财务分析☆ ◇603003 龙宇股份 更新日期：2024-04-13◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
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│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 5429.84│ 3995.24│ 2904.86│ 3240.92│
│净利润增长率(%) │ 98.08│ 74.11│ 29.69│ 121.74│
│扣非净利润(万) │ 1144.04│ 472.02│ 1206.84│ 1530.28│
│营业总收入(万元) │ 566964.59│ 344577.09│ 179952.54│ 998415.59│
│总营收同比增长率(%) │ -25.86│ -25.32│ -18.26│ 25.18│
│加权净资产收益率(%) │ 1.49│ 1.10│ 0.80│ 0.90│
│资产负债比率(%) │ 27.52│ 25.88│ 22.29│ 18.60│
│净利润现金含量(%) │ 203.31│ 364.59│ 209.60│ 129.79│
│基本每股收益(元) │ 0.1399│ 0.1029│ 0.0748│ 0.0835│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0284│ 0.0122│ 0.0300│ 0.0394│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1349│ 0.0993│ 0.0722│ 0.0805│
│每股资本公积金(元) │ 8.1191│ 8.1191│ 8.1191│ 8.1191│
│每股未分配利润(元) │ 0.1002│ 0.0646│ 0.0375│ -0.0347│
│每股净资产(元) │ 9.1193│ 9.0881│ 9.0312│ 8.9666│
│每股经营现金流量(元)│ 0.2743│ 0.3619│ 0.1513│ 0.1045│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 2733.97│ 2282.15│ 2239.77│ -14910.12│
│归母净利(调整后:万) │ 2741.18│ 2294.60│ 2239.77│ -14910.79│
│净利润增长率(%) │ 122.97│ 120.53│ 33.47│ -120.68│
│扣非净利润(万) │ 1932.52│ 1899.79│ 2024.45│ -18095.03│
│营业总收(未调整:万) │ 764766.36│ 461378.02│ 220163.67│ 797575.74│
│营业总收(调整后:万) │ 764766.36│ 461378.02│ 220163.67│ 797575.74│
│总营收同比增长率(%) │ 44.01│ 37.35│ 33.40│ -10.82│
│加权净资产收益率(%) │ 0.76│ 0.64│ 0.63│ -4.08│
│资产负债比率(%) │ 17.05│ 17.31│ 14.76│ 15.37│
│净利润现金含量(%) │ -1053.17│ 222.48│ 456.03│ -27.34│
│基本每股收益(元) │ 0.0704│ 0.0588│ 0.0577│ -0.3811│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0480│ 0.0489│ 0.0503│ -0.4625│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0679│ 0.0567│ 0.0557│ -0.3705│
│每股资本公积金(元) │ 8.1191│ 8.1191│ 8.1191│ 8.1191│
│每股未分配利润(元) │ -0.0440│ -0.0553│ -0.0563│ -0.1120│
│每股净资产(元) │ 8.9701│ 8.9233│ 8.8912│ 8.8377│
│每股经营现金流量(元)│ -0.7155│ 0.1262│ 0.2538│ 0.1013│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 2.80│ 2.82│ 2.93│ 3.59│
│速动比率 │ 2.49│ 2.28│ 2.67│ 3.30│
│资产负债比率(%) │ 27.52│ 25.88│ 22.29│ 18.60│
│产权比率 │ 0.38│ 0.35│ 0.29│ 0.23│
