财务分析☆ ◇300728 天常股份 更新日期：2022-02-09◇ 通达信沪深F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 3174.56│ 2685.61│ 6213.52│ 8489.58│
│净利润增长率(%) │ -39.35│ ---│ -26.81│ 73.32│
│扣非净利润(万) │ 2946.27│ 2544.53│ 3714.48│ 7203.70│
│营业总收入(万元) │ 32455.26│ 22892.38│ 48643.36│ 60772.92│
│总营收同比增长率(%) │ -14.29│ ---│ -19.96│ 29.02│
│加权净资产收益率(%) │ ---│ 6.16│ 15.48│ 24.47│
│资产负债比率(%) │ 46.56│ 48.41│ 49.05│ 51.13│
│净利润现金含量(%) │ -147.40│ 80.08│ 135.13│ 137.62│
│基本每股收益(元) │ 0.3527│ 0.3000│ 0.6900│ 0.9400│
│每股收益-扣除(元) │ ---│ 0.2827│ 0.4127│ 0.8004│
│每股收益-摊薄(元) │ ---│ 0.2984│ 0.6904│ 0.9433│
│每股资本公积金(元) │ ---│ 0.2343│ 0.2343│ 0.2397│
│每股未分配利润(元) │ ---│ 3.1214│ 3.1563│ 2.5297│
│每股净资产(元) │ 4.8218│ 4.7700│ 4.8000│ 4.1200│
│每股经营现金流量(元)│ -0.5200│ 0.2400│ 0.9300│ 1.3000│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│财务指标 │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 4898.10│
│归母净利(调整后:万) │ ---│
│净利润增长率(%) │ ---│
│扣非净利润(万) │ 5835.77│
│营业总收(未调整:万) │ 47103.34│
│营业总收(调整后:万) │ ---│
│总营收同比增长率(%) │ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 15.52│
│资产负债比率(%) │ 58.27│
│净利润现金含量(%) │ 329.86│
│基本每股收益(元) │ 0.5400│
│每股收益-扣除(元) │ 0.6484│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.5442│
│每股资本公积金(元) │ 0.2345│
│每股未分配利润(元) │ 2.1478│
│每股净资产(元) │ 3.6500│
│每股经营现金流量(元)│ 1.8000│
└──────────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ ---│ 1.58│ 1.56│ 1.46│
│速动比率 │ ---│ 1.48│ 1.47│ 1.35│
│资产负债比率(%) │ 46.56│ 48.41│ 49.05│ 51.13│
│产权比率 │ 0.93│ 1.00│ 1.03│ 1.13│
│现金流比率%-短期债务│ ---│ 4.99│ 18.84│ 28.02│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│流动比率 │ 1.35│
│速动比率 │ 1.26│
│资产负债比率(%) │ 58.27│
│产权比率 │ 1.47│
│现金流比率%-短期债务│ 33.49│
└──────────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 4.26│ 1.19│ 3.10│ 5.38│
│存货周转率 │ ---│ 4.01│ 8.35│ 9.06│
│流动资产周转率 │ 0.93│ 0.33│ 0.75│ 0.96│
│固定资产周转率 │ 3.69│ 1.33│ 3.08│ 4.78│
│总资产周转率 │ 0.37│ 0.25│ 0.56│ 0.74│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│应收账款周转率 │ ---│
│存货周转率 │ ---│
│流动资产周转率 │ ---│
│固定资产周转率 │ ---│
│总资产周转率 │ ---│
└──────────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 7.32│ 6.26│ 14.38│ 22.91│
│销售毛利率 │ ---│ 26.43│ 24.53│ 30.01│
│营业利润率 │ 10.91│ 13.44│ 13.87│ 18.96│
│销售净利率 │ 9.26│ 11.32│ 13.27│ 15.72│
│总资产净利率 │ 3.58│ 2.99│ 7.21│ 10.33│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│净资产收益率 │ 14.92│
│销售毛利率 │ 29.96│
│营业利润率 │ 13.05│
│销售净利率 │ 11.34│
│总资产净利率 │ ---│
└──────────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -14.29│ ---│ -19.96│ 29.02│
│营业利润增长率 │ -38.57│ ---│ -41.43│ 87.36│
│净利润增长率 │ -39.35│ ---│ -26.81│ 73.32│
│净资产增长率 │ 0.40│ -0.73│ 16.64│ 12.89│
