财务分析☆ ◇603238 诺邦股份 更新日期:2024-03-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 5425.74│ 3051.13│ 1030.94│ 3772.50│
│净利润增长率(%) │ 78.24│ 41.93│ 35.58│ -60.95│
│扣非净利润(万) │ 4837.40│ 2605.92│ 806.77│ 2465.05│
│营业总收入(万元) │ 134963.08│ 86159.53│ 39752.45│ 158942.32│
│总营收同比增长率(%) │ 22.68│ 19.88│ 18.66│ 4.60│
│加权净资产收益率(%) │ 4.13│ 2.33│ 0.79│ 2.98│
│资产负债比率(%) │ 33.63│ 32.77│ 33.19│ 32.86│
│净利润现金含量(%) │ 234.38│ 145.64│ 524.20│ 599.54│
│基本每股收益(元) │ 0.3100│ 0.1700│ 0.0600│ 0.2100│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2725│ 0.1500│ 0.0451│ 0.1400│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.3057│ 0.1705│ 0.0576│ 0.2108│
│每股资本公积金(元) │ 2.0725│ 2.1559│ 2.1559│ 2.1559│
│每股未分配利润(元) │ 3.9925│ 3.8268│ 3.8131│ 3.7555│
│每股净资产(元) │ 7.4916│ 7.2970│ 7.2833│ 7.2257│
│每股经营现金流量(元)│ 0.7164│ 0.2483│ 0.3019│ 1.2636│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 3044.01│ 2149.75│ 760.41│ 9661.42│
│归母净利(调整后:万) │ 3044.01│ 2149.75│ 760.41│ 9661.42│
│净利润增长率(%) │ -68.59│ -71.02│ -85.00│ -63.79│
│扣非净利润(万) │ 1579.70│ 1007.19│ 632.90│ 8546.49│
│营业总收(未调整:万) │ 110016.39│ 71869.63│ 33501.43│ 151945.79│
│营业总收(调整后:万) │ 110016.39│ 71869.63│ 33501.43│ 151945.79│
│总营收同比增长率(%) │ -3.75│ -10.23│ -27.58│ -24.40│
│加权净资产收益率(%) │ 2.41│ 1.71│ 0.61│ 8.12│
│资产负债比率(%) │ 31.97│ 34.58│ 34.40│ 33.33│
│净利润现金含量(%) │ 602.83│ 422.73│ 436.60│ 201.14│
│基本每股收益(元) │ 0.1700│ 0.1200│ 0.0400│ 0.5500│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0883│ 0.0600│ 0.0353│ 0.4900│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1701│ 0.1201│ 0.0425│ 0.5395│
│每股资本公积金(元) │ 2.2221│ 2.2088│ 2.1937│ 2.1738│
│每股未分配利润(元) │ 3.7387│ 3.6887│ 3.6693│ 3.6269│
│每股净资产(元) │ 7.2482│ 7.0728│ 7.0318│ 6.9694│
│每股经营现金流量(元)│ 1.0252│ 0.5077│ 0.1854│ 1.0852│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.32│ 1.28│ 1.26│ 1.23│
│速动比率 │ 1.03│ 1.00│ 0.97│ 0.95│
│资产负债比率(%) │ 33.63│ 32.77│ 33.19│ 32.86│
│产权比率 │ 0.60│ 0.57│ 0.59│ 0.58│
│现金流比率%-短期债务│ 16.95│ 6.33│ 7.57│ 32.59│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.21│ 1.12│ 1.12│ 1.11│
│速动比率 │ 0.83│ 0.78│ 0.76│ 0.72│
│资产负债比率(%) │ 31.97│ 34.58│ 34.40│ 33.33│
│产权比率 │ 0.55│ 0.62│ 0.62│ 0.59│
│现金流比率%-短期债务│ 27.14│ 12.20│ 4.52│ 28.19│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 4.72│ 3.02│ 1.52│ 7.14│
│存货周转率 │ 5.49│ 3.76│ 1.70│ 5.90│
│流动资产周转率 │ 1.47│ 0.99│ 0.46│ 1.96│
│固定资产周转率 │ 1.23│ 0.78│ 0.36│ 1.52│
│总资产周转率 │ 0.58│ 0.38│ 0.17│ 0.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 5.76│ 3.51│ 1.79│ 7.48│
