财务分析☆ ◇601702 华峰铝业 更新日期：2024-04-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 66328.65│ 41310.68│ 16958.06│ 66577.15│
│净利润增长率(%) │ 28.40│ 34.03│ 65.03│ 33.11│
│扣非净利润(万) │ 65311.23│ 40735.07│ 16477.13│ 64533.69│
│营业总收入(万元) │ 669401.37│ 416844.71│ 199701.36│ 854476.67│
│总营收同比增长率(%) │ 5.84│ 1.70│ 0.58│ 32.51│
│加权净资产收益率(%) │ 16.50│ 10.53│ 4.44│ 19.38│
│资产负债比率(%) │ 37.68│ 37.77│ 39.54│ 40.61│
│净利润现金含量(%) │ 22.89│ 148.16│ 221.69│ 49.04│
│基本每股收益(元) │ 0.6600│ 0.4100│ 0.1700│ 0.6700│
│每股收益-扣除(元) │ 0.6541│ 0.4100│ 0.1650│ 0.6500│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.6643│ 0.4137│ 0.1698│ 0.6668│
│每股资本公积金(元) │ 0.8210│ 0.8210│ 0.8210│ 0.8210│
│每股未分配利润(元) │ 2.2554│ 2.0048│ 1.8609│ 1.6911│
│每股净资产(元) │ 4.3008│ 4.0522│ 3.9071│ 3.7380│
│每股经营现金流量(元)│ 0.1521│ 0.6129│ 0.3765│ 0.3270│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 51656.16│ 30821.53│ 10275.93│ 50016.27│
│归母净利(调整后:万) │ 51656.16│ 30821.53│ 10275.93│ 50016.27│
│净利润增长率(%) │ 41.91│ 28.52│ 0.73│ 100.49│
│扣非净利润(万) │ 50833.46│ 30286.52│ 9950.70│ 48121.04│
│营业总收(未调整:万) │ 632487.32│ 409870.49│ 198556.01│ 644863.40│
│营业总收(调整后:万) │ 632487.32│ 409870.49│ 198556.01│ 644863.40│
│总营收同比增长率(%) │ 36.20│ 31.87│ 36.54│ 58.56│
│加权净资产收益率(%) │ 15.35│ 9.39│ 3.22│ 17.29│
│资产负债比率(%) │ 42.86│ 47.44│ 47.76│ 46.08│
│净利润现金含量(%) │ 20.01│ -37.22│ -510.10│ 76.09│
│基本每股收益(元) │ 0.5200│ 0.3100│ 0.1000│ 0.5000│
│每股收益-扣除(元) │ 0.5091│ 0.3000│ 0.0997│ 0.4800│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.5173│ 0.3087│ 0.1029│ 0.5009│
│每股资本公积金(元) │ 0.8210│ 0.8210│ 0.8210│ 0.8210│
│每股未分配利润(元) │ 1.5769│ 1.3683│ 1.2385│ 1.1356│
│每股净资产(元) │ 3.5934│ 3.3858│ 3.2476│ 3.1455│
│每股经营现金流量(元)│ 0.1035│ -0.1149│ -0.5249│ 0.3811│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.08│ 2.30│ 2.16│ 2.09│
│速动比率 │ 1.21│ 1.34│ 1.34│ 1.15│
│资产负债比率(%) │ 37.68│ 37.77│ 39.54│ 40.61│
│产权比率 │ 0.60│ 0.61│ 0.65│ 0.68│
│现金流比率%-短期债务│ 6.35│ 30.79│ 18.16│ 15.88│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.43│ 1.89│ 1.87│ 1.93│
│速动比率 │ 1.32│ 1.07│ 0.94│ 1.08│
│资产负债比率(%) │ 42.86│ 47.44│ 47.76│ 46.08│
│产权比率 │ 0.75│ 0.90│ 0.91│ 0.85│
│现金流比率%-短期债务│ 5.99│ -4.97│ -23.80│ 19.85│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 4.70│ 3.09│ 1.55│ 6.94│
│存货周转率 │ 2.79│ 1.81│ 0.91│ 4.11│
│流动资产周转率 │ 1.45│ 0.94│ 0.46│ 2.14│
│固定资产周转率 │ 4.13│ 2.55│ 1.21│ 5.11│
│总资产周转率 │ 1.02│ 0.65│ 0.31│ 1.41│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 5.04│ 3.31│ 1.65│ 6.25│
│存货周转率 │ 3.03│ 1.99│ 0.94│ 3.58│
