财务分析☆ ◇600992 贵绳股份 更新日期：2024-07-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│带强调事项段│ 未经审计│ 未经审计│
│ │ │的无保留意见│ │ │
│归属母公司净利润(万)│ 713.95│ 3388.76│ 2284.67│ 1201.79│
│净利润增长率(%) │ -9.91│ 48.38│ 107.04│ 43.23│
│扣非净利润(万) │ 607.43│ 2607.81│ 1673.05│ 875.73│
│营业总收入(万元) │ 47260.02│ 218871.48│ 151600.28│ 96409.91│
│总营收同比增长率(%) │ 10.31│ -8.30│ -12.04│ -18.81│
│加权净资产收益率(%) │ 0.47│ 2.28│ 1.54│ 0.81│
│资产负债比率(%) │ 56.84│ 55.18│ 56.14│ 55.07│
│净利润现金含量(%) │ -493.33│ 126.21│ 25.71│ -123.05│
│基本每股收益(元) │ 0.0291│ 0.1383│ 0.0932│ 0.0490│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0248│ 0.1064│ 0.0683│ 0.0357│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0291│ 0.1383│ 0.0932│ 0.0490│
│每股资本公积金(元) │ 3.4288│ 3.4288│ 3.4288│ 3.4288│
│每股未分配利润(元) │ 1.3736│ 1.3445│ 1.3141│ 1.2699│
│每股净资产(元) │ 6.1549│ 6.1247│ 6.0864│ 6.0404│
│每股经营现金流量(元)│ -0.1437│ 0.1745│ 0.0240│ -0.0603│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 无保留意见│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 792.48│ 2305.67│ 1103.48│ 839.08│
│归母净利(调整后:万) │ 792.48│ 2283.87│ 1103.48│ 839.08│
│净利润增长率(%) │ 58.60│ -25.70│ -47.57│ -40.63│
│扣非净利润(万) │ 685.57│ 1373.86│ 396.36│ 393.13│
│营业总收(未调整:万) │ 42841.81│ 238686.41│ 172348.11│ 118751.98│
│营业总收(调整后:万) │ 42841.81│ 238686.41│ 172348.11│ 118751.98│
│总营收同比增长率(%) │ -15.42│ -5.63│ -1.11│ 8.33│
│加权净资产收益率(%) │ 0.54│ 1.56│ 0.75│ 0.57│
│资产负债比率(%) │ 55.12│ 55.80│ 55.63│ 55.49│
│净利润现金含量(%) │ 3.34│ -91.36│ -195.31│ -352.08│
│基本每股收益(元) │ 0.0323│ 0.0941│ 0.0450│ 0.0342│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0280│ 0.0561│ 0.0162│ 0.0160│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0323│ 0.0941│ 0.0450│ 0.0342│
│每股资本公积金(元) │ 3.4288│ 3.4288│ 3.4288│ 3.4288│
│每股未分配利润(元) │ 1.2822│ 1.2499│ 1.2102│ 1.1994│
│每股净资产(元) │ 6.0506│ 6.0253│ 5.9748│ 5.9623│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0011│ -0.0859│ -0.0879│ -0.1205│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.18│ 1.19│ 1.19│ 1.21│
│速动比率 │ 0.86│ 0.91│ 0.87│ 0.88│
│资产负债比率(%) │ 56.84│ 55.18│ 56.14│ 55.07│
│产权比率 │ 1.32│ 1.23│ 1.28│ 1.23│
│现金流比率%-短期债务│ -2.31│ 2.98│ 0.39│ -1.05│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.21│ 1.21│ 1.39│ 1.35│
│速动比率 │ 0.90│ 0.95│ 1.06│ 1.02│
│资产负债比率(%) │ 55.12│ 55.80│ 55.63│ 55.49│
│产权比率 │ 1.23│ 1.26│ 1.25│ 1.25│
│现金流比率%-短期债务│ 0.02│ -1.41│ -1.51│ -1.99│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.93│ 4.54│ 3.28│ 2.15│
│存货周转率 │ 0.93│ 4.91│ 3.10│ 1.99│
│流动资产周转率 │ 0.27│ 1.25│ 0.85│ 0.55│
│固定资产周转率 │ 1.18│ 6.75│ 6.58│ 4.14│