│总资产增长率 │ -4.65│ -2.10│ 11.44│ -1.52│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│营业收入增长率 │ ---│
│营业利润增长率 │ ---│
│净利润增长率 │ ---│
│净资产增长率 │ ---│
│总资产增长率 │ ---│
└──────────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2017-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │主要是由于公司当│ 7131.99│ 8755.26│ -18.54│
│ │期向股东派发现金│ │ │ │
│ │股利3,000.00万元│ │ │ │
│ │所致 │ │ │ │
│应收票据 │主要是受年度中期│ 23206.89│ 27099.87│ -14.37│
│ │因素影响，2017年│ │ │ │
│ │上半年产生的应收│ │ │ │
│ │账款尚未到回款期│ │ │ │
│ │，公司收到客户支│ │ │ │
│ │付的票据较少 │ │ │ │
│其他流动资产│主要原因为银行理│ 9711.75│ 14224.66│ -31.73│
│ │财产品金额下降 │ │ │ │
│在建工程 │主要是由于公司当│ 835.68│ 516.92│ 61.67│
│ │期建设新厂房的投│ │ │ │
│ │资增加所致，该新│ │ │ │
│ │厂房建设工程属于│ │ │ │
│ │募投项目“年产46│ │ │ │
│ │,000吨产业用多维│ │ │ │
│ │多向整体编织复合│ │ │ │
│ │材料织物项目” │ │ │ │
│应付账款 │主要是由于公司当│ 13777.82│ 11535.00│ 19.44│
│ │期采购金额尚未进│ │ │ │
│ │入结算期，应付账│ │ │ │
│ │款尚未结算所致 │ │ │ │
│应付职工薪酬│主要是由于年度中│ 267.84│ 312.26│ -14.23│
│ │期公司未计提年终│ │ │ │
│ │奖所致 │ │ │ │
│应交税费 │主要是由于年度中│ 699.35│ 141.28│ 394.99│
│ │期，公司应交增值│ │ │ │
│ │税和应交企业所得│ │ │ │
│ │税大幅增长所致 │ │ │ │
│购买商品、接│主要是由于上年采│ 19740.19│ 35600.77│ -44.55│
│受劳务支付的│购成本高于当期，│ │ │ │
│现金 │而公司当期以现金│ │ │ │
│ │结算上年出具的票│ │ │ │
│ │据所致 │ │ │ │
│筹资活动产生│主要是公司及子公│ -3404.67│ -600.00│ -467.45│
│的现金流量净│司连云港天常以现│ │ │ │
│额 │金支付分配的股利│ │ │ │
│ │款项所致 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ ---│ 7131.99│ 8755.26│ 9222.43│
│存货 │ ---│ 4393.01│ 3998.06│ 4799.16│
│应收账款 │ ---│ 23254.30│ 15243.74│ 16185.00│
│其他应收款 │ ---│ 172.12│ 192.71│ 231.01│
│流动资产合计 │ ---│ 68203.15│ 69715.45│ 60905.31│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ ---│ 16863.35│ 17596.22│ 13959.03│
│无形资产 │ ---│ 2847.66│ 2881.10│ 2949.11│
│非流动资产合计 │ ---│ 20763.61│ 21159.64│ 20643.23│
│资产总计 │ 86648.64│ 88966.76│ 90875.09│ 81548.55│
│流动负债 │ ---│ 43071.88│ 44572.61│ 41698.73│
│非流动负债 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│负债合计 │ 40340.68│ 43071.88│ 44572.61│ 41698.73│
│实收资本 │ ---│ 9000.00│ 9000.00│ 9000.00│
│资本公积金 │ ---│ 2108.38│ 2108.38│ 2157.24│
│盈余公积 │ ---│ 3706.77│ 3706.77│ 3132.99│
│未分配利润 │ ---│ 28092.33│ 28406.71│ 22766.97│
│少数股东权益 │ ---│ 2987.41│ 3080.62│ 2792.61│
│股东权益合计 │ 46307.96│ 45894.89│ 46302.48│ 39849.81│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│货币资金 │ 12530.29│
│存货 │ 4590.42│
│应收账款 │ 6392.38│
│其他应收款 │ 291.56│
│流动资产合计 │ 65187.27│
│长期股权投资 │ 269.49│
│固定资产净额 │ 11446.10│
│无形资产 │ 3017.94│
│非流动资产合计 │ 17620.04│
│资产总计 │ 82807.31│
│流动负债 │ 48250.04│
│非流动负债 │ ---│
│负债合计 │ 48250.04│
│实收资本 │ 9000.00│
│资本公积金 │ 2110.90│
│盈余公积 │ 2385.00│
│未分配利润 │ 19330.39│
│少数股东权益 │ 1730.99│
│股东权益合计 │ 34557.27│
└──────────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 32455.26│ 22892.38│ 48643.36│ 60772.92│