│存货周转率 │ 3.60│ 2.33│ 1.03│ 4.65│
│流动资产周转率 │ 1.39│ 0.90│ 0.42│ 1.73│
│固定资产周转率 │ 1.05│ 0.72│ 0.35│ 1.70│
│总资产周转率 │ 0.50│ 0.32│ 0.15│ 0.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 4.08│ 2.34│ 0.79│ 2.92│
│销售毛利率 │ 17.02│ 15.77│ 16.33│ 13.84│
│营业利润率 │ 5.94│ 4.95│ 3.85│ 3.06│
│销售净利率 │ 5.42│ 4.61│ 3.69│ 3.26│
│总资产净利率 │ 2.34│ 1.34│ 0.45│ 1.69│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 2.35│ 1.70│ 0.60│ 7.74│
│销售毛利率 │ 13.56│ 13.56│ 16.27│ 23.56│
│营业利润率 │ 3.50│ 3.19│ 4.15│ 9.07│
│销售净利率 │ 4.02│ 4.13│ 3.49│ 7.29│
│总资产净利率 │ 1.37│ 0.96│ 0.34│ 4.30│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 22.68│ 19.88│ 18.66│ 4.60│
│营业利润增长率 │ 108.10│ 86.47│ 10.07│ -64.69│
│净利润增长率 │ 78.24│ 41.93│ 35.58│ -60.95│
│净资产增长率 │ 2.82│ 0.99│ 0.80│ 3.63│
│总资产增长率 │ 4.53│ 0.99│ 1.47│ 2.97│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -3.75│ -10.23│ -27.58│ -24.40│
│营业利润增长率 │ -74.79│ -80.60│ -82.94│ -70.23│
│净利润增长率 │ -68.59│ -71.02│ -85.00│ -63.79│
│净资产增长率 │ 3.95│ 1.44│ 0.90│ 9.12│
│总资产增长率 │ 1.88│ 3.37│ 2.68│ -3.92│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│归属于上市公│营收增加、毛利率│ 5425.74│ 3044.01│ 78.24│
│司股东的净利│上升 │ │ │ │
│润 │ │ │ │ │
│归属于上市公│营收增加、毛利率│ 4837.40│ 1579.70│ 206.22│
│司股东的扣除│上升、非经常性损│ │ │ │
│非经常性损益│益减少 │ │ │ │
│的净利润 │ │ │ │ │
│经营活动产生│支付银承保证金增│ 12716.72│ 18350.17│ -30.70│
│的现金流量净│加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│交易性金融资│本期理财产品投资│ 926.11│ 6926.16│ -86.63│
│产 │金额减少 │ │ │ │
│应收款项融资│本期收到银行承兑│ 0.00│ 5.00│ -100.00│
│ │汇票减少 │ │ │ │
│预付款项 │预付材料款增加 │ 1619.01│ 1144.44│ 41.47│
│在建工程 │本期德清新厂房项│ 3601.95│ 2283.47│ 57.74│
│ │目及预付待安装设│ │ │ │
│ │备款投入增加 │ │ │ │
│短期借款 │本期归还借款 │ 945.00│ 2757.13│ -65.73│
│营业收入 │--- │ 86159.53│ 71869.63│ 19.88│
│营业成本 │--- │ 72569.28│ 62125.84│ 16.81│
│销售费用 │--- │ 1986.39│ 1693.95│ 17.26│
│管理费用 │--- │ 3538.28│ 3482.75│ 1.59│
│财务费用 │--- │ -762.69│ -696.49│ -9.50│
│研发费用 │--- │ 3300.66│ 2925.78│ 12.81│
│经营活动产生│支付银承保证金增│ 4443.55│ 9087.70│ -51.10│
│的现金流量净│加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│购建固定资产、无│ -8105.48│ -5681.98│ -42.65│
│的现金流量净│形资产和其他长期│ │ │ │
│额 │资产支付现金减少│ │ │ │
│ │及理财规模变动 │ │ │ │
│筹资活动产生│本期归还借款及分│ -4011.73│ 177.62│ -2358.58│
│的现金流量净│配股利增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 42729.96│ 35743.82│ 39676.66│ 29881.76│
│存货 │ 21763.80│ 19579.65│ 20171.20│ 19066.32│
│应收账款 │ 30551.82│ 30388.65│ 25795.45│ 26642.14│
│其他应收款 │ 465.41│ 449.05│ 539.23│ 356.61│
│流动资产合计 │ 99056.44│ 89762.58│ 89708.44│ 85134.56│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 107340.76│ 108665.21│ 110909.07│ 112147.91│