│现金流比率%-短期债务│ 11.18│ 15.16│ 6.59│ 5.98│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 4.10│ 4.01│ 4.13│ 3.97│
│速动比率 │ 3.73│ 3.48│ 3.67│ 3.43│
│资产负债比率(%) │ 17.05│ 17.31│ 14.76│ 15.37│
│产权比率 │ 0.21│ 0.21│ 0.18│ 0.18│
│现金流比率%-短期债务│ -45.53│ 7.92│ 17.74│ 6.78│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 7.23│ 4.80│ 2.24│ 12.39│
│存货周转率 │ 21.53│ 9.26│ 7.81│ 37.03│
│流动资产周转率 │ 2.14│ 1.32│ 0.69│ 4.06│
│固定资产周转率 │ 4.05│ 3.03│ 1.57│ 8.38│
│总资产周转率 │ 1.19│ 0.73│ 0.39│ 2.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 10.32│ 7.67│ 3.25│ 12.48│
│存货周转率 │ 26.89│ 13.68│ 7.28│ 40.51│
│流动资产周转率 │ 3.07│ 1.86│ 0.92│ 3.43│
│固定资产周转率 │ 6.37│ 3.83│ 1.81│ 6.34│
│总资产周转率 │ 1.76│ 1.06│ 0.52│ 1.88│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 1.48│ 1.09│ 0.80│ 0.90│
│销售毛利率 │ 2.44│ 2.57│ 2.95│ 1.75│
│营业利润率 │ 1.36│ 1.49│ 2.08│ 0.42│
│销售净利率 │ 0.97│ 1.17│ 1.72│ 0.30│
│总资产净利率 │ 1.14│ 0.85│ 0.64│ 0.75│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 0.76│ 0.64│ 0.63│ -4.19│
│销售毛利率 │ 1.76│ 2.13│ 2.55│ 2.01│
│营业利润率 │ 0.73│ 0.94│ 1.53│ -1.57│
│销售净利率 │ 0.42│ 0.59│ 1.11│ -1.85│
│总资产净利率 │ 0.63│ 0.53│ 0.53│ -3.51│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -25.86│ -25.32│ -18.26│ 25.18│
│营业利润增长率 │ 38.75│ 18.73│ 11.29│ 133.67│
│净利润增长率 │ 98.08│ 74.11│ 29.69│ 121.74│
│净资产增长率 │ 1.70│ 1.36│ 0.72│ 1.46│
│总资产增长率 │ 14.24│ 11.32│ 5.56│ 4.52│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 44.01│ 37.35│ 33.40│ -10.82│
│营业利润增长率 │ 167.11│ 167.41│ 49.67│ -18.13│
│净利润增长率 │ 122.97│ 120.53│ 33.47│ -120.68│
│净资产增长率 │ 1.50│ 0.97│ 0.61│ -5.92│
│总资产增长率 │ 4.47│ 4.17│ -0.07│ 0.04│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│归属于上市公│报告期内，公司ID│ 5429.84│ 2741.18│ 98.08│
│司股东的净利│C业务持续稳定运 │ │ │ │
│润 │营，已投产项目的│ │ │ │
│ │机柜上架率稳中有│ │ │ │
│ │升，在建项目逐步│ │ │ │
│ │交付使用。随着三│ │ │ │
│ │季度大宗商品价格│ │ │ │
│ │上行，公司石油化│ │ │ │
│ │工业务毛利较去年│ │ │ │
│ │同期增加。同时，│ │ │ │
│ │公司持续开展应收│ │ │ │
│ │账款回收管理工作│ │ │ │
│ │，收回部分历史欠│ │ │ │
│ │款，确认信用减值│ │ │ │
│ │损失转回的金额同│ │ │ │
│ │比增加 │ │ │ │
│归属于上市公│报告期内，根据对│ 1144.04│ 1939.72│ -41.02│
│司股东的扣除│历史遗留应收款项│ │ │ │
│非经常性损益│回收情况的评估，│ │ │ │
│的净利润 │基于谨慎性原则，│ │ │ │
│ │公司对部分单项计│ │ │ │
│ │提坏账准备的应收│ │ │ │
│ │款项补提坏账准备│ │ │ │