│总资产周转率 │ 0.14│ 0.65│ 0.45│ 0.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.93│ 5.25│ 3.81│ 2.65│
│存货周转率 │ 0.89│ 5.41│ 3.54│ 2.40│
│流动资产周转率 │ 0.24│ 1.22│ 0.84│ 0.58│
│固定资产周转率 │ 1.82│ 11.74│ 11.61│ 7.72│
│总资产周转率 │ 0.13│ 0.72│ 0.52│ 0.36│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 0.47│ 2.26│ 1.53│ 0.81│
│销售毛利率 │ 11.48│ 10.66│ 11.33│ 11.73│
│营业利润率 │ 1.51│ 1.51│ 1.51│ 1.25│
│销售净利率 │ 1.51│ 1.55│ 1.51│ 1.25│
│总资产净利率 │ 0.21│ 1.01│ 0.68│ 0.36│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 0.53│ 1.56│ 0.75│ 0.57│
│销售毛利率 │ 12.78│ 8.56│ 8.20│ 7.51│
│营业利润率 │ 1.85│ 0.88│ 0.66│ 0.75│
│销售净利率 │ 1.85│ 0.97│ 0.64│ 0.71│
│总资产净利率 │ 0.24│ 0.69│ 0.33│ 0.25│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 10.31│ -8.30│ -12.04│ -18.81│
│营业利润增长率 │ -9.91│ 57.16│ 102.00│ 35.44│
│净利润增长率 │ -9.91│ 48.38│ 107.04│ 43.23│
│净资产增长率 │ 0.49│ 1.66│ 1.01│ 0.25│
│总资产增长率 │ 4.37│ 0.24│ 1.81│ -1.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -15.42│ -5.63│ -1.11│ 8.33│
│营业利润增长率 │ 58.09│ -41.74│ -57.10│ -46.86│
│净利润增长率 │ 58.60│ -25.70│ -47.57│ -40.63│
│净资产增长率 │ 0.42│ 0.96│ 0.11│ -0.10│
│总资产增长率 │ -1.11│ 1.06│ -0.16│ -0.69│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2024-03-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│经营活动产生│报告期内，销售商│ -3522.10│ 26.43│ -13425.80│
│的现金流量净│品、提供劳务收到│ │ │ │
│额 │的现金减少 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │公司原材料下降 │ 218871.48│ 238686.41│ -8.30│
│营业成本 │公司原材料下降 │ 195531.19│ 218244.28│ -10.41│
│销售费用 │公司包装费、仓储│ 12658.81│ 12851.30│ -1.50│
│ │费等减少 │ │ │ │
│管理费用 │公司职工薪酬、折│ 3400.34│ 3697.61│ -8.04│
│ │旧费等减少 │ │ │ │
│财务费用 │汇兑损益影响 │ 883.45│ 402.32│ 119.59│
│研发费用 │加大研发投入 │ 4304.98│ 4109.09│ 4.77│
│经营活动产生│公司承兑汇票保证│ 4276.87│ -2106.36│ 303.05│
│的现金流量净│金采用票据质押方│ │ │ │
│额 │式办理票据支付货│ │ │ │
│ │款，导致购买商品│ │ │ │
│ │、接受劳务支付的│ │ │ │
│ │现金减少 │ │ │ │
│投资活动产生│购建固定资产、无│ -9153.10│ -26445.47│ 65.39│
│的现金流量净│形资产和其他长期│ │ │ │
│额 │资产支付的现金减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│筹资活动产生│提前归还高利率贷│ -2806.55│ 6208.89│ -145.20│
│的现金流量净│款减少利息支出较│ │ │ │
│额 │同期增加 │ │ │ │
│流动资产 │--- │ 170807.39│ 180329.12│ -5.28│
│非流动资产 │--- │ 164103.87│ 153798.20│ 6.70│
│资产合计 │--- │ 334911.25│ 334127.32│ 0.23│
│流动负债 │--- │ 143711.87│ 149467.09│ -3.85│
│非流动负债 │--- │ 41088.96│ 37006.80│ 11.03│
│负债合计 │--- │ 184800.83│ 186473.89│ -0.90│
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 52619.34│ 53636.75│ 27114.48│ 39414.93│
│存货 │ 49111.14│ 40619.33│ 47582.60│ 46617.61│
│应收账款 │ 50319.47│ 51635.47│ 47684.61│ 44966.84│
│其他应收款 │ 1194.01│ 1085.52│ 8103.36│ 4712.74│
