财务分析☆ ◇301566 达利凯普 更新日期：2024-04-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 9916.53│ 8376.46│ 17673.83│ 11052.35│
│净利润增长率(%) │ -40.13│ -24.21│ 54.80│ 117.44│
│扣非净利润(万) │ 9054.70│ 7764.38│ 16961.49│ 10753.68│
│营业总收入(万元) │ 27295.44│ 21738.17│ 47698.37│ 28536.64│
│总营收同比增长率(%) │ -33.12│ -23.82│ 34.57│ 64.95│
│加权净资产收益率(%) │ 13.48│ 11.51│ 29.58│ 19.58│
│资产负债比率(%) │ 26.32│ 27.85│ 30.07│ 31.94│
│净利润现金含量(%) │ 174.15│ 170.58│ 115.21│ 55.69│
│基本每股收益(元) │ ---│ 0.2500│ 0.5200│ 0.3300│
│每股收益-扣除(元) │ ---│ 0.2300│ 0.5000│ 0.3200│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.2917│ 0.2464│ 0.5198│ 0.3251│
│每股资本公积金(元) │ 0.1099│ 0.1099│ 0.1099│ 0.1099│
│每股未分配利润(元) │ 1.0995│ 1.0542│ 0.8078│ 0.6651│
│每股净资产(元) │ ---│ 2.2600│ 2.0174│ 1.8226│
│每股经营现金流量(元)│ 0.5079│ 0.4200│ 0.6000│ 0.1800│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 11417.16│ 5082.99│ 4906.96│ 4241.82│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ 132.67│ ---│ 15.68│ -25.49│
│扣非净利润(万) │ 9913.27│ 4868.03│ 7087.96│ 5600.24│
│营业总收(未调整:万) │ 35444.38│ 17300.08│ 21585.38│ 16158.26│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 64.21│ ---│ 33.59│ 5.90│
│加权净资产收益率(%) │ 25.11│ 11.94│ 14.51│ 21.51│
│资产负债比率(%) │ 35.47│ 25.23│ 15.38│ 8.18│
│净利润现金含量(%) │ 42.28│ -62.71│ 169.69│ 109.05│
│基本每股收益(元) │ 0.3400│ 0.1500│ 0.1700│ ---│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2900│ 0.1400│ 0.2400│ ---│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.3358│ 0.1495│ 0.1443│ 3.5112│
│每股资本公积金(元) │ 0.1099│ 0.1099│ 0.1099│ 5.1582│
│每股未分配利润(元) │ 0.3400│ 0.1873│ 0.1319│ 10.6754│
│每股净资产(元) │ 1.4976│ 1.3100│ 1.2559│ ---│
│每股经营现金流量(元)│ 0.1400│ -0.0900│ 0.1400│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 5.57│ 5.21│ 5.74│ 6.91│
│速动比率 │ 4.85│ 4.45│ 4.44│ 5.12│
│资产负债比率(%) │ 26.32│ 27.85│ 30.07│ 31.94│
│产权比率 │ 0.36│ 0.39│ 0.43│ 0.47│
│现金流比率%-短期债务│ 133.11│ 102.40│ 180.53│ 73.80│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 4.46│ 7.27│ 10.71│ 12.06│
│速动比率 │ 3.17│ 5.61│ 8.94│ 8.68│
│资产负债比率(%) │ 35.47│ 25.23│ 15.38│ 8.18│
│产权比率 │ 0.55│ 0.34│ 0.18│ 0.09│
│现金流比率%-短期债务│ 45.55│ -60.98│ 239.29│ 317.66│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 3.94│ 2.82│ 6.99│ 2.99│
│存货周转率 │ 0.90│ 0.65│ 1.34│ 0.80│
│流动资产周转率 │ 0.40│ 0.32│ 0.85│ 0.54│
│固定资产周转率 │ 0.92│ 0.73│ 1.91│ 1.17│
│总资产周转率 │ 0.27│ 0.21│ 0.54│ 0.34│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 5.60│ 2.18│ 3.64│ 2.89│
│存货周转率 │ 1.58│ 1.05│ 1.55│ 1.40│
│流动资产周转率 │ 0.84│ 0.46│ 0.79│ 0.99│
│固定资产周转率 │ 3.01│ 4.44│ 5.87│ 5.40│
│总资产周转率 │ 0.55│ 0.31│ 0.58│ 0.74│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 12.63│ 10.88│ 25.77│ 17.84│
│销售毛利率 │ 60.40│ 62.18│ 60.26│ 59.79│
│营业利润率 │ 41.89│ 44.64│ 42.67│ 45.07│
│销售净利率 │ 36.33│ 38.53│ 37.05│ 38.73│
│总资产净利率 │ 9.69│ 8.18│ 19.97│ 13.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 22.42│ 11.40│ 11.49│ 18.80│
│销售毛利率 │ 55.88│ 54.83│ 60.20│ 63.77│
│营业利润率 │ 34.75│ 34.05│ 29.90│ 32.01│
│销售净利率 │ 32.21│ 29.38│ 22.73│ 26.25│