│经营活动产生│报告期内，公司大│ 11039.52│ -28793.42│ 138.34│
│的现金流量净│宗商品业务规模有│ │ │ │
│额 │所下降，但销售业│ │ │ │
│ │务收款较去年同期│ │ │ │
│ │增加，使得经营活│ │ │ │
│ │动产生的现金净流│ │ │ │
│ │量较去年同期增加│ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│交易性金融资│报告期末，公司利│ 30028.27│ 10868.41│ 176.29│
│产 │用临时闲置资金购│ │ │ │
│ │买理财产品增加，│ │ │ │
│ │使得交易性金融资│ │ │ │
│ │产较期初增加 │ │ │ │
│应收款项 │本报告期，大宗商│ 54283.94│ 89444.88│ -39.31│
│ │品业务周期波动原│ │ │ │
│ │因，业务收款大于│ │ │ │
│ │交货使得期末应收│ │ │ │
│ │账款余额较期初减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│存货 │报告期末，大宗贸│ 51759.57│ 20749.96│ 149.44│
│ │易石油化工业务采│ │ │ │
│ │购备货，使得库存│ │ │ │
│ │商品较期初增加 │ │ │ │
│其他流动资产│报告期内，IDC项 │ 9068.93│ 3658.12│ 147.91│
│ │目在建工程项目建│ │ │ │
│ │设投入和大宗贸易│ │ │ │
│ │石油化工业务采购│ │ │ │
│ │备货，取得的进项│ │ │ │
│ │税额增加使得其他│ │ │ │
│ │流动资产较期初增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│投资性房地产│报告期内，公司闲│ 854.42│ ---│ ---│
│ │置房产出租，由固│ │ │ │
│ │定资产转入投资性│ │ │ │
│ │房地产，使得投资│ │ │ │
│ │性房地产余额较期│ │ │ │
│ │初增加 │ │ │ │
│在建工程 │报告期内，无锡及│ 48975.10│ 12161.16│ 302.72│
│ │上海两地的IDC项 │ │ │ │
│ │目建设投入，使得│ │ │ │
│ │在建工程余额较期│ │ │ │
│ │初有所增加 │ │ │ │
│使用权资产 │报告期末，公司1 │ 694.10│ 423.98│ 63.71│
│ │年以上的房屋租赁│ │ │ │
│ │增加，使得使用权│ │ │ │
│ │资产较期初增加 │ │ │ │
│递延所得税资│报告期内，公司应│ 255.52│ 426.41│ -40.08│
│产 │收账款坏账准备核│ │ │ │
│ │销使得递延所得税│ │ │ │
│ │资产较期初减少 │ │ │ │
│其他非流动资│报告期内，公司购│ 313.89│ ---│ ---│
│产 │房预付款较期初增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│短期借款 │报告期末，配合大│ 22170.00│ 13100.00│ 69.24│
│ │宗贸易业务采购备│ │ │ │
│ │货，短期借款较期│ │ │ │
│ │初增加 │ │ │ │
│交易性金融负│报告期末，远期外│ ---│ 401.38│ -100.00│
│债 │汇合同的公允价值│ │ │ │
│ │变动损失减少 │ │ │ │
│应付票据 │部分石油化工业务│ 18430.00│ 28330.00│ -34.95│
│ │采用银行承兑汇票│ │ │ │
│ │的方式结算，报告│ │ │ │
│ │期末，尚未到期的│ │ │ │
│ │应付票据较期初减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│应付账款 │报告期末，IDC项 │ 38724.16│ 16393.19│ 136.22│
│ │目在建工程的应付│ │ │ │
│ │工程款较期初增加│ │ │ │
│ │；公司对部分石油│ │ │ │
│ │化工业务的供应商│ │ │ │
│ │采用信用证方式结│ │ │ │
│ │算货款，信用证尚│ │ │ │
│ │未到期使得应付货│ │ │ │
│ │款余额增加 │ │ │ │
│预收款项 │报告期末，公司投│ 60.94│ ---│ ---│
│ │资性房地产和油库│ │ │ │
│ │出租的预收款项增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│合同负债 │报告期末，公司油│ 13014.10│ 8464.59│ 53.75│
│ │品业务采用预收货│ │ │ │