│流动资产周转率 │ 1.60│ 1.02│ 0.51│ 1.95│
│固定资产周转率 │ 3.80│ 2.48│ 1.19│ 3.98│
│总资产周转率 │ 1.05│ 0.67│ 0.33│ 1.19│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 15.45│ 10.21│ 4.35│ 17.84│
│销售毛利率 │ 16.30│ 16.41│ 17.09│ 13.90│
│营业利润率 │ 11.15│ 11.14│ 9.90│ 8.47│
│销售净利率 │ 9.91│ 9.91│ 8.49│ 7.79│
│总资产净利率 │ 10.07│ 6.46│ 2.66│ 11.00│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 14.40│ 9.12│ 3.17│ 15.92│
│销售毛利率 │ 14.68│ 14.30│ 12.90│ 17.03│
│营业利润率 │ 8.83│ 8.56│ 6.23│ 8.54│
│销售净利率 │ 8.17│ 7.52│ 5.18│ 7.76│
│总资产净利率 │ 8.54│ 5.03│ 1.71│ 9.24│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 5.84│ 1.70│ 0.58│ 32.51│
│营业利润增长率 │ 33.59│ 32.38│ 59.85│ 31.43│
│净利润增长率 │ 28.40│ 34.03│ 65.03│ 33.11│
│净资产增长率 │ 15.06│ 8.41│ 4.52│ 18.84│
│总资产增长率 │ 9.65│ 3.46│ 2.66│ 7.90│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 36.20│ 31.87│ 36.54│ 58.56│
│营业利润增长率 │ 41.60│ 23.37│ 3.30│ 102.31│
│净利润增长率 │ 41.91│ 28.52│ 0.73│ 100.49│
│净资产增长率 │ 14.24│ 7.64│ 3.25│ 17.89│
│总资产增长率 │ 7.80│ 10.43│ 6.57│ 16.50│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│经营活动产生│支付的成本费用减│ 15185.64│ 10336.08│ 46.92│
│的现金流量净│少 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │应收款回款较好，│ 65444.36│ 35196.54│ 85.94│
│ │资金比较充沛 │ │ │ │
│预付款项 │原材料预付款减少│ 2481.96│ 4277.98│ -41.98│
│其他应收款 │保证金的收回 │ 58.50│ 1016.13│ -94.24│
│其他非流动资│预付工程款增加 │ 2583.54│ 1593.17│ 62.16│
│产 │ │ │ │ │
│应付票据 │开具的银行承兑汇│ 12213.86│ 7822.23│ 56.14│
│ │票增加 │ │ │ │
│营业收入 │--- │ 416844.71│ 409870.49│ 1.70│
│营业成本 │--- │ 348428.52│ 351249.00│ -0.80│
│销售费用 │销售人员增加导致│ 2152.75│ 1644.79│ 30.88│
│ │的职工薪酬增加 │ │ │ │
│管理费用 │工资奖金的增长 │ 5831.31│ 4080.43│ 42.91│
│财务费用 │票据贴现费用减少│ -92.62│ 3164.59│ -102.93│
│研发费用 │--- │ 10480.15│ 12225.05│ -14.27│
│经营活动产生│--- │ 61204.81│ -11473.07│ 633.47│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│上半年投资收回较│ -4319.62│ 5913.24│ -173.05│
│的现金流量净│上年同期减少 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│筹资活动产生│上半年资金较为充│ -26648.45│ 21089.17│ -226.36│
│的现金流量净│足，减少了借款 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 23092.64│ 65444.36│ 68422.29│ 35196.54│
│存货 │ 207914.00│ 191279.99│ 170629.77│ 193938.90│
│应收账款 │ 150245.26│ 135576.59│ 122893.00│ 134347.07│
│其他应收款 │ 175.24│ 58.50│ 1056.37│ 1016.13│
│流动资产合计 │ 496928.22│ 456933.03│ 447265.38│ 429448.23│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 156890.49│ 159826.04│ 163659.75│ 167143.31│
│无形资产 │ 17137.59│ 17138.06│ 17272.48│ 17362.87│
│非流动资产合计 │ 192211.95│ 193327.77│ 197981.19│ 199052.01│
│资产总计 │ 689140.17│ 650260.79│ 645246.57│ 628500.24│
