财务分析☆ ◇000529 广弘控股 更新日期:2024-03-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 15772.88│ 12737.40│ 2038.43│ 91675.84│
│净利润增长率(%) │ -78.62│ 8.02│ -59.34│ 177.02│
│扣非净利润(万) │ 11620.96│ 8917.37│ 1777.50│ 16293.09│
│营业总收入(万元) │ 206284.72│ 135700.72│ 58223.85│ 341790.42│
│总营收同比增长率(%) │ -22.75│ -28.67│ -26.85│ -6.06│
│加权净资产收益率(%) │ 5.15│ 4.14│ 0.67│ 33.78│
│资产负债比率(%) │ 53.97│ 51.60│ 48.64│ 46.80│
│净利润现金含量(%) │ -69.41│ -94.20│ -361.37│ 26.73│
│基本每股收益(元) │ 0.2702│ 0.2182│ 0.0349│ 1.5704│
│每股收益-扣除(元) │ 0.1991│ 0.1527│ 0.0304│ 0.2800│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.2702│ 0.2182│ 0.0349│ 1.5704│
│每股资本公积金(元) │ 0.7164│ 0.7164│ 0.7164│ 0.7164│
│每股未分配利润(元) │ 2.5143│ 2.4623│ 2.4290│ 2.3941│
│每股净资产(元) │ 5.2810│ 5.2290│ 5.1958│ 5.1609│
│每股经营现金流量(元)│ -0.1875│ -0.2055│ -0.1262│ 0.4197│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 73764.15│ 11778.25│ 4983.70│ 33093.57│
│归母净利(调整后:万) │ 73784.85│ 11791.34│ 5013.07│ 33093.57│
│净利润增长率(%) │ 200.38│ -30.30│ 7.07│ 4.96│
│扣非净利润(万) │ 14433.01│ 11423.17│ 4795.07│ 29233.55│
│营业总收(未调整:万) │ 267002.76│ 190216.53│ 79581.34│ 363820.39│
│营业总收(调整后:万) │ 267030.44│ 190239.63│ 79594.36│ 363820.39│
│总营收同比增长率(%) │ 15.15│ 16.12│ 25.55│ 7.17│
│加权净资产收益率(%) │ 27.69│ 4.96│ 2.13│ 15.25│
│资产负债比率(%) │ 44.38│ 52.35│ 51.42│ 48.74│
│净利润现金含量(%) │ 9.04│ 51.41│ -7.23│ 59.89│
│基本每股收益(元) │ 1.2635│ 0.2020│ 0.0854│ 0.5700│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2472│ 0.1960│ 0.0821│ 0.5000│
│每股收益-摊薄(元) │ 1.2635│ 0.2018│ 0.0854│ 0.5669│
│每股资本公积金(元) │ 0.9780│ 0.9780│ 0.9780│ 0.9866│
│每股未分配利润(元) │ 2.6178│ 1.7060│ 1.5896│ 1.4910│
│每股净资产(元) │ 5.0790│ 4.1673│ 4.0509│ 3.9608│
│每股经营现金流量(元)│ 0.1142│ 0.1037│ -0.0062│ 0.3395│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.68│ 1.79│ 1.99│ 2.11│
│速动比率 │ 1.44│ 1.54│ 1.74│ 1.84│
│资产负债比率(%) │ 53.97│ 51.60│ 48.64│ 46.80│
│产权比率 │ 1.19│ 1.08│ 0.96│ 0.89│
│现金流比率%-短期债务│ -4.58│ -5.84│ -4.27│ 16.12│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.22│ 2.00│ 2.05│ 2.16│
│速动比率 │ 1.91│ 1.79│ 1.68│ 1.80│
│资产负债比率(%) │ 44.38│ 52.35│ 51.42│ 48.74│
│产权比率 │ 0.80│ 1.15│ 1.11│ 0.99│
│现金流比率%-短期债务│ 4.64│ 2.88│ -0.19│ 11.80│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 205.99│ 190.31│ 54.81│ 29.42│
│存货周转率 │ 4.04│ 2.79│ 1.31│ 6.11│
│流动资产周转率 │ 0.57│ 0.39│ 0.18│ 1.00│
│固定资产周转率 │ 6.76│ 4.49│ 1.92│ 13.54│