│ │款结算的业务量增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│其他应付款 │报告期末，公司应│ 897.01│ 1467.20│ -38.86│
│ │付保证金和暂估采│ │ │ │
│ │购费用等较期初减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│一年内到期的│报告期末，公司1 │ 412.17│ 227.45│ 81.21│
│非流动负债 │年内到期的租赁负│ │ │ │
│ │债较期初增加 │ │ │ │
│其他流动负债│报告期末，预收货│ 1694.66│ 1097.10│ 54.47│
│ │款产生的增值税待│ │ │ │
│ │转销项税额较期初│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│长期借款 │报告期内，公司采│ 26670.31│ 7050.00│ 278.30│
│ │用项目融资方式开│ │ │ │
│ │展IDC项目建设， │ │ │ │
│ │使得长期借款较期│ │ │ │
│ │初增加 │ │ │ │
│其他综合收益│报告期末，由于汇│ 2549.04│ 1655.90│ 53.94│
│ │率波动，使得外币│ │ │ │
│ │报表折算差额增加│ │ │ │
│未分配利润 │报告期内，公司持│ 2597.80│ -1397.44│ 285.90│
│ │续加强应收账款回│ │ │ │
│ │收管理工作，收回│ │ │ │
│ │部分历史欠款，非│ │ │ │
│ │经常性损益增加，│ │ │ │
│ │使得未分配利润增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│营业收入 │报告期内，公司聚│ 344577.09│ 461378.02│ -25.32│
│ │焦IDC和石油化工 │ │ │ │
│ │双主业，控制业务│ │ │ │
│ │风险，营业收入较│ │ │ │
│ │去年同期有所下降│ │ │ │
│营业成本 │营业收入较去年同│ 335737.62│ 451553.13│ -25.65│
│ │期下降，营业成本│ │ │ │
│ │相应减少 │ │ │ │
│销售费用 │--- │ 1313.03│ 1398.08│ -6.08│
│管理费用 │--- │ 2683.83│ 2484.65│ 8.02│
│财务费用 │报告期内，公司融│ 1383.21│ 875.65│ 57.96│
│ │资规模有所增加，│ │ │ │
│ │利息支出较去年同│ │ │ │
│ │期增加 │ │ │ │
│研发费用 │--- │ 858.99│ 777.67│ 10.46│
│经营活动产生│报告期内，公司持│ 14566.21│ 5077.39│ 186.88│
│的现金流量净│续加强应收账款回│ │ │ │
│额 │收管理工作，销售│ │ │ │
│ │业务收款增加，使│ │ │ │
│ │得经营活动产生的│ │ │ │
│ │现金流入大于现金│ │ │ │
│ │流出 │ │ │ │
│投资活动产生│报告期内，公司ID│ -53241.53│ 13310.11│ -500.01│
│的现金流量净│C项目建设投入支 │ │ │ │
│额 │付的工程款和利用│ │ │ │
│ │临时闲置资金购买│ │ │ │
│ │理财产品较去年同│ │ │ │
│ │期增加 │ │ │ │
│筹资活动产生│报告期内，融资规│ 17205.44│ 4970.49│ 246.15│
│的现金流量净│模较去年同期增加│ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│公允价值变动│报告期内，远期外│ 473.37│ ---│ ---│
│收益 │汇合同的公允价值│ │ │ │
│ │变动收益增加 │ │ │ │
│信用减值损失│报告期内，公司收│ 2581.00│ 51.51│ 4910.70│
│ │到已单项计提坏账│ │ │ │
│ │准备的应收账款回│ │ │ │
│ │款而确认坏账准备│ │ │ │
│ │的转回 │ │ │ │
│资产减值损失│报告期内，受石油│ -350.40│ -17.31│ -1924.32│
│ │化工产品价格波动│ │ │ │
│ │影响，公司计提存│ │ │ │
│ │货跌价准备的金额│ │ │ │
│ │较去年同期增加 │ │ │ │
│营业外收入 │去年同期，公司收│ ---│ 201.45│ -100.00│
│ │取合同违约金，本│ │ │ │
│ │报告期内无发生 │ │ │ │
│所得税费用 │报告期内，子公司│ 1121.65│ 1728.51│ -35.11│
│ │北京金汉王技术有│ │ │ │
│ │限公司享受高新技│ │ │ │
│ │术企业所得税优惠│ │ │ │
│ │政策，使得所得税│ │ │ │
