财务分析☆ ◇600621 华鑫股份 更新日期：2024-12-21◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.券商专项指标】【7.指标变动说明】【8.资产负债表摘要】
【9.利润表摘要】【10.现金流量表摘要】【11.环比分析】
【1.主要财务指标】
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│财务指标 │ 2024-09-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
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│审计意见 │ 未经审计│ 无保留意见│ 无保留意见│ 无保留意见│ 无保留意见│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 30389.22│ 39730.54│ 35215.55│ 49471.79│ 70828.71│ 6423.76│
│净利润增长率(%) │ -26.82│ 12.82│ -28.82│ -30.15│ 1002.60│ 194.04│
│扣非净利润(万) │ 30158.83│ 17275.72│ 22038.81│ 28837.67│ 21139.87│ 7381.79│
│营业总收入(万元) │ 150620.37│ 201227.87│ 244323.79│ 231244.35│ 179163.59│ 128098.22│
│总营收同比增长率(%) │ -1.68│ -17.64│ 5.66│ 29.07│ 39.86│ 8.24│
│加权净资产收益率(%) │ 3.82│ 5.25│ 4.81│ 7.02│ 10.80│ 1.04│
│资产负债比率(%) │ 82.53│ 78.84│ 78.49│ 78.51│ 74.24│ 70.95│
│净利润现金含量(%) │ 1259.03│ -508.56│ 454.49│ -145.75│ 72.79│ 1444.57│
│基本每股收益(元) │ 0.2900│ 0.3700│ 0.3300│ 0.4700│ 0.6700│ 0.0600│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2843│ 0.1600│ 0.2100│ 0.2700│ 0.2000│ 0.0700│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.2864│ 0.3745│ 0.3319│ 0.4663│ 0.6676│ 0.0606│
│每股资本公积金(元) │ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│
│每股未分配利润(元) │ 4.3692│ 4.2345│ 3.9860│ 3.8234│ 3.5178│ 2.8741│
│每股净资产(元) │ 7.6414│ 7.3035│ 6.9892│ 6.8246│ 6.5103│ 5.8518│
│每股经营现金流量(元)│ 3.6065│ -1.9046│ 1.5087│ -0.6796│ 0.4860│ 0.8747│
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│财务指标 │ 2024-09-30│ 2024-06-30│ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
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│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 30389.22│ 15075.39│ 5960.89│ 39730.54│ 41528.01│ 16614.16│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│ 41528.01│ 16614.16│
│净利润增长率(%) │ -26.82│ -9.26│ -31.29│ 12.82│ 70.01│ -14.44│
│扣非净利润(万) │ 30158.83│ 14899.41│ 5762.52│ 17275.72│ 20617.06│ 16225.16│
│营业总收(未调整:万) │ 150620.37│ 104723.80│ 53566.91│ 201227.87│ 153191.01│ 103192.85│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│ 153191.01│ 103192.85│
│总营收同比增长率(%) │ -1.68│ 1.48│ 2.47│ -17.64│ -19.29│ -19.14│
│加权净资产收益率(%) │ 3.82│ 1.90│ 0.76│ 5.25│ 5.48│ 2.22│
│资产负债比率(%) │ 82.53│ 78.15│ 81.39│ 78.84│ 79.18│ 79.80│
│净利润现金含量(%) │ 1259.03│ 1052.82│ 2068.11│ -508.56│ -85.69│ -162.53│
│基本每股收益(元) │ 0.2900│ 0.1400│ 0.0600│ 0.3700│ 0.3900│ 0.1600│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2843│ 0.1400│ 0.0543│ 0.1600│ 0.1943│ 0.1500│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.2864│ 0.1421│ 0.0562│ 0.3745│ 0.3914│ 0.1566│
│每股资本公积金(元) │ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│ 1.7356│
