财务分析☆ ◇600146 退市环球 更新日期：2022-06-30◇ 通达信沪深F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ -4083.88│ -5339.13│ -2366.68│ -41116.39│
│净利润增长率(%) │ 56.10│ 10.04│ 8.26│ -31.46│
│扣非净利润(万) │ -6517.73│ -5335.71│ -2366.57│ -34428.30│
│营业总收入(万元) │ 6983.88│ 2572.40│ 860.21│ 12357.77│
│总营收同比增长率(%) │ 153.11│ 138.71│ -11.31│ -89.40│
│加权净资产收益率(%) │ -9.76│ -12.68│ -5.38│ -58.14│
│资产负债比率(%) │ 61.58│ 52.18│ 52.05│ 51.32│
│净利润现金含量(%) │ 1.53│ -2.36│ 10.47│ 14.60│
│基本每股收益(元) │ -0.0900│ -0.1100│ -0.0500│ -0.8700│
│每股收益-扣除(元) │ -0.1387│ -0.1135│ -0.0504│ -0.7326│
│每股收益-摊薄(元) │ -0.0869│ -0.1136│ -0.0504│ -0.8749│
│每股资本公积金(元) │ 5.5272│ 5.5974│ 5.5974│ 5.5974│
│每股未分配利润(元) │ -5.7332│ -5.7649│ -5.7016│ -5.6512│
│每股净资产(元) │ 0.8168│ 0.8576│ 0.9103│ 0.9632│
│每股经营现金流量(元)│ -0.0013│ 0.0027│ -0.0053│ -0.1277│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ -9302.38│ -5935.07│ -2579.67│ -29887.26│
│归母净利(调整后:万) │ -9302.38│ -5935.07│ -2579.67│ -31277.02│
│净利润增长率(%) │ 68.64│ 70.47│ 68.18│ 83.65│
│扣非净利润(万) │ -8947.56│ -6872.92│ -3337.35│ -58928.68│
│营业总收(未调整:万) │ 2759.28│ 1077.64│ 969.88│ 114317.24│
│营业总收(调整后:万) │ 2759.28│ 1077.64│ 969.88│ 116591.85│
│总营收同比增长率(%) │ -97.18│ -98.40│ -97.19│ -47.14│
│加权净资产收益率(%) │ -11.69│ -6.99│ -3.08│ -29.02│
│资产负债比率(%) │ 36.52│ 39.83│ 42.14│ 37.48│
│净利润现金含量(%) │ -13.44│ -27.11│ 0.88│ 121.33│
│基本每股收益(元) │ -0.2000│ -0.1300│ -0.0500│ -0.6359│
│每股收益-扣除(元) │ -0.1904│ -0.1462│ -0.0710│ -1.2539│
│每股收益-摊薄(元) │ -0.1979│ -0.1263│ -0.0549│ -0.6359│
│每股资本公积金(元) │ 5.5860│ 5.5860│ 5.5860│ 5.5860│
│每股未分配利润(元) │ -4.9879│ -4.8366│ -4.8237│ -4.7103│
│每股净资产(元) │ 1.5945│ 1.7442│ 1.7539│ 1.8710│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0266│ 0.0342│ -0.0005│ -0.7716│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.69│ 2.07│ 2.06│ 2.05│
│速动比率 │ 1.68│ 1.17│ 1.19│ 1.20│
│资产负债比率(%) │ 61.58│ 52.18│ 52.05│ 51.32│
│产权比率 │ 1.85│ 1.75│ 1.70│ 1.63│
│现金流比率%-短期债务│ -0.12│ 0.24│ -0.45│ -10.63│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.42│ 2.16│ 1.76│ 2.36│
│速动比率 │ 1.41│ 1.26│ 1.05│ 1.38│
│资产负债比率(%) │ 36.52│ 39.83│ 42.14│ 37.48│
│产权比率 │ 0.79│ 0.81│ 0.89│ 0.72│
│现金流比率%-短期债务│ 2.60│ 2.99│ -0.03│ -72.05│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.84│ 0.40│ 0.13│ 1.73│
│存货周转率 │ 0.37│ 0.09│ 0.04│ 0.31│
│流动资产周转率 │ 0.07│ 0.02│ 0.01│ 0.10│
│固定资产周转率 │ 0.63│ 0.23│ 0.08│ 0.58│
│总资产周转率 │ 0.05│ 0.02│ 0.01│ 0.07│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.57│ 0.18│ 0.25│ 6.29│
│存货周转率 │ 0.08│ 0.03│ 0.03│ 1.73│
│流动资产周转率 │ 0.02│ 0.01│ 0.01│ 0.81│
│固定资产周转率 │ 0.22│ 0.09│ 0.13│ 10.76│