│无形资产 │ 11644.30│ 11759.48│ 11874.67│ 11990.05│
│非流动资产合计 │ 137850.20│ 139125.79│ 140276.24│ 141512.66│
│资产总计 │ 236906.64│ 228888.37│ 229984.68│ 226647.22│
│流动负债 │ 75022.94│ 70226.95│ 71423.35│ 69402.92│
│非流动负债 │ 4649.05│ 4777.98│ 4917.67│ 5066.53│
│负债合计 │ 79671.99│ 75004.93│ 76341.02│ 74469.45│
│实收资本 │ 17750.90│ 17898.80│ 17898.80│ 17898.80│
│资本公积金 │ 36788.56│ 38588.50│ 38588.50│ 38588.50│
│盈余公积 │ 7573.43│ 7573.43│ 7573.43│ 7573.43│
│未分配利润 │ 70870.17│ 68495.56│ 68250.46│ 67219.53│
│少数股东权益 │ 24251.58│ 23275.65│ 23280.97│ 22846.02│
│股东权益合计 │ 157234.65│ 153883.44│ 153643.66│ 152177.77│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 21274.45│ 24043.72│ 21322.80│ 22592.22│
│存货 │ 25445.63│ 25901.69│ 27070.83│ 27351.61│
│应收账款 │ 20325.37│ 23089.98│ 19443.75│ 17906.63│
│其他应收款 │ 590.43│ 748.02│ 1056.72│ 987.39│
│流动资产合计 │ 81469.66│ 83601.94│ 82523.60│ 76780.00│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 112458.03│ 103594.14│ 97046.55│ 96994.20│
│无形资产 │ 12105.57│ 12189.51│ 12303.39│ 12417.74│
│非流动资产合计 │ 142763.43│ 143924.33│ 143464.80│ 143321.25│
│资产总计 │ 224233.08│ 227526.27│ 225988.39│ 220101.26│
│流动负债 │ 67612.94│ 74485.10│ 73425.53│ 68949.44│
│非流动负债 │ 4068.71│ 4184.92│ 4302.07│ 4417.36│
│负债合计 │ 71681.65│ 78670.03│ 77727.60│ 73366.80│
│实收资本 │ 17898.80│ 17898.80│ 17907.50│ 17907.50│
│资本公积金 │ 39773.44│ 39535.09│ 39283.97│ 38926.44│
│盈余公积 │ 7146.52│ 7146.52│ 7146.52│ 7146.52│
│未分配利润 │ 66917.95│ 66023.69│ 65708.28│ 64947.87│
│少数股东权益 │ 22818.01│ 22261.44│ 22338.92│ 21930.53│
│股东权益合计 │ 152551.44│ 148856.24│ 148260.79│ 146734.46│
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【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 134963.08│ 86159.53│ 39752.45│ 158942.32│
│营业成本 │ 111991.45│ 72569.28│ 33259.86│ 136940.93│
│营业税金及附加 │ 1107.71│ 710.22│ 320.91│ 898.18│
│销售费用 │ 3394.70│ 1986.39│ 932.31│ 3675.39│
│财务费用 │ -1110.55│ -762.69│ 377.78│ -1500.28│
│管理费用 │ 5559.58│ 3538.28│ 1910.88│ 6120.91│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ 131.76│
│投资收益 │ 37.54│ 37.54│ 20.32│ 181.40│
│营业利润 │ 8021.01│ 4268.48│ 1531.46│ 4869.07│
│营业外收入 │ 68.69│ 57.28│ 54.56│ 634.30│
│营业外支出 │ 93.38│ 68.05│ 26.15│ 229.52│
│利润总额 │ 7996.33│ 4257.71│ 1559.86│ 5273.84│
│所得税 │ 675.02│ 286.94│ 93.98│ 95.85│
│净利润 │ 7321.31│ 3970.76│ 1465.89│ 5177.99│
│归属母公司净利润 │ 5425.74│ 3051.13│ 1030.94│ 3772.50│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 110016.39│ 71869.63│ 33501.43│ 151945.79│
│营业成本 │ 95100.11│ 62125.84│ 28049.08│ 116148.48│