│流动资产合计 │ 179511.33│ 170807.39│ 178039.26│ 170575.76│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 39757.80│ 40527.33│ 21787.45│ 22306.98│
│无形资产 │ 19660.00│ 19788.19│ 19916.38│ 20044.57│
│非流动资产合计 │ 170018.59│ 164103.87│ 162097.81│ 158886.97│
│资产总计 │ 349529.92│ 334911.25│ 340137.07│ 329462.73│
│流动负债 │ 152481.13│ 143711.87│ 149745.83│ 140569.99│
│非流动负债 │ 46198.95│ 41088.96│ 41220.80│ 40848.56│
│负债合计 │ 198680.08│ 184800.83│ 190966.63│ 181418.54│
│实收资本 │ 24509.00│ 24509.00│ 24509.00│ 24509.00│
│资本公积金 │ 84036.90│ 84036.90│ 84036.90│ 84036.90│
│盈余公积 │ 8228.78│ 8228.78│ 7892.09│ 7892.09│
│未分配利润 │ 33666.57│ 32952.62│ 32207.03│ 31124.14│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 150849.83│ 150110.43│ 149170.44│ 148044.18│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 27496.88│ 59176.54│ 45200.74│ 44489.89│
│存货 │ 45373.88│ 39072.38│ 47961.00│ 49982.38│
│应收账款 │ 46926.25│ 44764.60│ 44217.85│ 43475.49│
│其他应收款 │ 4477.24│ 1023.11│ 892.43│ 825.19│
│流动资产合计 │ 175678.89│ 180329.12│ 198670.78│ 200623.42│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 22728.45│ 24292.15│ 13319.35│ 14394.53│
│无形资产 │ 20172.76│ 20300.95│ 14989.59│ 15083.86│
│非流动资产合计 │ 154709.76│ 153773.82│ 131392.95│ 127685.36│
│资产总计 │ 330388.65│ 334102.94│ 330063.73│ 328308.78│
│流动负债 │ 144804.70│ 149467.09│ 142757.19│ 148222.29│
│非流动负债 │ 37289.97│ 36960.61│ 40871.12│ 33956.02│
│负债合计 │ 182094.66│ 186427.70│ 183628.32│ 182178.31│
│实收资本 │ 24509.00│ 24509.00│ 24509.00│ 24509.00│
│资本公积金 │ 84036.90│ 84036.90│ 84036.90│ 84036.90│
│盈余公积 │ 7892.09│ 7892.09│ 7661.52│ 7661.52│
│未分配利润 │ 31425.60│ 30633.12│ 29661.49│ 29397.09│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 148293.99│ 147675.24│ 146435.41│ 146130.47│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 47260.02│ 218871.48│ 151600.28│ 96409.91│
│营业成本 │ 41834.55│ 195531.19│ 134416.88│ 85100.94│
│营业税金及附加 │ 127.15│ 954.77│ 434.92│ 405.71│
│销售费用 │ 2350.39│ 12658.81│ 8405.69│ 5419.60│
│财务费用 │ 254.04│ 883.45│ 626.98│ 361.03│
│管理费用 │ 870.20│ 3400.34│ 2628.30│ 1770.93│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 124.11│ 535.27│ 454.67│ 304.40│
│营业利润 │ 713.95│ 3300.86│ 2282.51│ 1202.46│
│营业外收入 │ ---│ 4.49│ 4.35│ 0.45│
│营业外支出 │ ---│ 4.70│ 2.19│ 1.12│
│利润总额 │ 713.95│ 3300.66│ 2284.67│ 1201.79│
│所得税 │ ---│ -88.11│ ---│ ---│
│净利润 │ 713.95│ 3388.76│ 2284.67│ 1201.79│
│归属母公司净利润 │ 713.95│ 3388.76│ 2284.67│ 1201.79│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 42841.81│ 238686.41│ 172348.11│ 118751.98│