│总资产净利率 │ 17.65│ 9.23│ 13.08│ 19.41│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -33.12│ -23.82│ 34.57│ 64.95│
│营业利润增长率 │ -40.81│ -24.54│ 65.25│ 118.31│
│净利润增长率 │ -40.13│ -24.21│ 54.80│ 117.44│
│净资产增长率 │ 14.46│ 12.21│ 34.71│ 21.71│
│总资产增长率 │ 8.62│ 8.76│ 24.31│ 15.38│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 64.21│ ---│ 33.59│ 5.90│
│营业利润增长率 │ 90.84│ ---│ 24.78│ -23.02│
│净利润增长率 │ 132.67│ ---│ 15.68│ -25.49│
│净资产增长率 │ 19.24│ 4.41│ 89.20│ 28.98│
│总资产增长率 │ 56.37│ 18.16│ 105.31│ 28.54│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│预付款项 │预付材料款采购款│ 280.98│ 533.04│ -47.29│
│ │减少 │ │ │ │
│存货 │加强库存管理，消│ 10559.53│ 14698.51│ -28.16│
│ │耗前期库存 │ │ │ │
│在建工程 │生产车间改造投入│ 997.87│ 15.49│ 6342.03│
│其他非流动资│预付设备款增加 │ 1191.55│ 529.95│ 124.84│
│产 │ │ │ │ │
│应付票据 │新开立承兑汇票减│ ---│ 1120.95│ -100.00│
│ │少 │ │ │ │
│应付账款 │新厂房工程款、设│ 1731.04│ 3047.21│ -43.19│
│ │备款减少 │ │ │ │
│合同负债 │预收客户货款减少│ 96.07│ 273.13│ -64.83│
│应付职工薪酬│支付给职工的薪酬│ 970.28│ 2018.45│ -51.93│
│ │减少 │ │ │ │
│一年内到期的│一年内到期的长期│ 9871.36│ 3755.51│ 162.85│
│非流动负债 │借款转列 │ │ │ │
│长期借款 │一年内到期的长期│ 9990.34│ 14990.32│ -33.35│
│ │借款转列 │ │ │ │
│递延收益 │收到与资产相关政│ 5726.67│ 2849.59│ 100.96│
│ │府补助增加 │ │ │ │
│递延所得税负│收到与资产相关政│ 42.78│ 377.32│ -88.66│
│债 │府补助确认的可抵│ │ │ │
│ │扣暂时性差异增加│ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 52479.97│ 50732.28│ 39134.08│ 26562.73│
│存货 │ 9403.84│ 10559.53│ 14698.51│ 14887.88│
│应收账款 │ 6679.18│ 8264.36│ 7163.13│ 12588.15│
│其他应收款 │ 42.67│ 20.77│ 21.08│ 293.53│
│流动资产合计 │ 72279.58│ 72623.96│ 64784.59│ 57613.74│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 28923.58│ 29383.05│ 30232.68│ 29044.74│
│无形资产 │ 1968.67│ 1984.33│ 2024.00│ 2100.42│
│非流动资产合计 │ 34265.61│ 34056.81│ 33302.11│ 33433.63│
│资产总计 │ 106545.19│ 106680.77│ 98086.71│ 91047.36│
│流动负债 │ 12974.24│ 13953.82│ 11278.76│ 8340.11│
│非流动负债 │ 15063.71│ 15759.78│ 18217.23│ 20738.02│
│负债合计 │ 28037.95│ 29713.60│ 29495.99│ 29078.13│
│实收资本 │ 34000.00│ 34000.00│ 34000.00│ 34000.00│
│资本公积金 │ 3735.71│ 3735.71│ 3735.71│ 3735.71│
│盈余公积 │ 3388.59│ 3388.59│ 3388.59│ 1621.21│
│未分配利润 │ 37382.94│ 35842.86│ 27466.41│ 22612.31│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 78507.24│ 76967.17│ 68590.71│ 61969.23│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 20397.47│ 13427.33│ 21325.17│ 4864.16│
│存货 │ 13700.20│ 8705.16│ 6150.11│ 4927.37│
│应收账款 │ 6486.96│ 9696.10│ 6175.96│ 5675.69│
│其他应收款 │ 78.44│ 246.57│ 158.18│ 51.95│
│流动资产合计 │ 47269.78│ 38010.25│ 37274.21│ 17564.45│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 19716.56│ 3976.51│ 3821.73│ 3526.49│
│无形资产 │ 2110.50│ 2180.91│ 1862.05│ 1896.05│
│非流动资产合计 │ 31638.51│ 21617.31│ 13188.51│ 7014.32│
│资产总计 │ 78908.29│ 59627.56│ 50462.72│ 24578.77│
│流动负债 │ 10597.39│ 5227.41│ 3479.85│ 1456.17│
│非流动负债 │ 17394.02│ 9817.44│ 4283.15│ 554.22│
│负债合计 │ 27991.41│ 15044.85│ 7763.00│ 2010.39│
│实收资本 │ 34000.00│ 34000.00│ 34000.00│ 1208.07│
│资本公积金 │ 3735.71│ 3735.71│ 3735.71│ 6231.48│
│盈余公积 │ 1621.21│ 479.50│ 479.50│ 2232.32│