│营业成本 │ ---│ 16842.29│ 36711.91│ 42535.71│
│营业税金及附加 │ ---│ 169.43│ 290.97│ 339.96│
│销售费用 │ 0.00│ 907.72│ 1809.25│ 2091.51│
│财务费用 │ ---│ -77.28│ -87.75│ 80.04│
│管理费用 │ ---│ 1749.64│ 4324.19│ 5430.73│
│资产减值损失 │ ---│ 403.94│ -943.31│ -1117.64│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ ---│ 179.84│ 209.66│ 107.66│
│营业利润 │ 3541.14│ 3076.48│ 6747.76│ 11520.27│
│营业外收入 │ ---│ 17.96│ 847.43│ 440.42│
│营业外支出 │ ---│ 42.45│ 173.97│ 826.15│
│利润总额 │ 3526.54│ 3051.99│ 7421.23│ 11134.54│
│所得税 │ ---│ 459.58│ 968.56│ 1583.34│
│净利润 │ 3005.49│ 2592.41│ 6452.66│ 9551.20│
│归属母公司净利润 │ 3174.56│ 2685.61│ 6213.52│ 8489.58│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│营业收入 │ 47103.34│
│营业成本 │ 32993.01│
│营业税金及附加 │ 274.64│
│销售费用 │ 1709.79│
│财务费用 │ 192.46│
│管理费用 │ 5127.45│
│资产减值损失 │ 556.24│
│公允价值变动净收益 │ ---│
│投资收益 │ -100.97│
│营业利润 │ 6148.78│
│营业外收入 │ 297.08│
│营业外支出 │ 70.53│
│利润总额 │ 6375.33│
│所得税 │ 1035.57│
│净利润 │ 5339.77│
│归属母公司净利润 │ 4898.10│
└──────────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2017-09-30│ 2017-06-30│ 2016-12-31│ 2015-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ ---│ 27277.44│ 59050.71│ 76136.33│
│经营活动现金流出 │ ---│ 25126.86│ 50654.40│ 64452.90│
│经营活动现金流量净额│ -4679.46│ 2150.58│ 8396.30│ 11683.44│
│投资活动现金流入 │ ---│ 56220.26│ 72647.71│ 97964.53│
│资本性支出 │ ---│ 381.40│ 2681.97│ 5745.42│
│投资活动现金流出 │ ---│ 52081.40│ 81681.97│ 104675.42│
│投资活动现金流量净额│ 6480.25│ 4138.87│ -9034.26│ -6710.89│
│筹资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ 600.00│
│筹资活动现金流出 │ ---│ 3404.67│ 600.00│ 9890.89│
│筹资活动现金流量净额│ -3404.67│ -3404.67│ -600.00│ -9290.89│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ -1603.88│ 2884.78│ -1237.95│ -4318.34│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2014-12-31│
├──────────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 57702.86│
│经营活动现金流出 │ 41546.05│
│经营活动现金流量净额│ 16156.81│
│投资活动现金流入 │ 8462.33│
│资本性支出 │ 573.73│
│投资活动现金流出 │ 14773.73│
│投资活动现金流量净额│ -6311.40│
│筹资活动现金流入 │ 7304.03│
│筹资活动现金流出 │ 8940.29│
│筹资活动现金流量净额│ -1636.26│
│汇率变动对现金的影响│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 8209.15│
└──────────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2016年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│三季报 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│四季报 │ 10776.58│ 22.15│ 979.48│ 15.76│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2015年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│四季报 │ ---│ ---│ ---│ ---│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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