财务分析☆ ◇600769 祥龙电业 更新日期：2024-04-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 1023.38│ 666.74│ 345.33│ 1066.63│
│净利润增长率(%) │ 35.92│ 13.62│ 37.06│ 54.11│
│扣非净利润(万) │ 945.84│ 617.78│ 319.13│ 710.08│
│营业总收入(万元) │ 5147.94│ 3117.68│ 1625.85│ 5116.88│
│总营收同比增长率(%) │ 39.50│ 23.00│ 28.45│ -3.43│
│加权净资产收益率(%) │ 12.31│ 8.20│ 4.33│ 14.68│
│资产负债比率(%) │ 68.65│ 67.49│ 66.91│ 67.31│
│净利润现金含量(%) │ 358.64│ 335.89│ 335.59│ 393.38│
│基本每股收益(元) │ 0.0273│ 0.0178│ 0.0092│ 0.0284│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0252│ 0.0165│ 0.0085│ 0.0189│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0273│ 0.0178│ 0.0092│ 0.0284│
│每股资本公积金(元) │ 0.9790│ 0.9790│ 0.9790│ 0.9790│
│每股未分配利润(元) │ -1.8538│ -1.8633│ -1.8718│ -1.8811│
│每股净资产(元) │ 0.2353│ 0.2258│ 0.2172│ 0.2080│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0979│ 0.0597│ 0.0309│ 0.1119│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 752.94│ 586.82│ 251.95│ 692.14│
│归母净利(调整后:万) │ 752.94│ 586.82│ 251.95│ 692.14│
│净利润增长率(%) │ 32.17│ 24.19│ 4.34│ 30.89│
│扣非净利润(万) │ 459.19│ 323.78│ 220.61│ 610.46│
│营业总收(未调整:万) │ 3690.16│ 2534.66│ 1265.77│ 5298.73│
│营业总收(调整后:万) │ 3690.16│ 2534.66│ 1265.77│ 5298.73│
│总营收同比增长率(%) │ -5.03│ -11.97│ 14.21│ 72.77│
│加权净资产收益率(%) │ 10.59│ 8.35│ 3.67│ 10.84│
│资产负债比率(%) │ 65.75│ 64.58│ 63.78│ 64.10│
│净利润现金含量(%) │ 452.05│ 257.98│ 203.61│ 445.73│
│基本每股收益(元) │ 0.0201│ 0.0156│ 0.0067│ 0.0185│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0122│ 0.0086│ 0.0059│ 0.0163│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0201│ 0.0156│ 0.0067│ 0.0185│
│每股资本公积金(元) │ 0.9790│ 0.9790│ 0.9790│ 0.9790│
│每股未分配利润(元) │ -1.8894│ -1.8939│ -1.9028│ -1.9095│
│每股净资产(元) │ 0.1996│ 0.1952│ 0.1863│ 0.1795│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0908│ 0.0404│ 0.0137│ 0.0823│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 0.94│ 0.96│ 0.94│ 0.91│
│速动比率 │ 0.94│ 0.96│ 0.93│ 0.91│
│资产负债比率(%) │ 68.65│ 67.49│ 66.91│ 67.31│
│产权比率 │ 2.19│ 2.08│ 2.02│ 2.06│
│现金流比率%-短期债务│ 19.27│ 12.94│ 7.15│ 26.57│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 0.91│ 0.91│ 0.92│ 0.89│
│速动比率 │ 0.91│ 0.91│ 0.92│ 0.89│
│资产负债比率(%) │ 65.75│ 64.58│ 63.78│ 64.10│
│产权比率 │ 1.92│ 1.82│ 1.76│ 1.79│
│现金流比率%-短期债务│ 24.18│ 11.60│ 4.27│ 26.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 3.67│ 2.26│ 1.31│ 3.63│
│存货周转率 │ 54.21│ 32.98│ 17.56│ 62.63│
│流动资产周转率 │ 0.32│ 0.20│ 0.11│ 0.41│
│固定资产周转率 │ 0.65│ 0.48│ 0.25│ 0.76│
│总资产周转率 │ 0.20│ 0.12│ 0.07│ 0.24│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 4.12│ 2.57│ 1.27│ 4.33│
│存货周转率 │ 45.66│ 32.96│ 16.95│ 73.81│
│流动资产周转率 │ 0.32│ 0.23│ 0.12│ 0.62│
│固定资产周转率 │ 0.55│ 0.37│ 0.19│ 0.75│
│总资产周转率 │ 0.18│ 0.13│ 0.07│ 0.31│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 11.60│ 7.88│ 4.24│ 13.68│
│销售毛利率 │ 33.64│ 34.39│ 32.93│ 33.03│
│营业利润率 │ 27.46│ 29.31│ 28.47│ 28.03│
│销售净利率 │ 19.88│ 21.39│ 21.24│ 20.85│
│总资产净利率 │ 3.94│ 2.67│ 1.43│ 5.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 10.06│ 8.02│ 3.61│ 10.28│
│销售毛利率 │ 33.94│ 31.23│ 30.77│ 30.44│
│营业利润率 │ 27.87│ 32.23│ 25.34│ 16.23│
│销售净利率 │ 20.40│ 23.15│ 19.90│ 13.06│
