财务分析☆ ◇301565 中仑新材 更新日期：2024-06-28◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 5513.78│ 20620.36│ 11678.53│ 28532.64│
│净利润增长率(%) │ -16.81│ -27.73│ -30.90│ -4.34│
│扣非净利润(万) │ 5290.86│ 20113.46│ 11345.89│ 26947.04│
│营业总收入(万元) │ 56443.40│ 235227.39│ 108531.94│ 229683.11│
│总营收同比增长率(%) │ 18.66│ 2.41│ -7.55│ 15.21│
│加权净资产收益率(%) │ 3.39│ 13.78│ 8.04│ 22.81│
│资产负债比率(%) │ 43.55│ 43.98│ 45.02│ 46.30│
│净利润现金含量(%) │ 44.73│ 180.44│ 188.99│ 149.22│
│基本每股收益(元) │ 0.1600│ 0.6100│ 0.3400│ 0.8400│
│每股收益-扣除(元) │ 0.1500│ 0.5900│ 0.3300│ 0.7900│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1622│ 0.6065│ 0.3435│ 0.8392│
│每股资本公积金(元) │ 0.9654│ 0.9654│ 0.9654│ 0.9654│
│每股未分配利润(元) │ 2.8621│ 2.7000│ 2.4704│ 2.1270│
│每股净资产(元) │ 4.8674│ 4.7100│ 4.4400│ 4.1000│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0725│ 1.0900│ 0.6500│ 1.2500│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 16901.69│ 29827.10│ 20929.05│ -5645.64│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ ---│ 42.52│ 470.71│ ---│
│扣非净利润(万) │ 16088.57│ 28130.01│ 19520.75│ -251.47│
│营业总收(未调整:万) │ 117399.96│ 199359.19│ 160198.57│ 126417.19│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ ---│ 24.45│ 26.72│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 14.17│ 31.10│ 30.02│ -53.68│
│资产负债比率(%) │ 48.95│ 52.11│ 61.03│ 73.11│
│净利润现金含量(%) │ 196.21│ 185.95│ 140.62│ -637.33│
│基本每股收益(元) │ 0.5000│ 0.8800│ 0.6200│ -0.2200│
│每股收益-扣除(元) │ 0.4700│ 0.8300│ 0.5800│ -0.0100│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.4971│ 0.8773│ 1.5057│ -0.4275│
│每股资本公积金(元) │ 0.9654│ 0.9654│ 3.7584│ 3.2602│
│每股未分配利润(元) │ 1.7879│ 1.2908│ 1.0694│ -0.4592│
│每股净资产(元) │ 3.7600│ 3.2600│ 5.8300│ 3.8000│
│每股经营现金流量(元)│ 0.9800│ 1.6300│ 2.1200│ 2.7200│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.16│ 1.16│ 1.17│ 1.00│
│速动比率 │ 0.78│ 0.90│ 0.89│ 0.76│
│资产负债比率(%) │ 43.55│ 43.98│ 45.02│ 46.30│
│产权比率 │ 0.77│ 0.78│ 0.82│ 0.86│
│现金流比率%-短期债务│ 2.37│ 37.73│ 23.53│ 44.74│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 0.90│ 0.81│ 0.62│ 0.52│
│速动比率 │ 0.63│ 0.57│ 0.47│ 0.42│
│资产负债比率(%) │ 48.95│ 52.11│ 61.03│ 73.11│
│产权比率 │ 0.96│ 1.09│ 1.57│ 3.16│
│现金流比率%-短期债务│ 31.74│ 52.63│ 25.51│ 24.99│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.60│ 13.76│ 8.03│ 20.11│
│存货周转率 │ 1.45│ 7.99│ 3.56│ 7.36│
│流动资产周转率 │ 0.48│ 2.24│ 1.06│ 2.53│
│固定资产周转率 │ 0.43│ 1.86│ 0.85│ 2.01│
│总资产周转率 │ 0.20│ 0.86│ 0.41│ 0.94│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 10.48│ 26.69│ 12.49│ ---│
│存货周转率 │ 3.29│ 6.85│ 7.53│ ---│
