财务分析☆ ◇301571 国科天成 更新日期：2024-09-21◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ ---│ ---│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 5735.73│ 12679.50│ 9749.52│ 2383.39│
│净利润增长率(%) │ 42.43│ 30.05│ 30.66│ ---│
│扣非净利润(万) │ 5452.23│ 12869.77│ 9519.51│ 2210.73│
│营业总收入(万元) │ 37707.28│ 70158.45│ 52955.53│ 17375.33│
│总营收同比增长率(%) │ 38.83│ 32.49│ 61.58│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 4.57│ 10.90│ 9.29│ 2.35│
│资产负债比率(%) │ 32.02│ 22.77│ 15.19│ 16.17│
│净利润现金含量(%) │ -142.19│ -75.80│ -208.66│ -567.68│
│基本每股收益(元) │ 0.4300│ 0.9400│ 0.7200│ 0.1800│
│每股收益-扣除(元) │ 0.4100│ 0.9600│ 0.7100│ 0.1600│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.4262│ 0.9422│ 0.7245│ 0.1771│
│每股资本公积金(元) │ 5.8523│ 5.8523│ 5.8523│ 5.8523│
│每股未分配利润(元) │ 2.4440│ 2.0177│ 1.1748│ 0.7015│
│每股净资产(元) │ 9.5479│ 9.1200│ 8.1800│ 7.6300│
│每股经营现金流量(元)│ -0.6061│ -0.7100│ -1.5100│ -1.0100│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ ---│ ---│ ---│
│归母净利(未调整:万) │ 7461.80│ 4772.77│ 2673.81│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ 56.34│ 78.50│ ---│
│扣非净利润(万) │ 7139.87│ 4517.26│ 2671.62│
│营业总收(未调整:万) │ 32773.73│ 19699.52│ 10825.06│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 66.37│ 81.98│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 11.32│ 26.92│ 31.86│
│资产负债比率(%) │ 16.57│ 13.88│ 20.19│
│净利润现金含量(%) │ -158.93│ -199.20│ -5.55│
│基本每股收益(元) │ 0.6400│ 0.5600│ 0.3300│
│每股收益-扣除(元) │ 0.6100│ 0.5300│ 0.3300│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.5545│ 5.6695│ 3.8670│
│每股资本公积金(元) │ 5.8699│ 34.9005│ 17.2403│
│每股未分配利润(元) │ 0.5240│ 2.2661│ -4.1479│
│每股净资产(元) │ 7.4500│ 38.1700│ 14.0900│
│每股经营现金流量(元)│ -0.8800│ -11.2900│ -0.2100│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.43│ 3.48│ 5.60│ 5.63│
│速动比率 │ 1.55│ 2.14│ 3.81│ 4.07│
│资产负债比率(%) │ 32.02│ 22.77│ 15.19│ 16.17│
│产权比率 │ 0.47│ 0.30│ 0.18│ 0.19│
│现金流比率%-短期债务│ -0.14│ -0.27│ -1.08│ -0.75│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 5.60│ 6.21│ 4.15│
│速动比率 │ 4.99│ 5.29│ 3.58│
│资产负债比率(%) │ 16.57│ 13.88│ 20.19│
│产权比率 │ 0.20│ 0.16│ 0.25│
│现金流比率%-短期债务│ -0.65│ -2.06│ -0.07│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.66│ 1.78│ 2.49│ 1.01│
│存货周转率 │ 0.48│ 1.04│ 1.47│ 0.57│
│流动资产周转率 │ 0.28│ 0.62│ 0.51│ 0.17│
│固定资产周转率 │ 2.52│ 5.10│ 4.75│ 1.83│
│总资产周转率 │ 0.22│ 0.48│ 0.42│ 0.14│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.63│ 2.94│ 2.86│
│存货周转率 │ 2.35│ 3.71│ 4.10│
│流动资产周转率 │ 0.50│ 1.05│ 1.25│
│固定资产周转率 │ 6.09│ 10.69│ 6.64│
│总资产周转率 │ 0.42│ 0.80│ 0.90│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 4.46│ 10.33│ 8.86│ 2.32│
│销售毛利率 │ 36.12│ 40.29│ 37.53│ 34.95│
│营业利润率 │ 17.56│ 20.38│ 21.23│ 16.08│
│销售净利率 │ 15.95│ 17.70│ 18.35│ 13.77│
