财务分析☆ ◇002207 准油股份 更新日期：2024-04-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ -1779.79│ -1650.44│ -1146.55│ -970.76│
│净利润增长率(%) │ -765.17│ -238.48│ -162.28│ -226.61│
│扣非净利润(万) │ -1820.88│ -1677.74│ -1148.21│ -4580.67│
│营业总收入(万元) │ 17003.19│ 9467.83│ 2907.40│ 19671.98│
│总营收同比增长率(%) │ 24.56│ 12.68│ 16.93│ 2.49│
│加权净资产收益率(%) │ -18.47│ -17.01│ -11.53│ -7.43│
│资产负债比率(%) │ 71.11│ 66.84│ 61.79│ 65.19│
│净利润现金含量(%) │ 170.77│ 49.32│ -88.86│ -164.41│
│基本每股收益(元) │ -0.0679│ -0.0600│ -0.0400│ -0.0400│
│每股收益-扣除(元) │ -0.0695│ -0.0600│ -0.0438│ -0.1800│
│每股收益-摊薄(元) │ -0.0679│ -0.0630│ -0.0438│ -0.0370│
│每股资本公积金(元) │ 1.1309│ 1.1309│ 1.1309│ 1.1309│
│每股未分配利润(元) │ -1.8243│ -1.8193│ -1.8001│ -1.7563│
│每股净资产(元) │ 0.3338│ 0.3388│ 0.3580│ 0.4018│
│每股经营现金流量(元)│ -0.1160│ -0.0311│ 0.0389│ 0.0609│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 267.57│ 1191.82│ 1840.99│ 766.72│
│归母净利(调整后:万) │ 267.57│ 1191.82│ 1840.99│ 766.72│
│净利润增长率(%) │ 111.70│ 172.15│ 203.97│ 192.38│
│扣非净利润(万) │ -3311.24│ -2380.43│ -1720.69│ -4660.90│
│营业总收(未调整:万) │ 13650.26│ 8402.49│ 2486.52│ 19193.47│
│营业总收(调整后:万) │ 13650.26│ 8402.49│ 2486.52│ 19193.47│
│总营收同比增长率(%) │ 5.49│ 12.67│ -9.33│ -1.84│
│加权净资产收益率(%) │ 1.84│ 7.37│ 12.54│ 5.06│
│资产负债比率(%) │ 61.26│ 59.15│ 54.19│ 54.39│
│净利润现金含量(%) │ -893.23│ -163.87│ -11.58│ -279.13│
│基本每股收益(元) │ 0.0102│ 0.0500│ 0.0700│ 0.0300│
│每股收益-扣除(元) │ -0.1264│ -0.0900│ -0.0657│ -0.1800│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0102│ 0.0455│ 0.0703│ 0.0293│
│每股资本公积金(元) │ 1.1309│ 1.1286│ 1.1286│ 1.1286│
│每股未分配利润(元) │ -1.7091│ -1.6738│ -1.6490│ -1.7193│
│每股净资产(元) │ 0.4682│ 0.5012│ 0.5260│ 0.5948│
│每股经营现金流量(元)│ -0.0912│ -0.0745│ -0.0081│ -0.0817│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 0.91│ 0.76│ 0.76│ 0.85│
│速动比率 │ 0.90│ 0.75│ 0.74│ 0.84│
│资产负债比率(%) │ 71.11│ 66.84│ 61.79│ 65.19│
│产权比率 │ 2.50│ 2.05│ 1.64│ 1.90│
│现金流比率%-短期债务│ -15.79│ -4.51│ 6.67│ 8.04│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 0.90│ 0.92│ 0.92│ 1.01│
│速动比率 │ 0.89│ 0.92│ 0.91│ 1.01│
│资产负债比率(%) │ 61.26│ 59.15│ 54.19│ 54.39│
│产权比率 │ 1.60│ 1.46│ 1.19│ 1.20│
│现金流比率%-短期债务│ -12.32│ -10.35│ -1.32│ -11.59│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.17│ 1.22│ 0.42│ 1.90│
│存货周转率 │ 56.13│ 34.45│ 14.09│ 140.00│
│流动资产周转率 │ 0.99│ 0.62│ 0.20│ 1.11│
│固定资产周转率 │ 1.35│ 0.75│ 0.23│ 1.44│
│总资产周转率 │ 0.55│ 0.33│ 0.10│ 0.60│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 1.94│ 1.13│ 0.33│ 2.21│
│存货周转率 │ 131.51│ 170.55│ 61.03│ 346.15│
│流动资产周转率 │ 0.76│ 0.47│ 0.15│ 1.01│