│总资产周转率 │ 0.02│ 0.01│ 0.01│ 0.57│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ -10.64│ -13.25│ -5.53│ -90.83│
│销售毛利率 │ -30.80│ -64.92│ -108.60│ -20.99│
│营业利润率 │ -63.97│ -222.43│ -318.15│ -303.64│
│销售净利率 │ -64.02│ -222.57│ -318.17│ -358.82│
│总资产净利率 │ -3.15│ -3.84│ -1.67│ -24.21│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ -12.41│ -7.24│ -3.13│ -33.99│
│销售毛利率 │ -48.81│ -34.27│ -28.84│ 33.75│
│营业利润率 │ -368.96│ -557.13│ -272.49│ -45.97│
│销售净利率 │ -369.62│ -559.27│ -271.85│ -26.56│
│总资产净利率 │ -5.45│ -3.53│ -1.49│ -15.03│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 153.11│ 138.71│ -11.31│ -89.40│
│营业利润增长率 │ 56.12│ 4.70│ -3.56│ 33.66│
│净利润增长率 │ 56.10│ 10.04│ 8.26│ -31.46│
│净资产增长率 │ -15.20│ -10.97│ -5.49│ -50.13│
│总资产增长率 │ -19.45│ -6.01│ -2.63│ -26.84│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -97.18│ -98.40│ -97.19│ -47.14│
│营业利润增长率 │ 67.26│ 70.37│ 67.57│ 74.47│
│净利润增长率 │ 68.64│ 70.47│ 68.18│ 83.65│
│净资产增长率 │ -10.98│ -6.78│ -3.24│ -25.53│
│总资产增长率 │ -8.48│ -2.02│ 1.01│ -25.48│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2021-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │款项支付增加 │ 393.00│ 661.41│ -40.58│
│其他应收款 │合并范围变化 │ 71266.36│ 48012.07│ 48.43│
│存货 │合并范围变化 │ 953.83│ 48031.28│ -98.01│
│长期待摊费用│长期租金摊销 │ 632.80│ 3179.44│ -80.10│
│递延所得税资│合并范围变化 │ ---│ 69.34│ -100.00│
│产 │ │ │ │ │
│应付职工薪酬│未付项工资增加 │ 2819.49│ 1937.16│ 45.55│
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2021-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │主要由于本期环球│ 2572.40│ 1077.64│ 138.71│
│ │星光业务收入略有│ │ │ │
│ │恢复 │ │ │ │
│营业成本 │主要由于本期环球│ 4242.33│ 1446.99│ 193.18│
│ │星光业务收入略有│ │ │ │
│ │恢复 │ │ │ │
│销售费用 │主要系公司加强费│ 42.77│ 111.51│ -61.64│
│ │用管控所致 │ │ │ │
│管理费用 │主要系公司加强费│ 2936.48│ 4035.67│ -27.24│
│ │用管控所致 │ │ │ │
│财务费用 │主要是由于本期汇│ 713.56│ 629.53│ 13.35│
│ │率变动所致 │ │ │ │
│经营活动产生│主要由于本期较去│ 125.85│ 1609.10│ -92.18│
│的现金流量净│年同期采购增加所│ │ │ │
│额 │致 │ │ │ │
│投资活动产生│主要由于本期未发│ -2.20│ 11.13│ -119.76│
│的现金流量净│生较大投资活动所│ │ │ │
│额 │致 │ │ │ │
│筹资活动产生│主要系归还借款变│ -281.36│ -2042.20│ 86.22│
│的现金流量净│动导致 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│应收款项 │销售商品应收款项│ 4789.78│ 7977.48│ -39.96│
│ │收回 │ │ │ │
│合同负债 │预收款项减少 │ ---│ 151.16│ -100.00│
│长期待摊费用│长期租金摊销 │ 1230.89│ 3179.44│ -61.29│
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 393.00│ 508.51│ 430.69│ 661.41│
│存货 │ 953.83│ 48047.14│ 47976.07│ 48031.28│
│应收账款 │ 8615.97│ 4789.78│ 5587.06│ 7977.48│
│其他应收款 │ 71266.36│ 45955.57│ 48240.51│ 48012.07│
│流动资产合计 │ 91782.22│ 110185.64│ 114162.72│ 115878.61│
│长期股权投资 │ 3464.55│ 3524.79│ 3528.95│ 3530.18│