│流动负债 │ 239181.98│ 198769.58│ 207033.60│ 205653.08│
│非流动负债 │ 20504.14│ 46860.69│ 48077.15│ 49591.15│
│负债合计 │ 259686.11│ 245630.28│ 255110.76│ 255244.23│
│实收资本 │ 99853.06│ 99853.06│ 99853.06│ 99853.06│
│资本公积金 │ 81984.21│ 81984.21│ 81984.21│ 81984.21│
│盈余公积 │ 15208.16│ 15208.16│ 15208.16│ 15208.16│
│未分配利润 │ 225206.34│ 200188.37│ 185821.06│ 168862.99│
│少数股东权益 │ 7.31│ 2.06│ 3.72│ 2.17│
│股东权益合计 │ 429454.06│ 404630.51│ 390135.82│ 373256.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 28585.37│ 49291.43│ 10364.43│ 32052.21│
│存货 │ 192699.57│ 189896.94│ 205099.31│ 163969.35│
│应收账款 │ 139013.46│ 135353.41│ 128928.14│ 112074.05│
│其他应收款 │ 89.51│ 58.09│ 102.23│ 110.64│
│流动资产合计 │ 419705.90│ 436134.64│ 410995.38│ 370421.63│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 165414.42│ 162601.60│ 165799.11│ 167382.15│
│无形资产 │ 17494.15│ 17646.92│ 17799.87│ 17952.87│
│非流动资产合计 │ 208210.52│ 207071.21│ 209753.39│ 212056.16│
│资产总计 │ 627916.42│ 643205.84│ 620748.77│ 582477.79│
│流动负债 │ 172605.24│ 230850.33│ 220282.25│ 191735.62│
│非流动负债 │ 96496.57│ 74273.77│ 76183.97│ 76656.16│
│负债合计 │ 269101.81│ 305124.10│ 296466.22│ 268391.78│
│实收资本 │ 99853.06│ 99853.06│ 99853.06│ 99853.06│
│资本公积金 │ 81984.21│ 81984.21│ 81984.21│ 81984.21│
│盈余公积 │ 11690.38│ 11690.38│ 11690.38│ 11690.38│
│未分配利润 │ 157459.79│ 136625.16│ 123668.39│ 113392.47│
│少数股东权益 │ 4.22│ 1.13│ 1.45│ 0.78│
│股东权益合计 │ 358814.60│ 338081.75│ 324282.55│ 314086.01│
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【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 669401.37│ 416844.71│ 199701.36│ 854476.67│
│营业成本 │ 560266.01│ 348428.52│ 165575.16│ 735676.38│
│营业税金及附加 │ 2391.46│ 1532.70│ 463.73│ 1558.28│
│销售费用 │ 5034.45│ 2152.75│ 872.26│ 3945.79│
│财务费用 │ 914.29│ -92.62│ 2828.44│ 3399.43│
│管理费用 │ 8923.76│ 5831.31│ 2661.85│ 9227.07│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 530.90│ 530.90│ 262.20│ -553.83│
│投资收益 │ -578.81│ -694.66│ -176.21│ -467.40│
│营业利润 │ 74638.34│ 46446.99│ 19769.61│ 72359.95│
│营业外收入 │ 86.70│ 20.84│ 29.77│ 5.17│
│营业外支出 │ 16.63│ 11.42│ 7.70│ 168.52│
│利润总额 │ 74708.42│ 46456.41│ 19791.68│ 72196.61│
│所得税 │ 8374.47│ 5145.75│ 2832.04│ 5618.03│
│净利润 │ 66333.96│ 41310.66│ 16959.64│ 66578.58│
│归属母公司净利润 │ 66328.65│ 41310.68│ 16958.06│ 66577.15│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 632487.32│ 409870.49│ 198556.01│ 644863.40│
│营业成本 │ 539616.33│ 351249.00│ 172941.80│ 535034.66│
│营业税金及附加 │ 1133.82│ 795.38│ 462.20│ 1399.25│
│销售费用 │ 2501.66│ 1644.79│ 669.79│ 3587.27│