│营业成本 │ 37365.79│ 218244.28│ 158224.01│ 109828.78│
│营业税金及附加 │ 140.01│ 893.66│ 430.85│ 379.75│
│销售费用 │ 2515.13│ 12851.30│ 9296.66│ 6171.73│
│财务费用 │ 227.57│ 402.32│ -26.92│ 41.45│
│管理费用 │ 853.98│ 3697.61│ 2631.17│ 1736.67│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 113.03│ 707.30│ 679.68│ 382.61│
│营业利润 │ 792.48│ 2100.32│ 1129.94│ 887.81│
│营业外收入 │ ---│ ---│ 1.04│ 1.04│
│营业外支出 │ ---│ 3.09│ 1.60│ 1.60│
│利润总额 │ 792.48│ 2097.23│ 1129.38│ 887.25│
│所得税 │ ---│ -208.44│ 25.90│ 48.17│
│净利润 │ 792.48│ 2305.67│ 1103.48│ 839.08│
│归属母公司净利润 │ 792.48│ 2305.67│ 1103.48│ 839.08│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 29526.93│ 147475.36│ 112717.74│ 77131.63│
│经营活动现金流出 │ 33049.03│ 143198.49│ 112130.31│ 78610.44│
│经营活动现金流量净额│ -3522.10│ 4276.87│ 587.44│ -1478.81│
│投资活动现金流入 │ 25124.11│ 116550.51│ 72456.86│ 72305.52│
│资本性支出 │ 8180.95│ 9703.60│ 8649.63│ 6520.28│
│投资活动现金流出 │ 33180.95│ 125703.60│ 106649.63│ 86520.28│
│投资活动现金流量净额│ -8056.84│ -9153.10│ -34192.76│ -14214.76│
│筹资活动现金流入 │ 21035.46│ 53439.39│ 36919.39│ 20672.62│
│筹资活动现金流出 │ 10303.30│ 56245.93│ 31536.37│ 21059.91│
│筹资活动现金流量净额│ 10732.16│ -2806.55│ 5383.02│ -387.30│
│汇率变动对现金的影响│ 4.98│ 0.44│ 151.38│ 139.85│
│现金及等价物净增加额│ -841.81│ -7682.34│ -28070.93│ -15941.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-03-31│ 2022-12-31│ 2022-09-30│ 2022-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 39003.63│ 152433.63│ 114899.15│ 76641.28│
│经营活动现金流出 │ 38977.20│ 154539.99│ 117054.37│ 79595.52│
│经营活动现金流量净额│ 26.43│ -2106.36│ -2155.23│ -2954.23│
│投资活动现金流入 │ 26113.03│ 114715.85│ 46679.68│ 16382.61│
│资本性支出 │ 4394.17│ 27161.32│ 14672.03│ 11316.13│
│投资活动现金流出 │ 56394.17│ 141161.32│ 90672.03│ 57316.13│
│投资活动现金流量净额│ -30281.15│ -26445.47│ -43992.36│ -40933.52│
│筹资活动现金流入 │ 10916.33│ 51845.62│ 41031.75│ 23022.56│
│筹资活动现金流出 │ 9761.13│ 45636.73│ 30886.67│ 17744.37│
│筹资活动现金流量净额│ 1155.20│ 6208.89│ 10145.08│ 5278.19│
│汇率变动对现金的影响│ 37.61│ 1087.37│ 781.77│ 775.90│
│现金及等价物净增加额│ -29061.90│ -21255.58│ -35220.74│ -37833.67│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2023年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 42841.81│ 19.57│ 792.48│ 23.39│
│二季报 │ 53568.11│ 24.47│ 409.31│ 12.08│
│三季报 │ 55190.37│ 25.22│ 1082.88│ 31.96│
│四季报 │ 67271.20│ 30.74│ 1104.09│ 32.58│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 50653.09│ 21.22│ 499.67│ 21.67│
│二季报 │ 68098.89│ 28.53│ 339.41│ 14.72│
│三季报 │ 53596.13│ 22.45│ 264.41│ 11.47│
│四季报 │ 66338.29│ 27.79│ 1202.19│ 52.14│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
|
