财务分析☆ ◇301578 辰奕智能 更新日期：2024-04-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 无保留意见│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 1401.85│ 9062.00│ 6474.86│ 4160.55│
│净利润增长率(%) │ -19.36│ 2.23│ 8.27│ 22.55│
│扣非净利润(万) │ 1335.16│ 9065.18│ 6638.01│ 4266.94│
│营业总收入(万元) │ 17899.71│ 72013.99│ 48896.07│ 31457.81│
│总营收同比增长率(%) │ 20.00│ -3.31│ -8.24│ -12.63│
│加权净资产收益率(%) │ 1.52│ 25.95│ 19.26│ 12.83│
│资产负债比率(%) │ 32.37│ 31.68│ 45.98│ 42.04│
│净利润现金含量(%) │ 121.46│ 174.47│ 223.28│ 237.88│
│基本每股收益(元) │ 0.2900│ 2.5200│ 1.8000│ 1.1600│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2782│ 2.5200│ 1.8400│ 1.1900│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.2921│ 1.8879│ 1.7986│ 1.1557│
│每股资本公积金(元) │ 11.4114│ 11.4114│ 1.0029│ 0.9900│
│每股未分配利润(元) │ 6.5088│ 6.2168│ 7.7370│ 7.0942│
│每股净资产(元) │ 19.4202│ 19.1281│ 10.2400│ 9.5800│
│每股经营现金流量(元)│ 0.3547│ 3.2938│ 4.0159│ 2.7500│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 8864.35│ 3394.94│ 6689.53│ 3308.02│
│归母净利(调整后:万) │ 8864.35│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ 32.51│ 2.63│ 10.44│ ---│
│扣非净利润(万) │ 9690.62│ 4128.68│ 6365.23│ 3216.18│
│营业总收(未调整:万) │ 74477.55│ 36004.88│ 62208.73│ 28153.60│
│营业总收(调整后:万) │ 74477.55│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 19.72│ 27.89│ 37.07│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 34.59│ 15.01│ 36.17│ 20.02│
│资产负债比率(%) │ 44.65│ 47.99│ 46.60│ 46.98│
│净利润现金含量(%) │ 151.37│ 154.50│ 99.73│ 53.72│
│基本每股收益(元) │ 2.4600│ 0.9400│ 1.8600│ 0.9200│
│每股收益-扣除(元) │ 2.6900│ 1.1500│ 1.7700│ 0.8900│
│每股收益-摊薄(元) │ 2.4623│ 0.9430│ 1.8582│ 0.9189│
│每股资本公积金(元) │ 0.9123│ 0.8346│ 0.7569│ 0.6796│
│每股未分配利润(元) │ 5.9385│ 4.4192│ 3.4761│ 3.0495│
│每股净资产(元) │ 8.3500│ 6.7500│ 5.7300│ 5.0500│
│每股经营现金流量(元)│ 3.7300│ 1.4600│ 1.8500│ 0.4900│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.99│ 3.02│ 1.66│ 1.43│
│速动比率 │ 2.73│ 2.85│ 1.42│ 1.23│
│资产负债比率(%) │ 32.37│ 31.68│ 45.98│ 42.04│
│产权比率 │ 0.48│ 0.46│ 0.85│ 0.73│
│现金流比率%-短期债务│ 5.53│ 49.36│ 62.27│ 39.82│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.47│ 1.55│ 1.61│ 1.84│
│速动比率 │ 1.29│ 1.25│ 1.24│ 1.37│
│资产负债比率(%) │ 44.65│ 47.99│ 46.60│ 46.98│
│产权比率 │ 0.81│ 0.92│ 0.87│ 0.89│
│现金流比率%-短期债务│ 55.82│ 23.57│ 37.64│ 11.38│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.87│ 3.33│ 2.58│ 1.69│
│存货周转率 │ 2.15│ 10.91│ 7.08│ 4.87│
│流动资产周转率 │ 0.19│ 1.09│ 1.33│ 0.89│
│固定资产周转率 │ 1.05│ 13.38│ 10.31│ 6.53│
│总资产周转率 │ 0.13│ 0.76│ 0.80│ 0.55│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 3.98│ 2.16│ 4.29│ 2.05│
│存货周转率 │ 10.01│ 4.13│ 9.23│ 3.86│
│流动资产周转率 │ 2.33│ 1.14│ 2.39│ 1.08│
│固定资产周转率 │ 16.85│ 9.22│ 17.71│ 8.71│
│总资产周转率 │ 1.60│ 0.84│ 1.87│ 0.91│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 1.50│ 9.87│ 17.56│ 12.06│
│销售毛利率 │ 20.50│ 27.20│ 27.53│ 27.35│
│营业利润率 │ 8.64│ 14.13│ 14.99│ 14.93│
│销售净利率 │ 7.83│ 12.58│ 13.24│ 13.23│
│总资产净利率 │ 1.03│ 9.60│ 10.57│ 7.31│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 29.49│ 13.96│ 32.41│ 18.20│
│销售毛利率 │ 25.84│ 23.20│ 23.84│ 24.62│
│营业利润率 │ 13.11│ 10.53│ 12.14│ 13.54│
