XD华阳变:2023年三季度报告

http://ddx.gubit.cn  2023-10-27  华阳变速(839946)公司公告

华阳变速证券代码 : 839946

湖北华阳汽车变速系统股份有限公司

2023年第三季度报告

第一节 重要提示公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人(会计主管人员)曹菲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据

单位:元

项目报告期末 (2023年9月30日)上年期末 (2022年12月31日)报告期末比上年期末增减比例%
资产总计489,440,884.46387,337,674.2726.36%
归属于上市公司股东的净资产269,522,721.86280,256,985.41-3.83%
资产负债率%(母公司)44.93%27.65%-
资产负债率%(合并)44.93%27.65%-
项目年初至报告期末(2023年1-9月)上年同期 (2022年1-9月)年初至报告期末比上年同期增减比例%
营业收入204,002,090.94136,241,335.4849.74%
归属于上市公司股东的净利润-10,734,263.55-4,924,827.73-117.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,048,705.85-11,505,657.04-39.49%
经营活动产生的现金流量净额2,973,981.9825,266,931.52-88.23%
基本每股收益(元/股)-0.08-0.04-98.80%
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算)-3.90%-1.62%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-5.84%-3.79%-
项目本报告期 (2023年7-9月)上年同期 (2022年7-9月)本报告期比上年同期增减比例%
营业收入86,391,721.1147,962,973.3280.12%
归属于上市公司股东的净利润-4,447,759.01-5,721,769.7022.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,132,259.23-5,545,212.16-10.59%
经营活动产生的现金流量净额467,047.20-591,282.69178.99%
基本每股收益(元/股)-0.03-0.0417.63%
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算)-1.62%-1.89%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-2.23%-1.83%-

财务数据重大变动原因:

√适用 □不适用

合并资产负债表项目报告期末 (2023年9月30日)变动幅度变动说明
货币资金90,483,303.62118.04%主要是报告期6,000万元结构性存款到期。
交易性金融资产-100.00%主要是报告期6,000万元结构性存款到期。
应收票据6,082,843.20-34.72%主要是报告期客户回款减少,导致收到信用等级一般的承兑汇票减少所致。
应收账款融资3,747,679.56-59.65%主要是报告期收到信用等级较高的承兑汇票减少所致。
其他应收款549,669.56-46.19%主要是2022年度即征即退税款在本期收回。
存货39,747,825.0941.24%主要是报告期铝锭收入较同期增加163.94%,营收规模的增加,导致铝合金存货增加。
其他流动资产2,777,599.3158.88%主要是报告期留抵的增值税进项税额增加所致。
在建工程25,698,336.2732.05%主要是报告期新能源产品投资设备回厂在安装调试过程中。
使用权资产53,967,903.208223.16%主要是:(1)公司经营发展需要,与十堰市高新技术产业园管理委员会签订了《企业不动产租赁协议》。2023年6月,公司搬迁至新的办公场所;(2)公司融资租赁设备1,689.69万元。以上两项,根据租赁准则的相关规定,确认了使用权资产所致。
递延所得税资产14,162,161.73131.02%主要是报告期因租赁资产而确认租赁负债事项对应增加了递延所得税资产所致。
其他非流动资产5,549,986.723480.64%主要是报告期新能源汽车零部件产品开发预付的设备、模具、工装款项增加所致。
应付票据8,091,187.88-51.45%主要是报告期收到客户以承兑汇票方式结算的货款减少,支付供
应商货款所开具的应付票据相应减少所致。
应付账款63,273,558.51102.51%主要是铝合金业务规模扩大营收增加,采购的废旧铝材增加,导致供应商挂账金额增加所致。
合同负债45,925.76-92.10%主要是上年预收的客户产品开发的模具款58.10万元,已确认其他业务收入;本期4.59万元,是预收客户的货款。
应付职工薪酬2,006,460.18-54.81%主要是应付工资支付进度加快,导致应付工资余额减少。
应交税费189,308.82-94.41%主要是:(1)2022年延缓缴纳税款204.92万元,在本期缴纳;(2)新能源项目投资设备增加,进项税抵扣增加,导致应交税费减少。
一年内到期的非流动负债672,658.46-59.93%主要是报告期偿还了中信银行50万元借款;支付租赁费50.61万元所致。
其他流动负债41,090,947.40549.94%主要是报告期以云信、建信供应链金融方式支付供应商货款增加所致。
租赁负债52,404,929.24100.00%主要是:(1)公司经营发展需要,与十堰市高新技术产业园管理委员会签订了《企业不动产租赁协议》。2023年6月,公司搬迁至新的办公场所;(2)公司融资租赁设备1,689.69万元。以上两项,根据租赁准则的相关规定,确认了租赁负债所致。
预计负债-100.00%主要是上年7.76万元的预计负债在报告期内已确认支付所致。
递延所得税负债13,171,049.83132.10%主要是因租赁资产而确认使用权资产事项对应增加了递延所得负债所致。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
营业收入204,002,090.9449.74%主要原因是:(1)零部件产品收入较上年同期持平;(2)铝锭收入较上年同期增加6,728.48万元,增幅163.94%。
营业成本207,605,957.8050.96%主要原因是营业收入增加导致营业成本相应增加。
税金及附加1,339,697.1341.94%主要是报告期营业收入增加,税金及附加相应增加所致。
财务费用296,826.59144.93%主要原因是:(1)报告期票据贴现金额增加,票据贴现费用较上期增加40.75万元;(2)报告期银行借款增加910万元,利息支出增加29.93万元;(3)报告期募集资金结构性存款利息收入计入投资收益所致。
投资收益363,605.7087.30%主要是:(1)报告期募集资金结构性存款理财收入较上期增加34.56万元;(2)将信用等级较高的银行承兑汇票进行贴现,贴现费用较上期增加17.19万元冲减了投资收益所致。
信用减值损失202,027.60248.59%主要是报告期坏账准备冲回所致。
资产减值损失100.00%主要是报告期未发生新的存货减值情况。截至2023年9月末,存货跌价准备余额为257.83万元。
营业利润-10,649,073.43-115.71%主要是:(1)报告期内毛利润较上年同期减少232.16万元;(2)其他收益减少158.13万元,主要是报告期奖补资金减少;(3)期间费用较同期增加207.24万元。
营业外收入-100.00%主要是上年同期收到十堰市郧阳区政府经济贡献奖励3万元、收到十堰市郧阳区知识产权奖励资金2万元,本报告期无奖励所致。
营业外支出620,786.45104.54%主要是报告期支付工伤及一次性伤残补贴33.99万元。
所得税费用-535,596.33-101.75%主要是报告期内税前一次性扣除的固定资产折旧纳税调增,冲减递延所得税费用所致。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的现金流量净额2,973,981.98-88.23%报告期内,公司“本年经营活动产生的现金流量净额”297.40万元,较同期减少2,229.29万元。(1)提供劳务收到的现金15,806.90万元,较同期12,414.13万元增加3,392.78万
元,主要是客户回款增加所致;(2)报告期“收到的税费返还”现金327.27万元,较同期239.30.47万元增加87.97万元,主要是报告期内营业收入增加,即征即退返还税费增加;(3)报告期“收到其他与经营活动产生的现金”998.80万元,较同期减少88.83万元,主要是政府补助资金减少所致;(4)报告期内公司“购买商品、接受劳务支付的现金”为12,552.04万元,较上年的8,607.20万元增加3,944.84万元。主要一是收入增加,采购货款相应;二是以供应链金融方式支付的供应商货款到期,在本期支付;(5)报告期“支付的各项税费”现金1,516.78万元,较同期663.81万元增加852.97万元,主要一是上期延缓缴纳的税款,在本期缴纳;二是营业收入增加,应交增值税增加所致。
投资活动产生的现金流量净额44,821,449.41692.42%主要是:(1)募集资金用于购买理财产品赎回增加6,000万元;(2)购买生产设备等资产支付的现金增加795.82万元所致。
筹资活动产生的现金流量净额301,353.48101.28%主要是:(1)信用等级一般的承兑汇票贴现增加198.29万元;(2)上期权益分派2,699.80万元;(3)报告期借款减少590万元。

年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额:

√适用 □不适用

单位:元

项目金额
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)6,300,762.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金572,309.15
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-620,786.45
非经常性损益合计6,252,285.06
所得税影响数937,842.76
少数股东权益影响额(税后)0.00
非经常性损益净额5,314,442.30

补充财务指标:

□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位:股

普通股股本结构
股份性质期初本期变动期末
数量比例%数量比例%
无限售条件股份无限售股份总数79,643,77159.00%20,006,22999,650,00073.82%
其中:控股股东、实际控制人00%8,774,8448,774,8446.50%
董事、监事、高管6,738,9584.99%06,738,9584.99%
核心员工3,902,3742.89%106,0664,008,4402.97%
有限售条件股份有限售股份总数55,346,67241.00%-20,006,22935,340,44326.18%
其中:控股股东、实际控制人34,828,17325.80%-19,932,84414,895,32911.03%
董事、监事、高管20,216,88614.98%020,216,88614.98%
核心员工00.00%000%
总股本134,990,443-0134,990,443-
普通股股东人数6,496

单位:股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量
1陈守全境内自然人19,860,438019,860,43814.7125%14,895,3294,965,109
2湖北华阳投资集团有限公司境内非国有法人11,158,000011,158,0008.2658%011,158,000
3陈伦宏境内自然人6,008,89806,008,8984.4514%4,506,6741,502,224
4侯克斌境内自然人5,700,84005,700,8404.2231%4,275,6301,425,210
5李文清境内自然人5,570,8392,3005,573,1394.1285%05,573,139
6罗根生境内自然人4,464,73604,464,7363.3074%04,464,736
7曹虎境内自然人4,242,73604,242,7363.1430%3,182,0521,060,684
8纪静境内自然人3,845,67603,845,6762.8489%03,845,676
9宋立平境内自然人3,810,23603,810,2362.8226%2,857,677952,559
10陈守芬境内自然人3,809,73503,809,7352.8222%03,809,735
合计-68,472,1342,30068,474,43450.7254%29,717,36238,757,072
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明: (1)陈守全1与陈守芬10、湖北华阳投资集团有限公司2为一致行动人; (2)陈守全1、陈伦宏3、宋立平9、李文清5、罗根生6、曹虎7、纪静8、陈守芬10为湖北华阳投资集团有限公司2董事、股东; (3)侯克斌4为湖北华阳投资集团有限公司2监事、股东。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

第三节 重大事件

重大事项的合规情况

√适用 □不适用

事项报告期内是否存在是否经过内部审议程序是否及时履行披露义务临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项不适用不适用-
对外担保事项不适用不适用-
对外提供借款事项不适用不适用-
股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况不适用不适用-
日常性关联交易的预计及执行情况已事前及时履行2023-015
其他重大关联交易事项不适用不适用-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项不适用不适用-
股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施不适用不适用-
股份回购事项不适用不适用-
已披露的承诺事项已事前及时履行《公开发行说明书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况已事前及时履行2023-003
被调查处罚的事项不适用不适用-
失信情况不适用不适用-
其他重大事项不适用不适用-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项