│固定资产净额 │ 10813.23│ 10952.36│ 11260.73│ 11456.91│
│无形资产 │ 2122.45│ 2049.82│ 2149.46│ 2081.69│
│非流动资产合计 │ 23841.06│ 24719.01│ 25599.45│ 27655.83│
│资产总计 │ 115623.28│ 134904.65│ 139762.17│ 143534.44│
│流动负债 │ 54170.30│ 53313.66│ 55430.35│ 56460.13│
│非流动负债 │ 17027.74│ 17073.04│ 17318.72│ 17206.07│
│负债合计 │ 71198.04│ 70386.70│ 72749.06│ 73666.20│
│实收资本 │ 46997.00│ 46997.00│ 46997.00│ 46997.00│
│资本公积金 │ 259759.58│ 263061.70│ 263061.70│ 263061.70│
│盈余公积 │ 413.81│ 413.81│ 413.81│ 413.81│
│未分配利润 │ -269444.79│ -270930.80│ -267958.35│ -265591.67│
│少数股东权益 │ 6039.65│ 24213.83│ 24229.85│ 24600.06│
│股东权益合计 │ 44425.24│ 64517.95│ 67013.11│ 69868.24│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 595.32│ 2342.47│ 3417.30│ 2077.48│
│存货 │ 48621.68│ 48735.30│ 49764.12│ 49039.57│
│应收账款 │ 3378.29│ 5864.10│ 3710.67│ 6145.68│
│其他应收款 │ 54116.72│ 55402.38│ 57586.71│ 39375.27│
│流动资产合计 │ 116659.17│ 116393.72│ 124046.43│ 118686.35│
│长期股权投资 │ 18321.16│ 13325.43│ 23617.62│ 13394.95│
│固定资产净额 │ 12312.98│ 12378.68│ 7313.93│ 12608.62│
│无形资产 │ 2171.37│ 2111.98│ 2356.33│ 2143.15│
│非流动资产合计 │ 46461.61│ 50020.41│ 50079.58│ 51160.75│
│资产总计 │ 163120.77│ 166414.13│ 174126.02│ 169847.10│
│流动负债 │ 48132.03│ 53906.88│ 70544.91│ 50331.18│
│非流动负债 │ 11436.17│ 12368.39│ 2838.13│ 13328.14│
│负债合计 │ 59568.19│ 66275.27│ 73383.04│ 63659.32│
│实收资本 │ 46997.00│ 46997.00│ 46997.00│ 46997.00│
│资本公积金 │ 262525.85│ 262525.85│ 262525.85│ 262525.85│
│盈余公积 │ 413.81│ 413.81│ 413.81│ 413.81│
│未分配利润 │ -234418.08│ -227303.72│ -226697.47│ -221368.66│
│少数股东权益 │ 28616.64│ 18166.85│ 18313.79│ 18258.66│
│股东权益合计 │ 103552.58│ 100138.86│ 100742.97│ 106187.78│
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【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 6983.88│ 2572.40│ 860.21│ 12357.77│
│营业成本 │ 9135.21│ 4242.33│ 1794.35│ 14951.61│
│营业税金及附加 │ 26.46│ 26.46│ 13.23│ 120.16│
│销售费用 │ 62.53│ 42.77│ 19.01│ 1338.42│
│财务费用 │ 809.16│ 713.56│ 304.98│ 2346.98│
│管理费用 │ 3527.90│ 2936.48│ 1464.18│ 8320.49│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 2437.16│ -5.39│ -1.23│ 1197.49│
│营业利润 │ -4467.46│ -5721.89│ -2736.77│ -37523.32│
│营业外收入 │ 0.96│ 0.93│ 0.90│ 9.76│
│营业外支出 │ 4.28│ 4.35│ 1.01│ 6749.42│
│利润总额 │ -4470.77│ -5725.31│ -2736.88│ -44262.98│
│所得税 │ ---│ ---│ ---│ 79.58│
│净利润 │ -4470.77│ -5725.31│ -2736.88│ -44342.56│
│归属母公司净利润 │ -4083.88│ -5339.13│ -2366.68│ -41116.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 2759.28│ 1077.64│ 969.88│ 114317.24│
│营业成本 │ 4106.17│ 1446.99│ 1249.59│ 75732.90│
│营业税金及附加 │ 24.27│ 22.64│ 1.68│ 92.47│