│每股未分配利润(元) │ 4.3692│ 4.2559│ 4.2893│ 4.2345│ 4.2598│ 4.0323│
│每股净资产(元) │ 7.6414│ 7.5153│ 7.4271│ 7.3035│ 7.2900│ 7.0585│
│每股经营现金流量(元)│ 3.6065│ 1.4961│ 1.1620│ -1.9046│ -0.3354│ -0.2545│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-09-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.16│ 1.28│ 1.44│ 1.40│ 1.48│ 1.56│
│速动比率 │ 1.16│ 1.28│ 1.44│ 1.40│ 1.48│ 1.56│
│资产负债比率(%) │ 82.53│ 78.84│ 78.49│ 78.51│ 74.24│ 70.95│
│产权比率 │ 4.72│ 3.78│ 3.71│ 3.71│ 2.93│ 2.59│
│现金流比率%-短期债务│ 0.11│ -0.08│ 0.07│ -0.03│ 0.03│ 0.07│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-09-30│ 2024-06-30│ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.16│ 1.26│ 1.26│ 1.28│ 1.37│ 1.42│
│速动比率 │ 1.16│ 1.26│ 1.26│ 1.28│ 1.37│ 1.42│
│资产负债比率(%) │ 82.53│ 78.15│ 81.39│ 78.84│ 79.18│ 79.80│
│产权比率 │ 4.72│ 3.58│ 4.43│ 3.78│ 3.86│ 4.01│
│现金流比率%-短期债务│ 0.11│ 0.06│ 0.04│ -0.08│ -0.01│ -0.01│
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【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-09-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.16│ 0.26│ 1.61│ 3.05│ 2.99│ 1.97│
│存货周转率 │ 19.04│ 8.88│ 35.07│ 53.96│ ---│ ---│
│流动资产周转率 │ 0.04│ 0.06│ 0.07│ 0.08│ 0.08│ 0.06│
│固定资产周转率 │ 13.81│ 16.76│ 21.87│ 27.92│ 25.90│ 17.45│
│总资产周转率 │ 0.04│ 0.06│ 0.07│ 0.08│ 0.07│ 0.06│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-09-30│ 2024-06-30│ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.16│ 0.12│ 0.05│ 0.26│ 0.18│ 0.13│
│存货周转率 │ 19.04│ 9.30│ 3.67│ 8.88│ 11.14│ 4.97│
│流动资产周转率 │ 0.04│ 0.03│ 0.02│ 0.06│ 0.04│ 0.03│
│固定资产周转率 │ 13.81│ 9.54│ 4.81│ 16.76│ 12.57│ 8.32│
│总资产周转率 │ 0.04│ 0.03│ 0.01│ 0.06│ 0.04│ 0.03│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-09-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 3.75│ 5.13│ 4.75│ 6.83│ 10.25│ 1.03│
│销售毛利率 │ 5.43│ 49.03│ 28.32│ 31.81│ 41.24│ 41.63│
│营业利润率 │ 3226.54│ 3526.88│ 396.17│ 495.79│ 601.74│ 30.68│
│销售净利率 │ 3141.92│ 2767.98│ 334.37│ 382.11│ 450.50│ 10.52│
│总资产净利率 │ 0.73│ 1.11│ 1.02│ 1.62│ 2.77│ 0.07│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-09-30│ 2024-06-30│ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 3.75│ 1.89│ 0.76│ 5.13│ 5.37│ 2.22│
│销售毛利率 │ 5.43│ 4.05│ 24.92│ 49.03│ 15.42│ 42.36│
│营业利润率 │ 3226.54│ 2379.56│ 2165.92│ 3526.88│ 4914.65│ 2983.45│
│销售净利率 │ 3141.92│ 2369.15│ 1863.11│ 2767.98│ 3809.79│ 2341.14│
│总资产净利率 │ 0.73│ 0.41│ 0.15│ 1.11│ 1.15│ 0.46│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-09-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -1.68│ -17.64│ 5.66│ 29.07│ 39.86│ 8.24│
│营业利润增长率 │ -42.03│ 21.85│ -35.21│ -30.16│ 1953.10│ 167.41│
│净利润增长率 │ -26.82│ 12.82│ -28.82│ -30.15│ 1002.60│ 194.04│
│净资产增长率 │ 4.63│ 4.50│ 2.41│ 4.83│ 11.25│ 0.14│