│销售净利率 │ 11.90│ 9.43│ 10.75│ 11.75│
│总资产净利率 │ 19.07│ 7.95│ 20.16│ 10.67│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 20.00│ -3.31│ -8.24│ -12.63│
│营业利润增长率 │ -20.52│ 4.25│ 10.36│ 23.98│
│净利润增长率 │ -19.36│ 2.23│ 8.27│ 22.55│
│净资产增长率 │ 1.53│ 205.41│ 22.62│ 14.77│
│总资产增长率 │ 2.55│ 147.45│ 25.63│ 9.60│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 19.72│ 27.89│ 37.07│ ---│
│营业利润增长率 │ 29.23│ -0.56│ 11.52│ ---│
│净利润增长率 │ 32.51│ 2.63│ 10.44│ ---│
│净资产增长率 │ 45.66│ 17.80│ 41.43│ 24.58│
│总资产增长率 │ 40.52│ 20.94│ 39.45│ 23.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │公司收入快速增长│ 8159.16│ 7418.14│ 9.99│
│ │，经营活动现金流│ │ │ │
│ │量净额持续为正 │ │ │ │
│非流动资产合│募投项目建设产生│ 23934.73│ 19032.28│ 25.76│
│计 │的在建工程增加，│ │ │ │
│ │以及公司机器设备│ │ │ │
│ │投入增加和新购置│ │ │ │
│ │土地使用权 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 32503.75│ 62225.24│ 8758.34│ 8159.16│
│存货 │ 8002.03│ 5219.83│ 5615.85│ 4983.37│
│应收账款 │ 19657.12│ 21565.00│ 16255.26│ 15606.42│
│其他应收款 │ 563.18│ 543.78│ 439.07│ 308.16│
│流动资产合计 │ 92151.00│ 96649.50│ 38485.46│ 35591.34│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 28479.32│ 5749.60│ 4472.50│ 4617.53│
│无形资产 │ 5725.31│ 5770.20│ 5731.07│ 5768.06│
│非流动资产合计 │ 45675.61│ 37747.98│ 29750.44│ 23934.73│
│资产总计 │ 137826.61│ 134397.48│ 68235.90│ 59526.07│
│流动负债 │ 30814.72│ 32030.45│ 23217.69│ 24853.16│
│非流动负债 │ 13794.98│ 10551.95│ 8154.27│ 169.90│
│负债合计 │ 44609.70│ 42582.40│ 31371.96│ 25023.06│
│实收资本 │ 4800.00│ 4800.00│ 3600.00│ 3600.00│
│资本公积金 │ 54774.60│ 54774.60│ 3610.61│ 3563.99│
│盈余公积 │ 2400.00│ 2400.00│ 1800.00│ 1800.00│
│未分配利润 │ 31242.33│ 29840.47│ 27853.34│ 25539.02│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 93216.92│ 91815.07│ 36863.94│ 34503.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 7418.14│ 7367.79│ 4251.91│ 5083.90│
│存货 │ 4394.55│ 6756.79│ 6645.68│ 7378.06│
│应收账款 │ 21640.85│ 17612.27│ 15775.21│ 14171.01│
│其他应收款 │ 248.65│ 296.76│ 215.66│ 956.13│
│流动资产合计 │ 35280.97│ 34490.12│ 28563.48│ 28741.06│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 5010.97│ 3979.30│ 3828.91│ 3268.66│
│无形资产 │ 5798.75│ 4476.47│ 4487.40│ 217.10│
│非流动资产合计 │ 19032.28│ 12257.23│ 10088.69│ 5547.36│
│资产总计 │ 54313.25│ 46747.35│ 38652.16│ 34288.42│
│流动负债 │ 24039.42│ 22251.68│ 17724.02│ 15611.80│
│非流动负债 │ 211.06│ 182.00│ 289.10│ 497.35│
│负债合计 │ 24250.48│ 22433.68│ 18013.12│ 16109.15│
│实收资本 │ 3600.00│ 3600.00│ 3600.00│ 3600.00│
│资本公积金 │ 3284.30│ 3004.61│ 2724.92│ 2446.65│
│盈余公积 │ 1800.00│ 1800.00│ 1800.00│ 1154.53│
│未分配利润 │ 21378.48│ 15909.07│ 12514.13│ 10978.09│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 30062.77│ 24313.67│ 20639.04│ 18179.27│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 17899.71│ 72013.99│ 48896.07│ 31457.81│
│营业成本 │ 14230.31│ 52423.94│ 35435.56│ 22855.11│
│营业税金及附加 │ 150.95│ 298.50│ 214.29│ 146.83│
│销售费用 │ 407.23│ 2032.01│ 1261.54│ 757.48│
│财务费用 │ -150.81│ -509.00│ -566.89│ -429.19│
│管理费用 │ 1121.94│ 4546.36│ 3023.19│ 2027.13│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 83.06│ 80.91│ -118.83│ -70.78│
