易，标的公司其他股东承诺放弃同等条件下的优先受让权。 标的公司本次交易前后的股权结构 | |||||
| 项目 | 股东名称 | 出资额(万元) | 出资比例(%) | ||
| 本次交易完成前 | 高尚勇 | 49.0000 | 42.875 | ||
| 优机精密 | 34.2857 | 30.000 | |||
| 马白玉 | 31.0000 | 27.125 | |||
| 合计 | 114.2857 | 100.000 | |||
| 本次交易完成后 | 优机精密 | 80.8413 | 55.0000 |
| 高尚勇 | 49.0000 | 33.3369 | |
| 马白玉 | 13.7143 | 9.3305 | |
| 李剑 | 3.4286 | 2.3326 | |
| 合计 | 146.9842 | 100.0000 |
注：比扬精密股东马白玉拟同时向李剑转让其持有的比扬精密3.4286万份股份，交易对价与本次优机精密受让股权价格一致，李剑承诺放弃同等条件下的优先受让权。李剑与公司无关联关系。
注：比扬精密股东马白玉拟同时向李剑转让其持有的比扬精密3.4286万份股份，交易对价与本次优机精密受让股权价格一致，李剑承诺放弃同等条件下的优先受让权。李剑与公司无关联关系。
2. 被增资公司经营和财务情况
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大信审字[2024]第14-00362号”《审计报告》，比扬精密最近两年的主要财务数据如下：
3. 对现有公司增资导致其纳入上市公司合并报表范围
本次增资后，比扬精密作为公司的控股孙公司，将纳入上市公司合并报表范围，比扬精密不存在为他人提供担保、财务资助等情况。
（二）出资方式
本次对外投资的出资方式为：现金本次对外投资的出资说明
本次全资子公司对外投资的资金来源为自有资金和自筹资金。
四、定价情况
各方同意，以中铭国际资产评估（北京）有限责任公司以2023年12月31日为基准日，为本次交易出具的“中铭评报字〔2024〕第18014号”《资产评估报告》载明的比扬精密股东全部权益价值的评估值12,745.00万元为依据，经各方协商一致，确定最终比扬精密估值为人民币12,700万元（大写壹亿贰仟柒佰万元整）。
五、对外投资协议的主要内容
| 前述股权转让价款在协议各方签订本协议并经优机股份董事会审议通过且公开披露公告之日起二十个工作日内支付40%，即615.95万元，大写陆佰壹拾伍万玖仟伍佰元整；在交割完成日后十个工作日内支付60%，即923.925万元，大写玖佰贰拾叁万玖仟贰佰伍拾元整。 前述增资款在交割完成日后十个工作日内一次性支付。 | |||||
六、对外投资的目的、存在风险和对公司的影响
（一）本次对外投资的目的
航天领域。优机精密因看好比扬精密所处行业的发展前景及比扬精密深耕行业多年所积累的技术优势及产业资源优势，拟进一步加强在相关航空航天零部件精密制造业务的深度挖掘，再次对比扬精密进行投资；比扬精密以及创始股东也希望继续借助优机精密在管理、市场以及行业地位的优势实现深度融合，实现更快速的发展。
（二）本次对外投资可能存在的风险
比扬精密的主要产品终端应用于航空航天领域，其客户集中度较高。如果未来比扬精密所处的行业政策及市场情况出现不利于比扬精密业务发展的变化、出现核心客户流失或核心客户订单数量大幅减少的情况，将会对比扬精密生产经营造成不利影响，进而可能对公司的投资收益产生不利影响。
（三）本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响
本次股权收购及增资所使用的资金为全资子公司优机精密自有资金和自筹资金，涉及金额为3,538.3611万元，本次投资事项不会对公司的营运现金、生产经营产生不利的影响。
本次投资后，公司全资子公司优机精密将持有比扬精密55%的股权，比扬精密成为优机精密控股子公司，其在航空航天零部件精密制造方面的业务将对公司经营成果产生积极影响。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次子公司对外投资暨关联交易事项已经公司董事会审议通过，独立董事专门会议发表了同意的审议意见，独立董事发表了独立意见，履行了必要的决策程序，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司本次关联交易事项的信息披露真实、准确、完整，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》等相关规定，上述关联交易不会对公司的生产经营及财务状况产生不利影响，不存在损害股东利益的情况，不存在其他应披露未披露的重大风险。综上，保荐机构对本次子公司对外投资暨关联交易事项无异议。
八、备查文件目录
（二）《四川优机实业股份有限公司第六届董事会独立董事专门会议第一次会议决议》；
（三）《四川优机实业股份有限公司第六届董事会第六次会议相关事项的的独立意见》；
（四）《东莞证券股份有限公司关于四川优机实业股份有限公司子公司对外投资暨关联交易的核查意见》。
四川优机实业股份有限公司
董事会2024年6月25日