│总资产净利率 │ 3.71│ 2.98│ 1.33│ 4.05│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 39.50│ 23.00│ 28.45│ -3.43│
│营业利润增长率 │ 37.47│ 11.86│ 44.34│ 66.79│
│净利润增长率 │ 35.92│ 13.62│ 37.06│ 54.11│
│净资产增长率 │ 13.12│ 8.55│ 4.43│ 15.84│
│总资产增长率 │ 17.94│ 9.15│ 3.16│ 27.24│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -5.03│ -11.97│ 14.21│ 72.77│
│营业利润增长率 │ 53.79│ 50.37│ 32.83│ 20.14│
│净利润增长率 │ 32.17│ 24.19│ 4.34│ 30.89│
│净资产增长率 │ 11.18│ 8.72│ 3.74│ 11.46│
│总资产增长率 │ 16.55│ 10.21│ 2.84│ 21.38│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │本期主营业务收入│ 5147.94│ 3690.16│ 39.50│
│ │增加 │ │ │ │
│归属于上市公│本期主业经营利润│ 1023.38│ 752.94│ 35.92│
│司股东的净利│增加 │ │ │ │
│润 │ │ │ │ │
│归属于上市公│本期主业经营利润│ 945.84│ 459.19│ 105.98│
│司股东的扣除│增加 │ │ │ │
│非经常性损益│ │ │ │ │
│的净利润 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │本期经营资金流入│ 7036.52│ 5057.24│ 39.14│
│ │增加 │ │ │ │
│合同资产 │本期在建建筑工程│ 2783.05│ 2079.64│ 33.82│
│ │业务增加 │ │ │ │
│合同负债 │本期预收销售款项│ 12.56│ 2.56│ 390.56│
│ │增加 │ │ │ │
│营业收入 │本期供水业务收入│ 3117.68│ 2534.66│ 23.00│
│ │增加 │ │ │ │
│营业成本 │本期供水业务成本│ 2045.57│ 1743.20│ 17.35│
│ │增加 │ │ │ │
│管理费用 │本期增加办公楼搬│ 236.84│ 184.20│ 28.57│
│ │迁费用 │ │ │ │
│财务费用 │本期银行通知存款│ -30.61│ -8.31│ -268.30│
│ │利息增加 │ │ │ │
│经营活动产生│本期收到的经营相│ 2239.49│ 1513.88│ 47.93│
│的现金流量净│关款项增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│上期购买理财产品│ -260.21│ -2416.10│ 89.23│
│的现金流量净│支付增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 8227.03│ 7036.52│ 5955.63│ 5057.24│
│存货 │ 63.62│ 61.63│ 61.81│ 62.41│
│应收账款 │ 1222.19│ 1176.04│ 887.96│ 1586.97│
│其他应收款 │ 344.01│ 347.80│ 316.86│ 347.31│
│流动资产合计 │ 17949.59│ 16622.43│ 15140.23│ 14426.84│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 9140.59│ 6428.11│ 6507.96│ 6581.21│
│无形资产 │ 514.22│ 517.74│ 521.26│ 524.79│
│非流动资产合计 │ 10189.11│ 9420.69│ 9472.15│ 9432.25│
│资产总计 │ 28138.69│ 26043.12│ 24612.37│ 23859.09│
│流动负债 │ 19049.34│ 17310.40│ 16201.07│ 15793.12│
│非流动负债 │ 266.76│ 266.76│ 266.76│ 266.76│
│负债合计 │ 19316.10│ 17577.17│ 16467.83│ 16059.88│
│实收资本 │ 37497.72│ 37497.72│ 37497.72│ 37497.72│
│资本公积金 │ 36710.01│ 36710.01│ 36710.01│ 36710.01│
│盈余公积 │ 4326.89│ 4326.89│ 4326.89│ 4326.89│
│未分配利润 │ -69512.03│ -69868.67│ -70190.08│ -70535.41│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 8822.59│ 8465.95│ 8144.54│ 7799.21│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 4936.01│ 3937.41│ 3616.44│ 4851.63│
│存货 │ 59.77│ 58.77│ 56.39│ 47.01│
│应收账款 │ 558.67│ 745.22│ 757.13│ 1231.19│
│其他应收款 │ 303.60│ 308.84│ 182.96│ 178.08│
│流动资产合计 │ 12858.02│ 11882.76│ 11077.53│ 10473.02│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 6640.56│ 6712.53│ 6797.21│ 6881.88│
│无形资产 │ 528.31│ 531.83│ 535.35│ 538.87│
│非流动资产合计 │ 8996.71│ 8783.29│ 8206.17│ 8277.92│
│资产总计 │ 21854.73│ 20666.05│ 19283.70│ 18750.94│
│流动负债 │ 14078.96│ 13056.39│ 12015.54│ 11734.73│
│非流动负债 │ 290.25│ 290.25│ 283.62│ 283.62│
│负债合计 │ 14369.21│ 13346.64│ 12299.17│ 12018.36│
│实收资本 │ 37497.72│ 37497.72│ 37497.72│ 37497.72│
│资本公积金 │ 36710.01│ 36710.01│ 36710.01│ 36710.01│
│盈余公积 │ 4326.89│ 4326.89│ 4326.89│ 4326.89│
│未分配利润 │ -70849.10│ -71015.22│ -71350.09│ -71602.04│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 7485.53│ 7319.41│ 6984.53│ 6732.58│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 5147.94│ 3117.68│ 1625.85│ 5116.88│