│总资产周转率 │ 0.33│ 0.22│ 0.10│ 0.65│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 22.51│ 7.63│ 3.13│ 16.50│
│存货周转率 │ 4.50│ 3.11│ 1.02│ 5.21│
│流动资产周转率 │ 0.78│ 0.49│ 0.21│ 1.09│
│固定资产周转率 │ 10.72│ 9.90│ 4.08│ 20.57│
│总资产周转率 │ 0.53│ 0.38│ 0.16│ 0.85│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 5.12│ 4.17│ 0.67│ 30.43│
│销售毛利率 │ 4.69│ 4.99│ 5.63│ 10.17│
│营业利润率 │ 6.40│ 7.50│ 4.81│ 35.42│
│销售净利率 │ 7.69│ 9.45│ 3.60│ 27.52│
│总资产净利率 │ 2.52│ 2.11│ 0.35│ 17.56│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 24.88│ 4.84│ 2.11│ 14.31│
│销售毛利率 │ 12.27│ 14.29│ 15.43│ 18.23│
│营业利润率 │ 38.85│ 9.52│ 8.69│ 12.13│
│销售净利率 │ 28.56│ 7.63│ 6.76│ 10.57│
│总资产净利率 │ 14.64│ 2.35│ 1.02│ 7.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -22.75│ -28.67│ -26.85│ -6.06│
│营业利润增长率 │ -87.28│ -43.84│ -59.65│ 174.24│
│净利润增长率 │ -78.62│ 8.02│ -59.34│ 177.02│
│净资产增长率 │ 2.33│ 1.32│ 0.68│ 30.30│
│总资产增长率 │ 18.28│ 11.37│ 4.29│ 21.45│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 15.15│ 16.12│ 25.55│ 7.17│
│营业利润增长率 │ 220.41│ -26.25│ 16.29│ 9.61│
│净利润增长率 │ 200.38│ -30.30│ 7.07│ 4.96│
│净资产增长率 │ 28.08│ 5.09│ 2.15│ 12.61│
│总资产增长率 │ 13.94│ 13.14│ 8.06│ 21.65│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│应收款项 │本期应收业务款增│ 1282.75│ 720.16│ 78.12│
│ │加 │ │ │ │
│预付款项 │本期采购商品预付│ 10093.09│ 1806.99│ 458.56│
│ │款增加 │ │ │ │
│其他应收款 │本期应收其他业务│ 5995.02│ 1270.85│ 371.73│
│ │款项增加 │ │ │ │
│存货 │本期库存商品增加│ 56490.07│ 40902.91│ 38.11│
│其他流动资产│本期收回留抵税款│ 1249.72│ 2630.04│ -52.48│
│在建工程 │河源种禽产业项目│ 49328.59│ 31318.36│ 57.51│
│ │和刁坊镇猪场项目│ │ │ │
│ │工程款增加 │ │ │ │
│无形资产 │新增土地款 │ 22692.84│ 16194.97│ 40.12│
│递延所得税资│本期可抵扣暂时性│ 1733.10│ 1034.23│ 67.57│
│产 │差异增加 │ │ │ │
│短期借款 │本期流动资金借款│ 205529.14│ 123296.45│ 66.70│
│ │增加 │ │ │ │
│应付票据 │本期票据使用量增│ 4380.00│ 2554.38│ 71.47│
│ │加 │ │ │ │
│预收款项 │预收的南海土地权│ 130.56│ 602.06│ -78.32│
│ │益补偿款已在本期│ │ │ │
│ │确认损益 │ │ │ │
│应付职工薪酬│本期发放上年度计│ 701.42│ 4961.40│ -85.86│
│ │提的效益工资 │ │ │ │
│应交税费 │本期计提的企业所│ 709.39│ 391.15│ 81.36│
│ │得税增加 │ │ │ │
│一年内到期的│一年内到期的长期│ 4142.88│ 1958.32│ 111.55│
│非流动负债 │借款增加 │ │ │ │
│其他流动负债│本期待转销项税增│ 783.21│ 590.01│ 32.75│
│ │加 │ │ │ │
│销售费用 │上年解决同业竞争│ 3113.65│ 7750.51│ -59.83│
│ │后,本期教育书店│ │ │ │
│ │出表 │ │ │ │
│管理费用 │上年解决同业竞争│ 4156.90│ 10092.32│ -58.81│
│ │后,本期教育书店│ │ │ │
│ │出表 │ │ │ │
│财务费用 │上年解决同业竞争│ -3355.14│ -5271.57│ 36.35│
│ │后,本期教育书店│ │ │ │
│ │出表 │ │ │ │
│投资收益 │上年解决同业竞争│ 5127.80│ 81996.22│ -93.75│