│总资产净利率 │ 3.44│ 8.57│ 7.74│ 1.96│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 7.45│ 14.85│ 27.44│
│销售毛利率 │ 44.37│ 48.90│ 54.95│
│营业利润率 │ 26.72│ 27.95│ 27.91│
│销售净利率 │ 22.64│ 24.23│ 23.55│
│总资产净利率 │ 9.41│ 19.45│ 21.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 38.83│ 32.49│ 61.58│ ---│
│营业利润增长率 │ 46.23│ 27.15│ 28.39│ ---│
│净利润增长率 │ 42.43│ 30.05│ 30.66│ ---│
│净资产增长率 │ 4.67│ 11.56│ 9.83│ 2.45│
│总资产增长率 │ 19.16│ 22.22│ 8.21│ 2.20│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 66.37│ 81.98│ ---│
│营业利润增长率 │ 59.05│ 82.24│ ---│
│净利润增长率 │ 56.34│ 78.50│ ---│
│净资产增长率 │ 211.80│ 229.71│ ---│
│总资产增长率 │ 225.05│ 209.67│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2024-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│资产总额 │公司业绩及经营规│ 190021.56│ 159468.16│ 19.16│
│ │模逐渐增加 │ │ │ │
│负债总额 │短期借款增加 │ 60842.76│ 36304.96│ 67.59│
│营业收入 │公司下游市场需求│ 37707.28│ 27160.49│ 38.83│
│ │持续旺盛，新老客│ │ │ │
│ │户采购需求增加 │ │ │ │
│扣除非经常性│公司下游市场需求│ 5452.23│ 4022.33│ 35.55│
│损益后归属于│持续旺盛，新老客│ │ │ │
│母公司净利润│户采购需求增加 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│财务费用 │公司当期新增部分│ 354.71│ -205.46│ 272.64│
│ │短期借款 │ │ │ │
│短期借款 │原材料采购备货、│ 23025.04│ 6508.54│ 253.77│
│ │购置生产及研发设│ │ │ │
│ │备的资金支出较大│ │ │ │
│ │，为保证经营流动│ │ │ │
│ │性增加了部分短期│ │ │ │
│ │借款 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 16601.48│ 10251.66│ 26026.37│ 38520.37│
│存货 │ 52894.73│ 47044.98│ 33825.70│ 28212.88│
│应收账款 │ 63370.58│ 51573.58│ 27189.66│ 19084.42│
│其他应收款 │ 755.94│ 779.40│ 686.30│ 796.07│
│流动资产合计 │ 146649.35│ 122233.60│ 105616.30│ 102192.62│
│长期股权投资 │ 230.54│ 90.13│ 486.19│ 505.49│
│固定资产净额 │ 15956.55│ 13944.84│ 13579.19│ 10280.39│
│无形资产 │ 815.21│ 1039.91│ 1631.93│ 1974.51│
│非流动资产合计 │ 43372.21│ 37234.55│ 24859.34│ 21029.37│
│资产总计 │ 190021.56│ 159468.16│ 130475.64│ 123222.00│
│流动负债 │ 60327.49│ 35075.28│ 18852.17│ 18155.80│
│非流动负债 │ 515.27│ 1229.68│ 970.62│ 1767.03│
│负债合计 │ 60842.76│ 36304.96│ 19822.79│ 19922.83│
│实收资本 │ 13456.94│ 13456.94│ 13456.94│ 13456.94│
│资本公积金 │ 78753.94│ 78753.94│ 78753.94│ 78753.94│
│盈余公积 │ 3011.67│ 3011.67│ 1676.12│ 684.39│
│未分配利润 │ 32888.43│ 27152.70│ 15808.76│ 9440.71│
│少数股东权益 │ 693.73│ 413.86│ 622.00│ 663.79│
│股东权益合计 │ 129178.80│ 123163.20│ 110652.85│ 103299.17│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 55760.71│ 6037.09│ 1739.66│
│存货 │ 11297.59│ 4232.82│ 1188.12│
│应收账款 │ 15350.48│ 9616.82│ 3784.72│
│其他应收款 │ 1008.07│ 1159.66│ 157.34│
│流动资产合计 │ 102772.71│ 28695.18│ 8652.50│
│长期股权投资 │ 536.97│ 205.26│ ---│
│固定资产净额 │ 8710.61│ 2058.03│ 1629.09│
│无形资产 │ 2284.77│ 2313.09│ 1348.11│
│非流动资产合计 │ 17801.13│ 8398.30│ 3326.05│
│资产总计 │ 120573.85│ 37093.48│ 11978.55│
│流动负债 │ 18337.62│ 4622.93│ 2085.56│
│非流动负债 │ 1636.22│ 524.95│ 332.43│
│负债合计 │ 19973.84│ 5147.88│ 2417.99│
│实收资本 │ 13456.94│ 841.83│ 691.45│
│资本公积金 │ 78990.35│ 29380.42│ 11920.81│