│ │费用较去年同期减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│其他综合收益│报告期内，由于汇│ 893.43│ 1377.06│ -35.12│
│的税后净额 │率波动，外币财务│ │ │ │
│ │报表折算差额较去│ │ │ │
│ │年同期减少 │ │ │ │
│收到的税费返│去年同期，公司收│ 100.19│ 3116.39│ -96.79│
│还 │到增值税留抵退税│ │ │ │
│ │款项，本报告期内│ │ │ │
│ │无发生 │ │ │ │
│收到其他与经│报告期内，公司收│ 1020.98│ 478.64│ 113.31│
│营活动有关的│到履约保证金和利│ │ │ │
│现金 │息收入较去年同期│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│支付的各项税│报告期内，交纳企│ 1323.11│ 2717.76│ -51.32│
│费 │业所得税税款较去│ │ │ │
│ │年同期减少 │ │ │ │
│收回投资收到│报告期内，理财产│ 29535.10│ 45350.00│ -34.87│
│的现金 │品到期金额较去年│ │ │ │
│ │同期减少 │ │ │ │
│取得投资收益│报告期内，通过现│ 126.29│ 298.57│ -57.70│
│收到的现金 │金管理获得的理财│ │ │ │
│ │收益较去年同期减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│购建固定资产│报告期内，IDC项 │ 34352.91│ 773.96│ 4338.56│
│、无形资产和│目建设投入，支付│ │ │ │
│其他长期资产│的工程款较去年同│ │ │ │
│支付的现金 │期增加 │ │ │ │
│投资支付的现│本报告期，公司利│ 48550.00│ 27650.00│ 75.59│
│金 │用临时闲置资金购│ │ │ │
│ │买理财产品增加 │ │ │ │
│取得子公司及│去年同期，公司深│ ---│ 3914.49│ -100.00│
│其他营业单位│化IDC业务布局， │ │ │ │
│支付的现金净│收购IDC项目标的 │ │ │ │
│额 │公司支付现金，本│ │ │ │
│ │报告期内无发生 │ │ │ │
│取得借款收到│报告期内，公司取│ 40840.31│ 12700.00│ 221.58│
│的现金 │得的短期借款和长│ │ │ │
│ │期借款较去年同期│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│收到其他与筹│报告期内，公司票│ 5211.00│ 6.29│ 82710.58│
│资活动有关的│据及信用证保证金│ │ │ │
│现金 │到期收回的金额较│ │ │ │
│ │去年同期增加 │ │ │ │
│偿还债务支付│报告期内，归还到│ 12150.00│ 3000.00│ 305.00│
│的现金 │期的短期借款较去│ │ │ │
│ │年同期增加 │ │ │ │
│分配股利、利│报告期内，利息支│ 416.56│ 112.03│ 271.84│
│润或偿付利息│出较去年同期增加│ │ │ │
│支付的现金 │ │ │ │ │
│支付其他与筹│报告期内，公司支│ 16279.30│ 4623.78│ 252.08│
│资活动有关的│付的票据及信用证│ │ │ │
│现金 │保证金金额较去年│ │ │ │
│ │同期增加 │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
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│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
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│货币资金 │ 99822.65│ 80591.54│ 83763.02│ 90696.24│
│存货 │ 30627.30│ 51759.57│ 23956.75│ 20749.96│
│应收账款 │ 67333.09│ 54283.94│ 71603.03│ 89444.88│
│其他应收款 │ 1066.47│ 1917.98│ 1888.25│ 1997.10│
│流动资产合计 │ 276672.44│ 270684.32│ 270343.09│ 252956.60│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 164352.03│ 111203.
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