│固定资产周转率 │ 0.99│ 0.60│ 0.17│ 1.22│
│总资产周转率 │ 0.41│ 0.25│ 0.08│ 0.51│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ -20.34│ -18.59│ -12.22│ -9.22│
│销售毛利率 │ 0.90│ -6.17│ -33.10│ -12.83│
│营业利润率 │ -10.60│ -17.47│ -39.46│ -4.97│
│销售净利率 │ -10.51│ -17.46│ -39.46│ -4.99│
│总资产净利率 │ -5.79│ -5.70│ -4.12│ -2.99│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 2.18│ 9.07│ 13.36│ 4.92│
│销售毛利率 │ -11.67│ -14.68│ -55.14│ -7.92│
│营业利润率 │ 2.07│ 14.47│ 73.80│ -20.58│
│销售净利率 │ 1.85│ 14.10│ 73.80│ 4.09│
│总资产净利率 │ 0.81│ 3.58│ 5.70│ 2.03│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 24.56│ 12.68│ 16.93│ 2.49│
│营业利润增长率 │ -736.98│ -236.02│ -162.52│ 75.27│
│净利润增长率 │ -765.17│ -238.48│ -162.28│ -226.61│
│净资产增长率 │ -16.91│ -15.68│ -10.89│ -32.45│
│总资产增长率 │ 0.36│ -11.26│ -18.67│ -10.62│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 5.49│ 12.67│ -9.33│ -1.84│
│营业利润增长率 │ 113.12│ 177.37│ 202.92│ -542.49│
│净利润增长率 │ 111.70│ 172.15│ 203.97│ 192.38│
│净资产增长率 │ -21.27│ -15.73│ -11.56│ 5.98│
│总资产增长率 │ -6.62│ -5.86│ -11.92│ -16.82│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │工作量增加 │ 17003.19│ 13650.26│ 24.56│
│归属于上市公│非经常性收益减少│ -1779.79│ 267.57│ -765.17│
│司股东的净利│ │ │ │ │
│润 │ │ │ │ │
│归属于上市公│工作量增加，规模│ -1820.88│ -3311.24│ 45.01│
│司股东的扣除│效益体现、大部分│ │ │ │
│非经常性损益│项目毛利转正，经│ │ │ │
│的净利润 │营性亏损减少；但│ │ │ │
│ │报告期内部分项目│ │ │ │
│ │价格仍未恢复，造│ │ │ │
│ │成亏损 │ │ │ │
│经营活动产生│业务回款增加；业│ -3039.41│ -2390.02│ -27.17│
│的现金流量净│务规模扩大，支付│ │ │ │
│额 │供应商款项增加较│ │ │ │
│ │多 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │--- │ 1424.59│ 2244.90│ -36.54│
│应收款项 │报告期内结算回款│ 4500.63│ 11052.64│ -59.28│
│合同资产 │报告期内根据合同│ 5161.36│ 2424.84│ 112.85│
│ │履约形成已完工未│ │ │ │
│ │结算款项 │ │ │ │
│存货 │--- │ 295.25│ 288.42│ 2.37│
│固定资产 │--- │ 12583.97│ 12704.93│ -0.95│
│短期借款 │--- │ 3744.80│ 3305.60│ 13.29│
│合同负债 │--- │ 232.03│ ---│ ---│
│营业收入 │--- │ 9467.83│ 8402.49│ 12.68│
│营业成本 │--- │ 10052.27│ 9635.96│ 4.32│
│管理费用 │--- │ 772.44│ 749.56│ 3.05│
│财务费用 │关联方借款计息时│ 241.83│ 141.33│ 71.11│
│ │间和利息增加 │ │ │ │
│所得税费用 │--- │ ---│ 0.02│ -100.00│
│研发投入 │--- │ 111.94│ 106.73│ 4.88│
│经营活动产生│结算回款增加 │ -814.06│ -1953.04│ 58.32│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│更新设备、购置固│ -207.49│ -107.54│ -92.94│
│的现金流量净│定资产金额增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│筹资活动产生│去年同期新增关联│ 201.20│ 2022.61│ -90.05│
│的现金流量净│方借款 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│现金及现金等│--- │ -820.35│ -37.98│ -2060.22│
│价物净增加额│ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 1786.37│ 1424.59│ 3376.34│ 2244.90│
