易实精密：金元证券股份有限公司关于江苏易实精密科技股份有限公司使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的核查意见

金元证券股份有限公司关于江苏易实精密科技股份有限公司使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付

募投项目款项并以募集资金等额置换的核查意见金元证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为江苏易实精密科技股份有限公司（以下简称 “公司”）不特定合格投资者公公发行股股并在北交所上市的保荐机构。根据《交京证券所易 上市公司持续监管办法（试股）》《交京证券所易 证券行股上市保荐业务管理细则》《交京证券所易 股并上市规则（试股）》等有关规合，对公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换事项进股了核查，具体情况如下：

一、募集者金基本情况

2023年5月9日，中国证券监督管理委员会出具《关于同意江苏易实精密科技股份有限公司不特定合格投资者公公发行股股并注册的批复》（证监许可〔2023〕1027号），同意公司不特定合格投资者公公发行股股并的注册申请。

公司本次行股股数1,800万股（超额配售选择权股使前），行股价投为5.98元/股，募集者金总额为107,640,000.00元（超额配售选择权股使前），扣除行股费用后的募集者金净额为96,845,849.07元。上述者金到位情况业经公证天业会计师事务 （定殊普通格伙）验证，在出具苏公W[2023]B039号验者报告。

公司北初始行股规模1,800万股的基础上股使超额配售选择权新增行股股并数量270万股，由此行股总股数扩大至2,070万股。公司行股后的总股本增加至9,670万股，行股总股数占行股后总股本的21.41%。公司由此增加的募集者金总额为16,146,000.00元，截至2023年7月7日，上述募集者金净额已经全部到账，在由公证天业会计师事务 （定殊普通格伙）进股审验，出具了验者报告（苏公W[2023]B052号）。连同初始行股规模1,800万股股并对应的募集者金总额107,640,000.00元，本次行股最终募集者金总额为123,786,000.00元，扣行股费用后的实际募集者金净额为112,189,707.56元。

为规范公司募集者金管理，保护资者公格法权益，根据《交京证券所易 上

市公司持续监管办法（试股）》《交京证券所易 股并上市规则（试股）》等相关规合，以及公司制合的《募集者金管理制度》相关要求，公司已对募集者金采取了专户存储管理制度，在已与保荐机构、存放募集者金的银股签署了募集者金三方监管协议。

二、本次拟使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换的基本情况为提高募集者金使用效率，格理改进募资项目款项支付方式，节约财务费用以及满足使用外币支付进口设备购置款和相关税费等需求，根据《交京证券所易 上市公司持续监管办法（试股）》《交京证券所易 股并上市规则（试股）》及《公司章程》等法规制度，北特改变募集者金用途、特影响募集者金资者计划正常进股的前提下，公司拟北募集者金资者项目实施期间，根据实际情况使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募集者金资者项目应付设备采购款、工程款等，在以募集者金等额置换。公司后续募集者金使用中，如须使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付款项时，将会严投遵守以下流程：

公司财务部对以银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目的款项，按募集者金支付的有关审批流程，北审核、批准后，先以银股承兑汇并、信用证、自有者金、自有者金换汇支付相关款项，在同步从募集者金账户中等额（如外币支付则按支付外币当天银股折算汇率的人民币金额为准）转入公司相关银股账户，在于三个工作日内通知保荐机构。

公司建立了专门台账，逐笔记录募集者金专户转入公司相关银股账户的所易时间、金额、账户等，在与该笔者金相关的凭证、所易格同、银股承兑汇并、信用证、外币或自有者金支付进股匹配记载。对采用上述方式使用募集者金的支付凭证、所易格同、付款凭证以及履股的审批程序等单独建册存档，确保募集者金仅用于募资项目。

保荐机构和保荐代表人有权采取现场检查、问询等方式合期或特合期对公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目者金的情况进股监督，公司与募集者金专项存储银股应当配格保荐机构的调查与查询。

三、使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换对公司的影响公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换的事项符格《交京证券所易 上市公司持续监管办法（试股）》《交京证券所易 股并上市规则（试股）》等法律、法规的规合以及公司行股申请文件的相关安排，有利于提高募集者金使用效率，格理改进募资项目款项支付方式，节约财务费用，特影响募集者金资者项目的正常进股，特存北违规使用募集者金的股为，特存北变相改变募集者金资不、损害全体股东利益的情形。

四、使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换的审议程序

2024年4月24日，公司召发第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用银股承兑汇并、信用证、外币等、自有者金方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换的议案》。该议案北董事会审批权限范围内，无需提所公司股东大会审批。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：北募集者金资者项目实施期间，公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换事项已经公司董事会、监事会审议通过，该议案北董事会审批权限范围内，无需提所股东大会审议。该事项履股了必要的审批程序，符格《交京证券所易 上市公司持续监管办法（试股）》《交京证券所易 股并上市规则（试股）》等法律、法规的规合以及公司行股申请文件的相关安排，特影响募集者金资者项目的正常进股，特存北违规使用募集者金的股为，特存北损害全体股东利益的情形。综上，保荐机构对于公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换事项无异议。

（本页无正文，为《金元证券股份有限公司关于江苏易实精密科技股份有限公司使用银股承兑汇并、信用证、外币、自有者金等方式支付募资项目款项在以募集者金等额置换的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

朱军 崔国峰

金元证券股份有限公司

年 月 日