│未分配利润 │ 11559.96│ 6367.51│ 4484.51│ 12896.52│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 50916.88│ 44582.71│ 42699.72│ 22568.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 27295.44│ 21738.17│ 47698.37│ 28536.64│
│营业成本 │ 10807.86│ 8221.05│ 18952.95│ 11473.90│
│营业税金及附加 │ 509.02│ 377.41│ 497.08│ 163.29│
│销售费用 │ 1623.22│ 1179.43│ 2268.02│ 1070.89│
│财务费用 │ -162.46│ -126.50│ -667.98│ -387.76│
│管理费用 │ 2189.19│ 1772.55│ 4197.93│ 1970.26│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ -12.23│
│投资收益 │ ---│ ---│ -124.44│ -71.82│
│营业利润 │ 11434.78│ 9704.07│ 20354.94│ 12860.61│
│营业外收入 │ 5.15│ 0.78│ 10.51│ 0.18│
│营业外支出 │ 12.43│ 4.25│ 2.07│ 0.01│
│利润总额 │ 11427.50│ 9700.60│ 20363.38│ 12860.78│
│所得税 │ 1510.97│ 1324.15│ 2689.55│ 1808.43│
│净利润 │ 9916.53│ 8376.46│ 17673.83│ 11052.35│
│归属母公司净利润 │ 9916.53│ 8376.46│ 17673.83│ 11052.35│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 35444.38│ 17300.08│ 21585.38│ 16158.26│
│营业成本 │ 15638.30│ 7813.91│ 8591.64│ 5853.85│
│营业税金及附加 │ 123.98│ 67.56│ 193.48│ 140.19│
│销售费用 │ 1416.94│ 809.91│ 1097.17│ 1122.32│
│财务费用 │ 1.43│ 35.33│ 299.24│ -48.17│
│管理费用 │ 4838.75│ 1944.98│ 5446.89│ 3059.19│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ ---│ ---│ 16.69│ 27.69│
│营业利润 │ 12317.30│ 5890.88│ 6454.10│ 5172.19│
│营业外收入 │ 1307.62│ 0.40│ 12.07│ 6.08│
│营业外支出 │ 430.50│ 6.77│ 117.03│ 8.22│
│利润总额 │ 13194.43│ 5884.52│ 6349.14│ 5170.06│
│所得税 │ 1777.26│ 801.52│ 1442.18│ 928.24│
│净利润 │ 11417.16│ 5082.99│ 4906.96│ 4241.82│
│归属母公司净利润 │ 11417.16│ 5082.99│ 4906.96│ 4241.82│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 33574.47│ 25778.92│ 51053.81│ 24824.14│
│经营活动现金流出 │ 16304.42│ 11490.75│ 30691.77│ 18669.11│
│经营活动现金流量净额│ 17270.05│ 14288.16│ 20362.04│ 6155.03│
│投资活动现金流入 │ 0.00│ 0.00│ 1150.00│ 1150.00│
│资本性支出 │ 4681.29│ 3584.08│ 6527.74│ 3774.54│
│投资活动现金流出 │ 4681.29│ 3584.08│ 6652.17│ 3846.35│
│投资活动现金流量净额│ -4681.29│ -3584.08│ -5502.17│ -2696.35│
│筹资活动现金流入 │ 1120.95│ 1120.95│ 4733.87│ 3668.62│
│筹资活动现金流出 │ 462.77│ 311.44│ 687.72│ 328.11│
│筹资活动现金流量净额│ 658.18│ 809.51│ 4046.15│ 3340.51│
│汇率变动对现金的影响│ 98.95│ 84.61│ 980.58│ 516.07│
│现金及等价物净增加额│ 13345.89│ 11598.20│ 19886.60│ 7315.25│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2021-12-31│ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 39387.93│ 12426.46│ 25081.69│ 17355.73│
│经营活动现金流出 │ 34561.29│ 15613.92│ 16754.88│ 12730.13│
│经营活动现金流量净额│ 4826.64│ -3187.47│ 8326.80│ 4625.60│
│投资活动现金流入 │ 25.85│ ---│ 6016.69│ 10423.67│
│资本性支出 │ 13439.79│ 5510.10│ 4988.13│ 3945.75│
│投资活动现金流出 │ 14609.79│ 6683.13│ 11468.13│ 13945.75│
│投资活动现金流量净额│ -14583.94│ -6683.13│ -5451.44│ -3522.07│
│筹资活动现金流入 │ 11913.73│ 4633.74│ 14591.15│ 706.90│
│筹资活动现金流出 │ 3680.05│ 3267.18│ 1083.45│ 1479.54│
│筹资活动现金流量净额│ 8233.68│ 1366.56│ 13507.70│ -772.65│
│汇率变动对现金的影响│ -74.08│ -66.84│ -402.05│ 52.28│
│现金及等价物净增加额│ -1597.70│ -8570.87│ 15981.02│ 383.16│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│三季报 │ 12275.71│ 25.74│ 5512.41│ 31.19│
│四季报 │ 6886.02│ 14.44│ 1109.07│ 6.28│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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