│总资产增长率 │ 24.74│ 6.03│ 2.32│ 25.58│ 20.21│ 14.25│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-09-30│ 2024-06-30│ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -1.68│ 1.48│ 2.47│ -17.64│ -19.29│ -19.14│
│营业利润增长率 │ -42.03│ -28.70│ -39.02│ 21.85│ 70.01│ -14.52│
│净利润增长率 │ -26.82│ -9.26│ -31.29│ 12.82│ 70.01│ -14.44│
│净资产增长率 │ 4.63│ 2.90│ 1.69│ 4.50│ 4.30│ 0.99│
│总资产增长率 │ 24.74│ -1.88│ 15.38│ 6.03│ 7.70│ 7.51│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.券商专项指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2022-12-31│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资本(亿元) │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资产(亿元) │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│各项风险资本准备之和│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│(亿元) │ │ │ │ │ │ │
│净资本/各项风险资本 │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│准备% │ │ │ │ │ │ │
│净资本/净资产% │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资本/负债% │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│自营权益类证券及衍生│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│品/净资本% │ │ │ │ │ │ │
│自营固定收益类证券/ │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资本% │ │ │ │ │ │ │
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
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│财务指标 │ 2024-06-30│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资本(亿元) │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资产(亿元) │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│各项风险资本准备之和│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│(亿元) │ │ │ │ │ │ │
│净资本/各项风险资本 │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│准备% │ │ │ │ │ │ │
│净资本/净资产% │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资本/负债% │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│自营权益类证券及衍生│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│品/净资本% │ │ │ │ │ │ │
│自营固定收益类证券/ │ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│ ---│
│净资本% │ │ │ │ │ │ │
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【7.指标变动说明】
截止日期:2024-09-30
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│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│归属于上市公│金融资产投资收益│ 30158.83│ 20617.06│ 46.28│
│司股东的扣除│较去年大幅上升 │ │ │ │
│非经常性损益│ │ │ │ │
│的净利润 │ │ │ │ │
│经营活动产生│本期客户资金大幅│ 382609.77│ -35586.30│ 1175.16│
│的现金流量净│净流入，上期为净│ │ │ │
│额 │流出 │ │ │ │
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截止日期:2024-06-30
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│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│应收款项 │应收受托客户资产│ 6398.49│ 4363.93│ 46.62│
│ │佣金收入、证券清│ │ │ │
│ │算款增加 │ │ │ │
│存出保证金 │应收期货保证金、│ 200090.50│ 120737.16│ 65.72│
│ │期货结算备付金增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│其他应收款 │应收股利增加 │ 5811.28│ 1877.58│ 209.51│