│流动资产周转率 │ 1.31│ 2.53│ 2.18│ ---│
│固定资产周转率 │ 1.03│ 1.74│ 1.32│ ---│
│总资产周转率 │ 0.49│ 0.91│ 0.75│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 3.33│ 12.89│ 7.73│ 20.47│
│销售毛利率 │ 17.30│ 17.56│ 19.58│ 21.37│
│营业利润率 │ 10.96│ 9.93│ 12.37│ 14.35│
│销售净利率 │ 9.77│ 8.77│ 10.76│ 12.42│
│总资产净利率 │ 1.91│ 7.57│ 4.37│ 11.62│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 13.23│ 26.91│ 25.84│ -11.25│
│销售毛利率 │ 23.97│ 25.48│ 24.59│ 4.98│
│营业利润率 │ 16.75│ 17.12│ 15.09│ -4.47│
│销售净利率 │ 14.40│ 14.96│ 13.10│ -4.79│
│总资产净利率 │ 7.02│ 13.58│ 9.85│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 18.66│ 2.41│ -7.55│ 15.21│
│营业利润增长率 │ -20.42│ -29.15│ -31.74│ -3.38│
│净利润增长率 │ -16.81│ -27.73│ -30.90│ -4.34│
│净资产增长率 │ 3.44│ 14.80│ 8.38│ 25.74│
│总资产增长率 │ 2.66│ 10.04│ 5.85│ 12.15│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ ---│ 24.45│ 26.72│ ---│
│营业利润增长率 │ ---│ 41.19│ 527.45│ ---│
│净利润增长率 │ ---│ 42.52│ 470.71│ ---│
│净资产增长率 │ 15.25│ 36.82│ 61.39│ ---│
│总资产增长率 │ 8.13│ 11.33│ -4.18│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2024-03-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │本期通用型BOPA薄│ 56443.40│ 47566.42│ 18.66│
│ │膜和聚酰胺6（PA6│ │ │ │
│ │）销量较上年同期│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│扣除非经常性│本期主要产品通用│ 5290.86│ 6404.68│ -17.39│
│损益后归属于│型BOPA薄膜毛利率│ │ │ │
│母公司股东的│下降 │ │ │ │
│净利润 │ │ │ │ │
│经营活动产生│本期公司在营业收│ 2466.44│ 2153.62│ 14.53│
│的现金流量净│入增加的同时加强│ │ │ │
│额 │回款管理，销售商│ │ │ │
│ │品、提供劳务收到│ │ │ │
│ │的现金较上年同期│ │ │ │
│ │增加较多 │ │ │ │
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截止日期:2023-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │聚酰胺6（PA6）和│ 235227.39│ 229683.11│ 2.41│
│ │新型BOPA薄膜销售│ │ │ │
│ │收入增加 │ │ │ │
│资产总计 │2023年随着公司规│ 285573.59│ 259529.51│ 10.04│
│ │模扩大，新增土地│ │ │ │
│ │使用权以及预付设│ │ │ │
│ │备及工程款增加 │ │ │ │
│应收票据 │2023年受宏观经济│ 11379.43│ 3848.05│ 195.72│
│ │影响，客户采用应│ │ │ │
│ │收票据结算增加，│ │ │ │
│ │使得期末余额较大│ │ │ │
│存货 │中仑塑业PA6三、 │ 25463.42│ 23089.67│ 10.28│
│ │四号生产线于2022│ │ │ │
│ │年末以及福建长塑│ │ │ │
│ │13号生产线于2023│ │ │ │
│ │年6月分别投产后,│ │ │ │
│ │2023年公司产能产│ │ │ │
│ │量均较上年增加，│ │ │ │
│ │期末原材料、在产│ │ │ │
│ │品余额较上年有所│ │ │ │
│ │上升 │ │ │ │
│固定资产 │本期福建长塑13号│ 132567.04│ 119825.29│ 10.63│
│ │生产线转固 │ │ │ │
│在建工程 │本期福建长塑13号│ 490.31│ 23407.36│ -97.91│
│ │生产线转固，相关│ │ │ │
│ │建设成本从在建工│ │ │ │
│ │程转出 │ │ │ │
│负债合计 │应付票据余额较上│ 125586.88│ 120163.17│ 4.51│
│ │年末增加 │ │ │ │
│经营活动产生│2023年利润总额较│ 37207.20│ 42575.08│ -12.61│
│的现金流量净│2022年降低导致所│ │ │ │
│额 │得税相应减少，使│ │ │ │
│ │得2023年支付的各│ │ │ │
│ │项税费较2022年同│ │ │ │
│ │期减少2,434.50万│ │ │ │
│ │元；叠加支付给职│ │ │ │