│存货 │ 312.00│ 295.25│ 260.77│ 288.42│
│应收账款 │ 4611.92│ 4500.63│ 2939.57│ 11052.64│
│其他应收款 │ 162.84│ 211.00│ 153.21│ 136.67│
│流动资产合计 │ 17550.89│ 13794.78│ 11523.35│ 16950.70│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 12491.47│ 12583.97│ 12331.07│ 12704.93│
│无形资产 │ 279.04│ 283.82│ 288.59│ 293.32│
│非流动资产合计 │ 13260.21│ 13449.31│ 13444.43│ 13749.72│
│资产总计 │ 30811.09│ 27244.09│ 24967.78│ 30700.42│
│流动负债 │ 19253.22│ 18051.94│ 15269.57│ 19854.83│
│非流动负债 │ 2657.27│ 157.27│ 157.27│ 157.27│
│负债合计 │ 21910.49│ 18209.21│ 15426.84│ 20012.10│
│实收资本 │ 26205.54│ 26205.54│ 26205.54│ 26205.54│
│资本公积金 │ 29635.95│ 29635.95│ 29635.95│ 29635.95│
│盈余公积 │ 2267.71│ 2267.71│ 2267.71│ 2267.71│
│未分配利润 │ -47805.66│ -47676.31│ -47172.43│ -46025.87│
│少数股东权益 │ 151.96│ 156.89│ 159.07│ 159.90│
│股东权益合计 │ 8900.60│ 9034.88│ 9540.94│ 10688.32│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 1924.81│ 1175.50│ 794.04│ 1184.45│
│存货 │ 203.15│ 84.32│ 97.73│ 28.68│
│应收账款 │ 4437.96│ 5179.77│ 5313.22│ 9664.76│
│其他应收款 │ 92.37│ 67.70│ 155.44│ 133.21│
│流动资产合计 │ 17417.53│ 17449.89│ 14827.56│ 18580.31│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 13015.49│ 13504.48│ 14033.83│ 14567.21│
│无形资产 │ 291.87│ 290.06│ 293.14│ 296.23│
│非流动资产合计 │ 14658.83│ 14884.99│ 15427.22│ 15768.20│
│资产总计 │ 32076.36│ 32334.89│ 30254.78│ 34348.51│
│流动负债 │ 19402.38│ 18878.50│ 16178.88│ 18464.58│
│非流动负债 │ 247.28│ 247.28│ 216.45│ 216.45│
│负债合计 │ 19649.66│ 19125.78│ 16395.33│ 18681.04│
│实收资本 │ 26205.54│ 26205.54│ 26205.54│ 26205.54│
│资本公积金 │ 29635.95│ 29575.50│ 29575.50│ 29575.50│
│盈余公积 │ 2267.71│ 2267.71│ 2267.71│ 2267.71│
│未分配利润 │ -44787.55│ -43863.30│ -43214.13│ -45055.12│
│少数股东权益 │ 156.05│ 74.66│ 75.83│ 81.70│
│股东权益合计 │ 12426.70│ 13209.10│ 13859.45│ 15667.48│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 17003.19│ 9467.83│ 2907.40│ 19671.98│
│营业成本 │ 16850.51│ 10052.27│ 3869.65│ 22196.52│
│营业税金及附加 │ 127.48│ 81.73│ 11.97│ 213.96│
│销售费用 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│财务费用 │ 411.72│ 241.83│ 116.65│ 376.70│
│管理费用 │ 1094.26│ 772.44│ 324.65│ 1608.07│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ ---│ ---│ ---│ 3516.76│
│营业利润 │ -1802.16│ -1654.09│ -1147.38│ -976.73│
│营业外收入 │ 50.89│ 47.69│ ---│ 5.68│
│营业外支出 │ 36.45│ 47.04│ ---│ 35.69│
│利润总额 │ -1787.72│ -1653.44│ -1147.38│ -1006.73│
│所得税 │ ---│ ---│ ---│ -24.63│
│净利润 │ -1787.72│ -1653.44│ -1147.38│ -982.10│