√适用 □不适用

第四节 财务会计报告

一、 财务报告的审计情况

是否审计

二、 财务报表

(一) 资产负债表

单位:元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金90,483,303.6241,498,596.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产60,043,000.00
衍生金融资产
应收票据6,082,843.209,318,053.84
应收账款85,896,373.8870,353,131.78
应收款项融资3,747,679.569,287,980.33
预付款项2,864,231.122,215,508.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款549,669.561,021,437.07
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货39,747,825.0928,142,938.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,777,599.311,748,201.11
流动资产合计232,149,525.34223,628,846.84
非流动资产:
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产146,961,519.28126,124,992.64
在建工程25,698,336.2719,460,410.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产53,967,903.20648,406.43
无形资产9,506,879.409,776,677.35
开发支出
商誉
长期待摊费用1,444,572.521,413,021.65
递延所得税资产14,162,161.736,130,318.53
其他非流动资产5,549,986.72155,000.00
非流动资产合计257,291,359.12163,708,827.43
资产总计489,440,884.46387,337,674.27
流动负债:
短期借款11,619,972.8710,023,472.23
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据8,091,187.8816,667,200.02
应付账款63,273,558.5131,244,762.25
预收款项
合同负债45,925.76580,990.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬2,006,460.184,440,207.95
应交税费189,308.823,388,212.09
其他应付款4,147,998.413,327,932.84
其中:应付利息
应付股利201,906.40211,441.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债672,658.461,678,760.16
其他流动负债41,090,947.406,322,315.64
流动负债合计131,138,018.2977,673,853.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款19,000,000.0019,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债52,404,929.24
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债77,598.64
递延收益4,204,165.244,654,433.74
递延所得税负债13,171,049.835,674,802.96
其他非流动负债
非流动负债合计88,780,144.3129,406,835.34
负债合计219,918,162.60107,080,688.86
所有者权益(或股东权益):
股本134,990,443.00134,990,443.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积95,937,988.2595,937,988.25
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积14,979,681.5014,979,681.50
一般风险准备
未分配利润23,614,609.1134,348,872.66
归属于母公司所有者权益合计269,522,721.86280,256,985.41
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计269,522,721.86280,256,985.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计489,440,884.46387,337,674.27

法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:曹菲

(二) 利润表

单位:元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、营业总收入204,002,090.94136,241,335.48
其中:营业收入204,002,090.94136,241,335.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本224,279,983.54151,729,368.57
其中:营业成本207,605,957.80137,523,590.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,339,697.13943,827.69
销售费用2,458,149.692,774,145.87
管理费用6,170,476.535,425,806.95
研发费用6,408,875.805,722,635.40
财务费用296,826.59-660,637.55
其中:利息费用770,588.52471,314.22
利息收入654,993.45992,310.57
加:其他收益9,063,185.8710,644,519.06
投资收益(损失以“-”号填列)363,605.70194,130.05
其中:对联营企业和合营企业的投资收益(损失以“-”号填列)
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)202,027.60-135,966.59
资产减值损失(损失以“-”号填列)-151,444.85
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-10,649,073.43-4,936,795.42
加:营业外收入50,000.00
减:营业外支出620,786.45303,505.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-11,269,859.88-5,190,301.29
减:所得税费用-535,596.33-265,473.56
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-10,734,263.55-4,924,827.73
其中:被合并方在合并前实现的净利润
(一)按经营持续性分类:--
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:--
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)-10,734,263.55-4,924,827.73
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
(5)其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-10,734,263.55-4,924,827.73
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.08-0.04
(二)稀释每股收益(元/股)-0.08-0.04

法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:曹菲

(三) 现金流量表

单位:元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金158,069,018.06124,141,264.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3,272,704.162,393,042.24
收到其他与经营活动有关的现金9,988,022.5410,876,292.14
经营活动现金流入小计171,329,744.76137,410,598.58
购买商品、接受劳务支付的现金129,320,375.8186,071,976.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金21,969,400.2917,856,467.46
支付的各项税费15,167,794.756,638,140.50
支付其他与经营活动有关的现金1,898,191.931,577,082.94
经营活动现金流出小计168,355,762.78112,143,667.06
经营活动产生的现金流量净额2,973,981.9825,266,931.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金270,000,000.00
取得投资收益收到的现金649,854.77304,342.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计270,649,854.77304,342.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,828,405.367,870,168.00
投资支付的现金210,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计225,828,405.367,870,168.00
投资活动产生的现金流量净额44,821,449.41-7,565,826.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金9,600,000.0020,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金1,982,888.88
筹资活动现金流入小计11,582,888.8820,000,000.00
偿还债务支付的现金10,500,000.0015,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,535.4027,421,835.58
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金772,000.001,096,000.00
筹资活动现金流出小计11,281,535.4043,517,835.58
筹资活动产生的现金流量净额301,353.48-23,517,835.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额48,096,784.87-5,816,730.06
加:期初现金及现金等价物余额39,326,818.7596,624,123.44
六、期末现金及现金等价物余额87,423,603.6290,807,393.38

法定代表人:陈伦宏 主管会计工作负责人:吴欢 会计机构负责人:曹菲


附件:公告原文