│一年内到期的│一年内到期的其他│ 9184.96│ 5186.48│ 77.09│
│非流动资产 │债权投资增加 │ │ │ │
│其他流动资产│待抵扣进行税下降│ 2618.17│ 3788.50│ -30.89│
│债权投资 │本报告期末债权投│ ---│ 1418.67│ -100.00│
│ │资转入一年内到期│ │ │ │
│ │的非流动资产 │ │ │ │
│其他债权投资│其他债权投资规模│ 125416.46│ 300842.91│ -58.31│
│ │较年初减少 │ │ │ │
│其他权益工具│其他权益工具投资│ 266902.11│ 100385.59│ 165.88│
│投资 │规模较年初增加 │ │ │ │
│开发支出 │开发软件项目暂未│ 1502.48│ 329.12│ 356.51│
│ │结转 │ │ │ │
│拆入资金 │转融通融入资金本│ 94398.35│ 20128.06│ 368.99│
│ │金及应付利息较年│ │ │ │
│ │初增加 │ │ │ │
│衍生金融负债│权益衍生工具引起│ 2387.14│ 10538.90│ -77.35│
│ │的衍生金融负债减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│存入保证金 │应付客户保证金减│ 116194.75│ 182277.69│ -36.25│
│ │少 │ │ │ │
│其他应付款 │公司计提应付普通│ 23747.87│ 15967.97│ 48.72│
│ │股股利1.2亿 │ │ │ │
│应付短期融资│本期偿还部分短期│ 138034.81│ 264258.64│ -47.77│
│款 │融资券及收益凭证│ │ │ │
│一年内到期的│1年内到期应付债 │ 380838.99│ 282400.38│ 34.86│
│非流动负债 │券本金及应计利息│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│递延所得税负│金融资产浮动盈利│ 16420.24│ 7545.04│ 117.63│
│债 │、使用权资产计提│ │ │ │
│ │递延所得税负债增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│营业收入 │--- │ 639.60│ 715.44│ -10.60│
│利息收入 │--- │ 27081.15│ 31911.54│ -15.14│
│手续费及佣金│--- │ 77003.05│ 70565.87│ 9.12│
│收入 │ │ │ │ │
│营业成本 │本期软件开发项目│ 613.68│ 412.40│ 48.81│
│ │成本增加 │ │ │ │
│利息支出 │--- │ 24847.65│ 24499.86│ 1.42│
│手续费及佣金│--- │ 20954.10│ 23956.58│ -12.53│
│支出 │ │ │ │ │
│业务及管理费│--- │ 70330.51│ 62039.42│ 13.36│
│销售费用 │本报告期华鑫思佰│ 2.38│ 161.15│ -98.53│
│ │益清算，无相关业│ │ │ │
│ │务销售费用发生 │ │ │ │
│管理费用 │--- │ 3803.83│ 4057.21│ -6.25│
│财务费用 │本报告期利息收入│ 141.87│ 203.49│ -30.28│
│ │同比增加 │ │ │ │
│研发费用 │--- │ 1669.11│ 1492.36│ 11.84│
│投资收益 │--- │ 25350.42│ 31187.85│ -18.72│
│公允价值变动│衍生金融工具公允│ 8254.02│ 3409.11│ 142.12│
│收益 │价值变动收益较去│ │ │ │
│ │年同期增加 │ │ │ │
│经营活动产生│购买金融资产净流│ 158716.43│ -27003.72│ 687.76│
│的现金流量净│入增加、拆入资金│ │ │ │
│额 │净流入增加、代理│ │ │ │
│ │买卖证券收到的现│ │ │ │
│ │金增加 │ │ │ │
│投资活动产生│上期收到处置金陵│ -3800.99│ -372.39│ -920.72│
│的现金流量净│投资股权第三笔款│ │ │ │
│额 │项 │ │ │ │
│筹资活动产生│本期偿还短融、债│ -148931.16│ -46280.42│ -221.80│
│的现金流量净│券较去年同期增加│ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
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【8.资产负债表摘要】 暂无数据
【9.利润表摘要】 暂无数据
【10.现金流量表摘要】 暂无数据
【11.环比分析】
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│2023年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 438.41│ 30.32│ 8675.73│ 21.84│
│二季报 │ 277.04│ 19.16│ 7938.43│ 19.98│
│三季报 │ 382.78│ 26.47│ 24913.85│ 62.71│
│四季报 │ 347.83│ 24.05│ -1797.47│ -4.52│
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│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 2779.75│ 26.31│ 8056.83│ 22.88│
│二季报 │ 2223.26│ 21.04│ 11360.80│ 32.26│
│三季报 │ 2989.90│ 28.29│ 5009.73│ 14.23│
│四季报 │ 2574.06│ 24.36│ 10788.19│ 30.63│
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