│归属母公司净利润 │ -1779.79│ -1650.44│ -1146.55│ -970.76│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 13650.26│ 8402.49│ 2486.52│ 19193.47│
│营业成本 │ 15243.61│ 9635.96│ 3857.58│ 20713.53│
│营业税金及附加 │ 152.51│ 104.46│ 21.75│ 210.08│
│销售费用 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│财务费用 │ 253.81│ 141.33│ 60.56│ 888.19│
│管理费用 │ 1114.61│ 749.56│ 309.40│ 2298.50│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 3556.34│ 3556.34│ 3556.34│ ---│
│营业利润 │ 282.92│ 1216.09│ 1835.13│ -3949.52│
│营业外收入 │ 5.68│ 4.92│ ---│ 40.67│
│营业外支出 │ 36.21│ 36.21│ 0.00│ -4750.54│
│利润总额 │ 252.40│ 1184.80│ 1835.13│ 841.69│
│所得税 │ 0.02│ 0.02│ ---│ 55.94│
│净利润 │ 252.38│ 1184.78│ 1835.13│ 785.74│
│归属母公司净利润 │ 267.57│ 1191.82│ 1840.99│ 766.72│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 17704.74│ 13047.87│ 9711.89│ 20469.47│
│经营活动现金流出 │ 20744.15│ 13861.93│ 8693.08│ 18873.50│
│经营活动现金流量净额│ -3039.41│ -814.06│ 1018.81│ 1595.97│
│投资活动现金流入 │ 12.57│ ---│ ---│ 5.80│
│资本性支出 │ 397.38│ 207.49│ 123.07│ 1274.90│
│投资活动现金流出 │ 397.38│ 207.49│ 123.07│ 1274.90│
│投资活动现金流量净额│ -384.82│ -207.49│ -123.07│ -1269.10│
│筹资活动现金流入 │ 7420.00│ 2320.00│ 700.00│ 5850.00│
│筹资活动现金流出 │ 4454.35│ 2118.80│ 464.30│ 5115.19│
│筹资活动现金流量净额│ 2965.65│ 201.20│ 235.70│ 734.81│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ 1.78│
│现金及等价物净增加额│ -458.58│ -820.35│ 1131.44│ 1063.46│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 14266.57│ 9110.67│ 6174.31│ 16651.89│
│经营活动现金流出 │ 16656.59│ 11063.71│ 6387.59│ 18792.04│
│经营活动现金流量净额│ -2390.02│ -1953.04│ -213.28│ -2140.16│
│投资活动现金流入 │ 0.15│ 0.15│ 0.15│ 4730.75│
│资本性支出 │ 383.02│ 107.70│ 68.30│ 1401.42│
│投资活动现金流出 │ 383.02│ 107.70│ 68.30│ 1417.53│
│投资活动现金流量净额│ -382.86│ -107.54│ -68.15│ 3313.22│
│筹资活动现金流入 │ 7713.00│ 5213.00│ ---│ 4721.75│
│筹资活动现金流出 │ 4228.78│ 3190.39│ 97.24│ 5488.61│
│筹资活动现金流量净额│ 3484.22│ 2022.61│ -97.24│ -766.86│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ -9.51│
│现金及等价物净增加额│ 711.34│ -37.98│ -378.67│ 396.69│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 2486.52│ 12.64│ 1840.99│ -189.65│
│二季报 │ 5915.97│ 30.07│ -649.17│ 66.87│
│三季报 │ 5247.78│ 26.68│ -924.25│ 95.21│
│四季报 │ 6021.72│ 30.61│ -1238.32│ 127.56│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2021年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 2742.32│ 14.29│ -1770.78│ -230.96│
│二季报 │ 4715.15│ 24.57│ 119.01│ 15.52│
│三季报 │ 5482.10│ 28.56│ -635.78│ -82.92│
│四季报 │ 6253.90│ 32.58│ 3054.27│ 398.36│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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