│财务费用 │ 986.17│ 3164.59│ 3696.58│ 11582.49│
│管理费用 │ 6287.06│ 4080.43│ 1731.59│ 9266.85│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -1635.20│ -182.42│ -38.80│ 22.93│
│投资收益 │ 67.00│ -13.02│ 64.19│ -296.15│
│营业利润 │ 55871.09│ 35086.55│ 12367.36│ 55057.13│
│营业外收入 │ 130.53│ 32.87│ 1.14│ 65.35│
│营业外支出 │ 66.88│ 8.44│ 6.29│ 30.97│
│利润总额 │ 55934.73│ 35110.99│ 12362.21│ 55091.50│
│所得税 │ 4275.04│ 4289.01│ 2085.57│ 5078.54│
│净利润 │ 51659.69│ 30821.98│ 10276.65│ 50012.97│
│归属母公司净利润 │ 51656.16│ 30821.53│ 10275.93│ 50016.27│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 585663.39│ 413221.17│ 216552.19│ 791540.46│
│经营活动现金流出 │ 570477.75│ 352016.36│ 178957.02│ 758889.87│
│经营活动现金流量净额│ 15185.64│ 61204.81│ 37595.17│ 32650.60│
│投资活动现金流入 │ 123.73│ 6.28│ 3.80│ 157945.22│
│资本性支出 │ 5424.40│ 3631.25│ 2644.32│ 7070.07│
│投资活动现金流出 │ 6969.05│ 4325.90│ 2820.52│ 154860.07│
│投资活动现金流量净额│ -6845.32│ -4319.62│ -2816.73│ 3085.16│
│筹资活动现金流入 │ 150750.00│ 81900.00│ 26000.00│ 182400.00│
│筹资活动现金流出 │ 171573.47│ 108548.45│ 26597.46│ 217185.37│
│筹资活动现金流量净额│ -20823.47│ -26648.45│ -597.46│ -34785.37│
│汇率变动对现金的影响│ 1859.03│ 1182.02│ -697.15│ 1445.42│
│现金及等价物净增加额│ -10624.13│ 31418.75│ 33483.84│ 2395.81│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 582242.68│ 371409.29│ 174695.00│ 602669.80│
│经营活动现金流出 │ 571906.60│ 382882.36│ 227112.73│ 564611.93│
│经营活动现金流量净额│ 10336.08│ -11473.07│ -52417.73│ 38057.87│
│投资活动现金流入 │ 72369.46│ 13820.06│ 10614.73│ 55783.07│
│资本性支出 │ 4589.60│ 1126.33│ 3430.93│ 25358.81│
│投资活动现金流出 │ 71270.09│ 7906.82│ 5731.34│ 86858.81│
│投资活动现金流量净额│ 1099.37│ 5913.24│ 4883.39│ -31075.74│
│筹资活动现金流入 │ 147400.00│ 105400.00│ 40000.00│ 276300.00│
│筹资活动现金流出 │ 164272.09│ 84310.83│ 16772.07│ 260162.47│
│筹资活动现金流量净额│ -16872.09│ 21089.17│ 23227.93│ 16137.53│
│汇率变动对现金的影响│ 1741.30│ 1436.57│ -155.87│ -617.69│
│现金及等价物净增加额│ -3695.34│ 16965.91│ -24462.28│ 22501.97│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 198556.01│ 23.24│ 10275.93│ 15.43│
│二季报 │ 211314.48│ 24.73│ 20545.60│ 30.86│
│三季报 │ 222616.83│ 26.05│ 20834.63│ 31.29│
│四季报 │ 221989.35│ 25.98│ 14920.99│ 22.41│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2021年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 145424.99│ 22.55│ 10201.37│ 20.40│
│二季报 │ 165385.35│ 25.65│ 13780.14│ 27.55│
│三季报 │ 153558.73│ 23.81│ 12418.30│ 24.83│
│四季报 │ 180494.34│ 27.99│ 13616.45│ 27.22│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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