│营业成本 │ 3416.29│ 2045.57│ 1090.48│ 3426.56│
│营业税金及附加 │ 10.85│ 6.86│ 3.45│ 15.58│
│销售费用 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│财务费用 │ -38.28│ -30.61│ -1.78│ -58.77│
│管理费用 │ 381.26│ 236.84│ 105.74│ 577.75│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -30.94│ -26.08│ -21.30│ -0.94│
│投资收益 │ 110.33│ 67.35│ 31.96│ 120.35│
│营业利润 │ 1413.61│ 913.66│ 462.95│ 1434.26│
│营业外收入 │ ---│ ---│ ---│ 44.76│
│营业外支出 │ ---│ ---│ ---│ 0.02│
│利润总额 │ 1413.61│ 913.66│ 462.95│ 1479.01│
│所得税 │ 390.23│ 246.93│ 117.63│ 412.38│
│净利润 │ 1023.38│ 666.74│ 345.33│ 1066.63│
│归属母公司净利润 │ 1023.38│ 666.74│ 345.33│ 1066.63│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 3690.16│ 2534.66│ 1265.77│ 5298.73│
│营业成本 │ 2437.76│ 1743.20│ 876.32│ 3685.70│
│营业税金及附加 │ 11.95│ 7.42│ 3.30│ 17.96│
│销售费用 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│财务费用 │ -14.10│ -8.31│ -3.00│ -11.89│
│管理费用 │ 366.57│ 184.20│ 103.41│ 547.62│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -9.14│ 26.50│ 21.19│ -42.32│
│投资收益 │ 74.69│ 33.63│ 13.53│ 51.14│
│营业利润 │ 1028.29│ 816.82│ 320.73│ 859.92│
│营业外收入 │ 44.76│ ---│ ---│ 41.52│
│营业外支出 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│利润总额 │ 1073.06│ 816.82│ 320.73│ 901.44│
│所得税 │ 320.12│ 230.00│ 68.78│ 209.30│
│净利润 │ 752.94│ 586.82│ 251.95│ 692.14│
│归属母公司净利润 │ 752.94│ 586.82│ 251.95│ 692.14│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 7545.27│ 4708.48│ 2626.90│ 7806.33│
│经营活动现金流出 │ 3875.05│ 2468.99│ 1468.01│ 3610.45│
│经营活动现金流量净额│ 3670.22│ 2239.49│ 1158.89│ 4195.88│
│投资活动现金流入 │ 2058.30│ 1693.72│ 103.63│ 3048.71│
│资本性支出 │ 515.57│ 274.26│ 259.76│ 1454.77│
│投资活动现金流出 │ 2458.74│ 1953.93│ 364.14│ 7126.98│
│投资活动现金流量净额│ -400.43│ -260.21│ -260.50│ -4078.27│
│筹资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流量净额│ ---│ ---│ ---│ ---│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 3269.79│ 1979.28│ 898.39│ 117.61│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 6158.98│ 3516.32│ 1775.64│ 6194.94│
│经营活动现金流出 │ 2755.32│ 2002.43│ 1262.66│ 3109.84│
│经营活动现金流量净额│ 3403.66│ 1513.88│ 512.98│ 3085.10│
│投资活动现金流入 │ 96.85│ 55.63│ 25.53│ 3461.51│
│资本性支出 │ 883.16│ 618.63│ 12.26│ 368.95│
│投资活动现金流出 │ 3404.13│ 2471.74│ 1761.69│ 3680.95│
│投资活动现金流量净额│ -3307.28│ -2416.10│ -1736.16│ -219.44│
│筹资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流量净额│ ---│ ---│ ---│ ---│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 96.38│ -902.22│ -1223.19│ 2865.66│
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【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 1265.77│ 24.74│ 251.95│ 23.62│
│二季报 │ 1268.88│ 24.80│ 334.88│ 31.40│
│三季报 │ 1155.50│ 22.58│ 166.12│ 15.57│
│四季报 │ 1426.72│ 27.88│ 313.69│ 29.41│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2021年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 1108.32│ 20.92│ 241.46│ 34.89│
│二季报 │ 1771.05│ 33.42│ 231.07│ 33.39│
│三季报 │ 1006.11│ 18.99│ 97.15│ 14.04│
│四季报 │ 1413.26│ 26.67│ 122.46│ 17.69│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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