│销售费用 │ 379.29│ 111.51│ 62.99│ 48300.66│
│财务费用 │ 931.84│ 629.53│ 936.16│ 3469.48│
│管理费用 │ 6049.63│ 4035.67│ 1808.24│ 28444.27│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 836.03│ 845.24│ 453.04│ 5454.66│
│营业利润 │ -10180.55│ -6003.90│ -2642.80│ -52554.70│
│营业外收入 │ 17.10│ 12.40│ 7.04│ 28054.81│
│营业外支出 │ 35.40│ 35.38│ 0.38│ 5033.23│
│利润总额 │ -10198.86│ -6026.88│ -2636.14│ -29533.11│
│所得税 │ ---│ ---│ 0.53│ 830.61│
│净利润 │ -10198.86│ -6026.88│ -2636.67│ -30363.72│
│归属母公司净利润 │ -9302.38│ -5935.07│ -2579.67│ -29887.26│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2021-09-30│ 2021-06-30│ 2021-03-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 9542.62│ 9091.33│ 3444.49│ 10245.97│
│经营活动现金流出 │ 9605.10│ 8965.48│ 3692.18│ 16248.54│
│经营活动现金流量净额│ -62.48│ 125.85│ -247.70│ -6002.57│
│投资活动现金流入 │ ---│ ---│ 6.63│ 6004.69│
│资本性支出 │ 2.20│ 2.20│ 0.96│ 104.67│
│投资活动现金流出 │ 2.20│ 2.20│ 0.96│ 2212.15│
│投资活动现金流量净额│ -2.20│ -2.20│ 5.67│ 3792.53│
│筹资活动现金流入 │ 435.13│ 205.56│ ---│ 3950.00│
│筹资活动现金流出 │ 569.82│ 486.92│ 4.05│ 3037.39│
│筹资活动现金流量净额│ -134.68│ -281.36│ -4.05│ 912.61│
│汇率变动对现金的影响│ -69.04│ 4.82│ -2.25│ -33.98│
│现金及等价物净增加额│ -268.40│ -152.89│ -248.33│ -1331.41│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2020-09-30│ 2020-06-30│ 2020-03-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 11586.32│ 7694.03│ 5963.86│ 143030.17│
│经营活动现金流出 │ 10335.93│ 6084.94│ 5986.56│ 179293.53│
│经营活动现金流量净额│ 1250.39│ 1609.10│ -22.69│ -36263.36│
│投资活动现金流入 │ 1023.58│ 689.42│ 2652.12│ 29191.29│
│资本性支出 │ 85.53│ 83.53│ 76.70│ 2804.05│
│投资活动现金流出 │ 680.28│ 678.28│ 672.13│ 17217.21│
│投资活动现金流量净额│ 343.30│ 11.13│ 1979.99│ 11974.08│
│筹资活动现金流入 │ 439.98│ 739.74│ 719.97│ 26215.54│
│筹资活动现金流出 │ 2673.61│ 2781.94│ 1523.79│ 27293.99│
│筹资活动现金流量净额│ -2233.63│ -2042.20│ -803.82│ -1078.45│
│汇率变动对现金的影响│ -694.00│ -645.60│ 193.04│ 330.44│
│现金及等价物净增加额│ -1333.94│ -1067.57│ 1346.51│ -25037.28│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2020年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 969.88│ 7.85│ -2579.67│ 6.27│
│二季报 │ 107.76│ 0.87│ -3355.39│ 8.16│
│三季报 │ 1681.64│ 13.61│ -3367.32│ 8.19│
│四季报 │ 9598.49│ 77.67│ -31814.01│ 77.38│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2019年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 34567.12│ 30.24│ -8107.86│ 27.13│
│二季报 │ 32686.28│ 28.59│ -11992.58│ 40.13│
│三季报 │ 28821.63│ 25.21│ -8361.11│ 27.98│
│四季报 │ 18242.20│ 15.96│ -1425.71│ 4.77│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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