│ │工的现金、支付的│ │ │ │
│ │各项税费支出金额│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
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│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 35603.91│ 45194.72│ 52980.87│ 46652.39│
│存货 │ 39148.84│ 25463.42│ 25940.52│ 23089.67│
│应收账款 │ 23405.61│ 20034.66│ 12882.97│ 14149.15│
│其他应收款 │ 132.32│ 92.30│ 261.12│ 288.34│
│流动资产合计 │ 120558.07│ 114184.73│ 109306.02│ 95504.35│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 129017.41│ 132567.04│ 136643.46│ 119825.29│
│无形资产 │ 21222.47│ 21352.88│ 14501.69│ 14692.67│
│非流动资产合计 │ 172607.40│ 171388.86│ 165401.54│ 164025.16│
│资产总计 │ 293165.46│ 285573.59│ 274707.56│ 259529.51│
│流动负债 │ 103893.29│ 98607.61│ 93798.67│ 95157.01│
│非流动负债 │ 23782.08│ 26979.27│ 29864.02│ 25006.16│
│负债合计 │ 127675.38│ 125586.88│ 123662.69│ 120163.17│
│实收资本 │ 34000.00│ 34000.00│ 34000.00│ 34000.00│
│资本公积金 │ 32824.18│ 32824.18│ 32824.18│ 32824.18│
│盈余公积 │ 1363.68│ 1363.68│ 225.86│ 225.86│
│未分配利润 │ 97312.64│ 91798.85│ 83994.84│ 72316.31│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 165490.08│ 159986.71│ 151044.88│ 139366.35│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 39216.44│ 31198.96│ 30410.25│ 20797.51│
│存货 │ 28237.04│ 25977.26│ 17410.94│ 14671.10│
│应收账款 │ 13713.48│ 8693.28│ 6244.13│ 19414.11│
│其他应收款 │ 88.73│ 166.47│ 373.02│ 374.34│
│流动资产合计 │ 93653.52│ 85803.35│ 71692.93│ 75084.07│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 118810.47│ 109261.59│ 119281.05│ 123326.44│
│无形资产 │ 14890.90│ 11006.54│ 9296.11│ 8743.37│
│非流动资产合计 │ 156574.09│ 145614.16│ 136169.89│ 141840.78│
│资产总计 │ 250227.61│ 231417.51│ 207862.83│ 216924.85│
│流动负债 │ 104496.69│ 105377.99│ 115370.44│ 143959.16│
│非流动负债 │ 17995.53│ 15205.82│ 11485.79│ 14637.24│
│负债合计 │ 122492.22│ 120583.81│ 126856.23│ 158596.40│
│实收资本 │ 34000.00│ 34000.00│ 13900.00│ 13205.00│
│资本公积金 │ 32824.18│ 32824.18│ 52241.39│ 43051.10│
│盈余公积 │ 122.25│ 122.25│ ---│ ---│
│未分配利润 │ 60788.96│ 43887.27│ 14865.20│ -6063.85│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ 8136.19│
│股东权益合计 │ 127735.39│ 110833.70│ 81006.60│ 58328.45│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 56443.40│ 235227.39│ 108531.94│ 229683.11│
│营业成本 │ 46680.50│ 193929.67│ 87282.72│ 180597.97│
│营业税金及附加 │ 277.09│ 1185.52│ 614.55│ 1481.43│
│销售费用 │ 442.05│ 2473.34│ 1037.15│ 2046.32│
│财务费用 │ -17.63│ 342.76│ -11.74│ 190.24│
│管理费用 │ 1318.14│ 6095.52│ 2838.97│ 5967.09│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -16.75│ 17.70│ -1.01│ -7.95│