│投资收益 │ 9.05│ -195.80│ -114.59│ -68.55│
│营业利润 │ 1547.27│ 10175.83│ 7330.32│ 4698.20│
│营业外收入 │ -26.64│ 10.32│ 7.07│ 5.07│
│营业外支出 │ 4.35│ 13.05│ 7.66│ 6.91│
│利润总额 │ 1516.28│ 10173.11│ 7329.74│ 4696.37│
│所得税 │ 114.43│ 1111.11│ 854.87│ 535.82│
│净利润 │ 1401.85│ 9062.00│ 6474.86│ 4160.55│
│归属母公司净利润 │ 1401.85│ 9062.00│ 6474.86│ 4160.55│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 74477.55│ 36004.88│ 62208.73│ 28153.60│
│营业成本 │ 55229.62│ 27650.87│ 47379.71│ 21222.26│
│营业税金及附加 │ 291.64│ 174.81│ 331.45│ 156.08│
│销售费用 │ 1530.34│ 675.55│ 1365.83│ 572.19│
│财务费用 │ -840.32│ -574.33│ 273.92│ 104.72│
│管理费用 │ 4089.85│ 1901.18│ 3311.21│ 1510.98│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ -732.05│ 44.81│ ---│
│投资收益 │ -1585.24│ -184.32│ 135.09│ 23.56│
│营业利润 │ 9761.21│ 3789.54│ 7553.34│ 3810.70│
│营业外收入 │ 64.15│ 40.87│ 54.66│ 18.55│
│营业外支出 │ 45.97│ 8.47│ 18.35│ 11.21│
│利润总额 │ 9779.38│ 3821.94│ 7589.65│ 3818.03│
│所得税 │ 915.03│ 427.00│ 900.12│ 510.01│
│净利润 │ 8864.35│ 3394.94│ 6689.53│ 3308.02│
│归属母公司净利润 │ 8864.35│ 3394.94│ 6689.53│ 3308.02│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 21870.34│ 75704.99│ 57388.96│ 39084.51│
│经营活动现金流出 │ 20167.61│ 59894.88│ 42931.89│ 29187.27│
│经营活动现金流量净额│ 1702.73│ 15810.10│ 14457.06│ 9897.25│
│投资活动现金流入 │ 1.59│ 2487.87│ 2051.28│ 2039.14│
│资本性支出 │ 9212.79│ 17705.87│ 12935.91│ 6703.78│
│投资活动现金流出 │ 32712.79│ 25222.87│ 20452.91│ 12720.78│
│投资活动现金流量净额│ -32711.20│ -22734.99│ -18401.63│ -10681.64│
│筹资活动现金流入 │ 3125.95│ 71923.94│ 12760.91│ 5039.76│
│筹资活动现金流出 │ 1964.72│ 10706.04│ 8553.79│ 4124.81│
│筹资活动现金流量净额│ 1161.23│ 61217.90│ 4207.12│ 914.94│
│汇率变动对现金的影响│ 125.75│ 110.97│ -21.96│ -39.11│
│现金及等价物净增加额│ -29721.49│ 54403.98│ 240.60│ 91.43│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2021-06-30│
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│经营活动现金流入 │ 73458.59│ 36552.16│ 62041.14│ 28487.14│
│经营活动现金流出 │ 60040.92│ 31307.13│ 55369.77│ 26710.07│
│经营活动现金流量净额│ 13417.68│ 5245.03│ 6671.37│ 1777.07│
│投资活动现金流入 │ 2281.51│ 1244.69│ 4638.55│ 4100.08│
│资本性支出 │ 11070.37│ 2944.70│ 6259.20│ 2064.59│
│投资活动现金流出 │ 13001.47│ 4389.60│ 10112.88│ 5064.59│
│投资活动现金流量净额│ -10719.96│ -3144.92│ -5474.33│ -964.52│
│筹资活动现金流入 │ 4154.59│ 2041.09│ 1200.00│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 2801.13│ 1402.24│ 2403.71│ 260.41│
│筹资活动现金流量净额│ 1353.46│ 638.84│ -1203.71│ -260.41│
│汇率变动对现金的影响│ -1051.74│ 95.26│ -103.98│ -38.54│
│现金及等价物净增加额│ 2999.44│ 2834.22│ -110.65│ 513.60│
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【10.环比分析】
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│2023年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 14915.86│ 20.71│ 1738.45│ 19.18│
│二季报 │ 16541.95│ 22.97│ 2422.09│ 26.73│
│三季报 │ 17438.25│ 24.22│ 2314.32│ 25.54│
│四季报 │ 23117.93│ 32.10│ 2587.14│ 28.55│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│三季报 │ 17280.96│ 23.20│ 2585.27│ 29.16│
│四季报 │ 21191.72│ 28.45│ 2884.14│ 32.54│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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