│ │所产生重组收益,│ │ │ │
│ │本期无相关事项 │ │ │ │
│信用减值损失│本期应收账款管理│ -26.90│ -563.44│ 95.23│
│ │水平提升 │ │ │ │
│资产处置收益│本期处置固定资产│ -2.49│ 2.08│ -219.81│
│营业外收入 │本期确认南海土地│ 5212.05│ 743.91│ 600.63│
│ │权益补偿 │ │ │ │
│所得税费用 │上年解决同业竞争│ 2503.12│ 28179.36│ -91.12│
│ │后,本期教育书店│ │ │ │
│ │出表 │ │ │ │
│净利润 │本期应收业务款增│ 15868.57│ 76264.14│ -79.19│
│ │加;本期采购商品│ │ │ │
│ │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
│ │本期处置固定资产│ │ │ │
│ │;本期确认南海土│ │ │ │
│ │地权益补偿;上年│ │ │ │
│ │解决同业竞争后,│ │ │ │
│ │本期教育书店出表│ │ │ │
│归属于母公司│本期应收业务款增│ 15772.88│ 73784.85│ -78.62│
│股东的净利润│加;本期采购商品│ │ │ │
│ │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
│ │本期处置固定资产│ │ │ │
│ │;本期确认南海土│ │ │ │
│ │地权益补偿;上年│ │ │ │
│ │解决同业竞争后,│ │ │ │
│ │本期教育书店出表│ │ │ │
│少数股东损益│本期应收业务款增│ 95.69│ 2479.29│ -96.14│
│ │加;本期采购商品│ │ │ │
│ │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
│ │本期处置固定资产│ │ │ │
│ │;本期确认南海土│ │ │ │
│ │地权益补偿;上年│ │ │ │
│ │解决同业竞争后,│ │ │ │
│ │本期教育书店出表│ │ │ │
│归属于母公司│本期应收业务款增│ 15772.88│ 73784.85│ -78.62│
│所有者的综合│加;本期采购商品│ │ │ │
│收益总额 │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
│ │本期处置固定资产│ │ │ │
│ │;本期确认南海土│ │ │ │
│ │地权益补偿;上年│ │ │ │
│ │解决同业竞争后,│ │ │ │
│ │本期教育书店出表│ │ │ │
│归属于少数股│本期应收业务款增│ 95.69│ 2479.29│ -96.14│
│东的综合收益│加;本期采购商品│ │ │ │
│总额 │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
│ │本期处置固定资产│ │ │ │
│ │;本期确认南海土│ │ │ │
│ │地权益补偿;上年│ │ │ │
│ │解决同业竞争后,│ │ │ │
│ │本期教育书店出表│ │ │ │
│经营活动产生│本期存货以及预付│ -10948.57│ 6953.83│ -257.45│
│的现金流量净│货款增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│上期解决同业竞争│ -19641.42│ -75711.48│ 74.06│
│的现金流量净│后广东教育书店有│ │ │ │
│额 │限公司出表,本期│ │ │ │
│ │无相关事项 │ │ │ │
│筹资活动产生│本期银行借款收到│ 82992.50│ 44892.43│ 84.87│
│的现金流量净│的现金增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│现金及现金等│本期应收业务款增│ 52402.51│ -23865.23│ 319.58│
│价物金净增加│加;本期采购商品│ │ │ │
│额 │预付款增加;本期│ │ │ │
│ │应收其他业务款项│ │ │ │
│ │增加;本期库存商│ │ │ │
│ │品增加;本期收回│ │ │ │
│ │留抵税款;河源种│ │ │ │
│ │禽产业项目和刁坊│ │ │ │
│ │镇猪场项目工程款│ │ │ │
│ │增加;新增土地款│ │ │ │
│ │;本期可抵扣暂时│ │ │ │
│ │性差异增加;本期│ │ │ │
│ │流动资金借款增加│ │ │ │
│ │;本期票据使用量│ │ │ │
│ │增加;预收的南海│ │ │ │
│ │土地权益补偿款已│ │ │ │
│ │在本期确认损益;│ │ │ │
│ │本期发放上年度计│ │ │ │
│ │提的效益工资;本│ │ │ │
│ │期计提的企业所得│ │ │ │
│ │税增加;一年内到│ │ │ │
│ │期的长期借款增加│ │ │ │
│ │;本期待转销项税│ │ │ │
│ │增加;上年解决同│ │ │ │
│ │业竞争所产生重组│ │ │ │
│ │收益,本期无相关│ │ │ │
│ │事项;本期应收账│ │ │ │
│ │款管理水平提升;│ │ │ │
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