│投资收益 │ -64.51│ -377.69│ -243.71│ -568.45│
│营业利润 │ 6184.69│ 23358.92│ 13421.00│ 32968.20│
│营业外收入 │ 8.07│ 70.62│ 19.09│ 21.08│
│营业外支出 │ 10.05│ 238.70│ 21.19│ 34.79│
│利润总额 │ 6182.71│ 23190.84│ 13418.90│ 32954.50│
│所得税 │ 668.93│ 2570.48│ 1740.37│ 4421.85│
│净利润 │ 5513.78│ 20620.36│ 11678.53│ 28532.64│
│归属母公司净利润 │ 5513.78│ 20620.36│ 11678.53│ 28532.64│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 117399.96│ 199359.19│ 160198.57│ 126417.19│
│营业成本 │ 89254.11│ 148564.85│ 120803.80│ 120122.00│
│营业税金及附加 │ 695.41│ 1095.30│ 1197.38│ 436.89│
│销售费用 │ 1001.40│ 1871.66│ 1654.72│ 2056.22│
│财务费用 │ 55.94│ 2893.61│ 3591.66│ 135.67│
│管理费用 │ 2926.63│ 5273.45│ 5042.79│ 7865.40│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 1.68│ 37.96│ ---│ ---│
│投资收益 │ -364.22│ 116.46│ -128.78│ -589.76│
│营业利润 │ 19661.09│ 34122.39│ 24167.62│ -5653.89│
│营业外收入 │ 3.37│ 90.81│ 89.99│ 5.67│
│营业外支出 │ 2.80│ 23.33│ 29.35│ 292.14│
│利润总额 │ 19661.66│ 34189.87│ 24228.26│ -5940.37│
│所得税 │ 2759.96│ 4362.77│ 3250.11│ 111.21│
│净利润 │ 16901.69│ 29827.10│ 20978.15│ -6051.57│
│归属母公司净利润 │ 16901.69│ 29827.10│ 20929.05│ -5645.64│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 60724.99│ 248471.83│ 121299.98│ 253138.19│
│经营活动现金流出 │ 58258.54│ 211264.63│ 99228.27│ 210563.11│
│经营活动现金流量净额│ 2466.44│ 37207.20│ 22071.71│ 42575.08│
│投资活动现金流入 │ 31.92│ ---│ ---│ ---│
│资本性支出 │ 4479.64│ 23833.73│ 6689.71│ 25249.92│
│投资活动现金流出 │ 4479.64│ 23833.73│ 6689.71│ 25249.92│
│投资活动现金流量净额│ -4447.73│ -23833.73│ -6689.71│ -25249.92│
│筹资活动现金流入 │ 15985.11│ 44580.86│ 20198.76│ 58954.76│
│筹资活动现金流出 │ 22837.54│ 65007.51│ 31534.17│ 66659.98│
│筹资活动现金流量净额│ -6852.43│ -20426.65│ -11335.41│ -7705.22│
│汇率变动对现金的影响│ 111.33│ 63.88│ 40.36│ 474.05│
│现金及等价物净增加额│ -8722.39│ -6989.30│ 4086.94│ 10094.00│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 126118.30│ 178088.54│ 160479.42│ 68408.13│
│经营活动现金流出 │ 92954.77│ 122625.36│ 131048.93│ 32426.57│
│经营活动现金流量净额│ 33163.53│ 55463.18│ 29430.49│ 35981.56│
│投资活动现金流入 │ ---│ 70689.61│ ---│ 34321.86│
│资本性支出 │ 15081.59│ 21288.92│ 5448.50│ 1562.93│
│投资活动现金流出 │ 15081.59│ 91538.92│ 37648.50│ 63981.41│
│投资活动现金流量净额│ -15081.59│ -20849.31│ -37648.50│ -29659.55│
│筹资活动现金流入 │ 27362.63│ 54820.94│ 104672.35│ 54701.70│
│筹资活动现金流出 │ 42827.20│ 93047.88│ 81952.39│ 52461.24│
│筹资活动现金流量净额│ -15464.57│ -38226.94│ 22719.96│ 2240.46│
│汇率变动对现金的影响│ 249.71│ -95.79│ -97.28│ -62.18│
│现金及等价物净增加额│ 2867.09│ -3708.86│ 14404.68│ 8500.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】 暂无数据
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