│营业税金及附加 │ 665.18│ 469.49│ 214.22│ 1140.45│
│销售费用 │ 2643.26│ 1693.95│ 874.55│ 4999.46│
│财务费用 │ -1520.16│ -696.49│ 130.75│ 593.93│
│管理费用 │ 5511.10│ 3482.75│ 1720.67│ 9908.45│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 32.28│ 46.79│ ---│ 145.87│
│投资收益 │ 178.17│ 94.61│ 18.47│ 311.63│
│营业利润 │ 3854.44│ 2289.12│ 1391.33│ 13787.56│
│营业外收入 │ 1137.33│ 1131.45│ 30.59│ 385.84│
│营业外支出 │ 83.08│ 83.04│ 34.68│ 181.55│
│利润总额 │ 4908.68│ 3337.53│ 1387.24│ 13991.85│
│所得税 │ 487.20│ 366.87│ 218.43│ 2919.68│
│净利润 │ 4421.49│ 2970.66│ 1168.80│ 11072.17│
│归属母公司净利润 │ 3044.01│ 2149.75│ 760.41│ 9661.42│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 164222.75│ 104675.81│ 49209.22│ 189598.57│
│经营活动现金流出 │ 151506.03│ 100232.26│ 43805.09│ 166980.91│
│经营活动现金流量净额│ 12716.72│ 4443.55│ 5404.13│ 22617.66│
│投资活动现金流入 │ 16040.14│ 11037.59│ 6020.37│ 35697.31│
│资本性支出 │ 6450.24│ 3643.07│ 2343.38│ 8753.53│
│投资活动现金流出 │ 21950.24│ 19143.07│ 12343.38│ 42753.53│
│投资活动现金流量净额│ -5910.11│ -8105.48│ -6323.00│ -7056.22│
│筹资活动现金流入 │ 4780.00│ 3125.00│ 2000.00│ 18679.18│
│筹资活动现金流出 │ 11205.50│ 7136.73│ 2566.75│ 24880.29│
│筹资活动现金流量净额│ -6425.50│ -4011.73│ -566.75│ -6201.11│
│汇率变动对现金的影响│ 759.41│ 521.63│ -452.24│ 1386.20│
│现金及等价物净增加额│ 1140.53│ -7152.03│ -1937.86│ 10746.53│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 138129.97│ 85071.45│ 39194.98│ 205175.91│
│经营活动现金流出 │ 119779.80│ 75983.75│ 35875.00│ 185742.70│
│经营活动现金流量净额│ 18350.17│ 9087.70│ 3319.98│ 19433.20│
│投资活动现金流入 │ 18701.22│ 12612.19│ 6028.74│ 51137.81│
│资本性支出 │ 8580.12│ 5794.17│ 2712.81│ 26141.84│
│投资活动现金流出 │ 32080.12│ 18294.17│ 12212.81│ 63341.84│
│投资活动现金流量净额│ -13378.90│ -5681.98│ -6184.07│ -12204.03│
│筹资活动现金流入 │ 16724.18│ 14724.18│ 12309.65│ 20000.00│
│筹资活动现金流出 │ 22042.21│ 14546.56│ 8895.39│ 32432.77│
│筹资活动现金流量净额│ -5318.03│ 177.62│ 3414.26│ -12432.77│
│汇率变动对现金的影响│ 1614.67│ 758.58│ -99.14│ -768.42│
│现金及等价物净增加额│ 1267.90│ 4341.92│ 451.02│ -5972.01│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 33501.43│ 21.08│ 760.41│ 20.16│
│二季报 │ 38368.20│ 24.14│ 1389.33│ 36.83│
│三季报 │ 38146.76│ 24.00│ 894.26│ 23.70│
│四季报 │ 48925.93│ 30.78│ 728.49│ 19.31│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2021年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 46261.02│ 30.45│ 5070.01│ 52.48│
│二季报 │ 33795.95│ 22.24│ 2346.80│ 24.29│
│三季报 │ 34248.32│ 22.54│ 2274.39│ 23.54│
│四季报 │ 37640.49│ 24.77│ -29.77│ -0.31│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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