│盈余公积 │ 683.99│ ---│ ---│
│未分配利润 │ 7051.37│ 1907.69│ -2868.08│
│少数股东权益 │ 417.36│ -184.35│ -184.24│
│股东权益合计 │ 100600.01│ 31945.60│ 9560.56│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 37707.28│ 70158.45│ 52955.53│ 17375.33│
│营业成本 │ 24087.57│ 41894.17│ 33079.43│ 11302.54│
│营业税金及附加 │ 67.59│ 155.08│ 239.15│ 36.87│
│销售费用 │ 446.90│ 1057.11│ 839.71│ 339.73│
│财务费用 │ 605.11│ 354.71│ -205.46│ -74.22│
│管理费用 │ 1891.70│ 4216.44│ 4135.11│ 1981.10│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ -84.59│ -396.06│ 37.25│ 56.55│
│营业利润 │ 6621.35│ 14297.64│ 11244.63│ 2794.25│
│营业外收入 │ 0.00│ 0.01│ 0.10│ 0.10│
│营业外支出 │ 3.58│ 10.36│ 11.53│ 10.56│
│利润总额 │ 6617.78│ 14287.29│ 11233.20│ 2783.79│
│所得税 │ 602.18│ 1865.93│ 1515.45│ 390.37│
│净利润 │ 6015.60│ 12421.36│ 9717.75│ 2393.41│
│归属母公司净利润 │ 5735.73│ 12679.50│ 9749.52│ 2383.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 32773.73│ 19699.52│ 10825.06│
│营业成本 │ 18230.57│ 10065.86│ 4876.54│
│营业税金及附加 │ 93.50│ 149.59│ 48.70│
│销售费用 │ 663.83│ 383.52│ 356.52│
│财务费用 │ -12.35│ 113.45│ 4.04│
│管理费用 │ 2862.39│ 1970.56│ 1323.48│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ -39.87│ 3.72│ 0.83│
│营业利润 │ 8758.08│ 5506.43│ 3021.55│
│营业外收入 │ 0.11│ 0.00│ 0.00│
│营业外支出 │ 26.18│ 22.92│ 1.65│
│利润总额 │ 8732.02│ 5483.51│ 3019.89│
│所得税 │ 1310.85│ 710.85│ 470.12│
│净利润 │ 7421.17│ 4772.66│ 2549.77│
│归属母公司净利润 │ 7461.80│ 4772.77│ 2673.81│
└──────────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 29788.07│ 57427.79│ 69006.93│ 25602.11│
│经营活动现金流出 │ 37943.94│ 67039.15│ 89350.48│ 39132.20│
│经营活动现金流量净额│ -8155.87│ -9611.36│ -20343.55│ -13530.09│
│投资活动现金流入 │ 167.45│ 4207.40│ 24338.03│ 24138.03│
│资本性支出 │ 5243.59│ 18603.19│ 5938.86│ 3095.02│
│投资活动现金流出 │ 6133.59│ 22660.59│ 30238.86│ 27395.02│
│投资活动现金流量净额│ -5966.14│ -18453.19│ -5900.83│ -3256.99│
│筹资活动现金流入 │ 26450.08│ 23050.00│ 6500.00│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 5481.14│ 7766.21│ 893.57│ 423.05│
│筹资活动现金流量净额│ 20968.93│ 15283.79│ 5606.43│ -423.05│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 6846.92│ -12780.76│ -20637.96│ -17210.13│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 32559.67│ 15093.71│ 10904.94│
│经营活动现金流出 │ 44418.87│ 24600.92│ 11053.33│
│经营活动现金流量净额│ -11859.20│ -9507.21│ -148.39│
│投资活动现金流入 │ 55148.67│ 1503.72│ 7.83│
│资本性支出 │ 6458.43│ 5238.69│ 1956.11│
│投资活动现金流出 │ 63258.43│ 8199.44│ 1956.11│
│投资活动现金流量净额│ -8109.76│ -6695.72│ -1948.28│
│筹资活动现金流入 │ 61235.29│ 21760.00│ 580.00│
│筹资活动现金流出 │ 4130.15│ 1259.63│ 85.96│
│筹资活动现金流量净额│ 57105.14│ 20500.37│ 494.04│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 37136.19│ 4297.43│ -1602.62│
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【10.环比分析】 暂无数据
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