财务分析☆ ◇603275 众辰科技 更新日期：2024-04-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 无保留意见│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 4722.01│ 19219.74│ 14941.14│ 9351.71│
│净利润增长率(%) │ 15.65│ 27.82│ 30.28│ 32.55│
│扣非净利润(万) │ 4025.44│ 17974.77│ 14355.64│ 8987.15│
│营业总收入(万元) │ 14510.61│ 61634.83│ 46835.67│ 30623.55│
│总营收同比增长率(%) │ 5.36│ 15.01│ 12.77│ 15.06│
│加权净资产收益率(%) │ 1.76│ 13.73│ 15.02│ 12.09│
│资产负债比率(%) │ 9.18│ 10.58│ 11.10│ 27.80│
│净利润现金含量(%) │ -45.61│ 74.06│ 72.34│ 88.26│
│基本每股收益(元) │ 0.3200│ 1.5500│ 1.2900│ 0.8400│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2706│ 1.4500│ 0.9649│ 0.8100│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.3174│ 1.2919│ 1.0043│ 0.8381│
│每股资本公积金(元) │ 13.0449│ 13.0412│ 13.0289│ 2.2286│
│每股未分配利润(元) │ 3.5625│ 3.2772│ 3.0983│ 3.6302│
│每股净资产(元) │ 18.1249│ 17.8038│ 17.5041│ 7.3612│
│每股经营现金流量(元)│ -0.1448│ 0.9567│ 0.7265│ 0.7398│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 15036.24│ 7055.29│ 19680.52│ 18096.17│
│归母净利(调整后:万) │ 15036.24│ 7055.29│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ -23.60│ ---│ 8.76│ 49.62│
│扣非净利润(万) │ 13858.07│ 6659.52│ 17818.55│ 17128.40│
│营业总收(未调整:万) │ 53591.37│ 26615.89│ 62046.01│ 62583.53│
│营业总收(调整后:万) │ 53591.37│ 26615.89│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ -13.63│ ---│ -0.86│ 39.14│
│加权净资产收益率(%) │ 23.16│ 11.60│ 38.05│ 59.56│
│资产负债比率(%) │ 24.56│ 25.77│ 36.14│ 37.95│
│净利润现金含量(%) │ 80.78│ 45.21│ 64.42│ 87.11│
│基本每股收益(元) │ 1.3500│ 0.6300│ 1.7700│ 1.7800│
│每股收益-扣除(元) │ 1.2400│ 0.6000│ 1.6000│ 1.6800│
│每股收益-摊薄(元) │ 1.3476│ 0.6323│ 1.7638│ 1.6299│
│每股资本公积金(元) │ 2.2180│ 2.1957│ 2.1846│ 2.1287│
│每股未分配利润(元) │ 2.8195│ 2.2391│ 1.6068│ 0.4688│
│每股净资产(元) │ 6.5100│ 5.7700│ 5.1300│ 3.7600│
│每股经营现金流量(元)│ 1.0900│ 0.2900│ 1.1400│ 1.4200│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 10.32│ 8.94│ 8.54│ 2.88│
│速动比率 │ 9.68│ 8.40│ 8.02│ 2.38│
│资产负债比率(%) │ 9.18│ 10.58│ 11.10│ 27.80│
│产权比率 │ 0.10│ 0.12│ 0.12│ 0.39│
│现金流比率%-短期债务│ -8.41│ 48.06│ 34.87│ 27.38│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 3.36│ 3.57│ 2.55│ 2.40│
│速动比率 │ 2.66│ 2.72│ 1.90│ 1.81│
│资产负债比率(%) │ 24.56│ 25.77│ 36.14│ 37.95│
│产权比率 │ 0.33│ 0.35│ 0.57│ 0.62│
│现金流比率%-短期债务│ 54.24│ 16.00│ 42.35│ 67.65│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.63│ 3.21│ 2.25│ 1.58│
│存货周转率 │ 0.51│ 2.23│ 1.70│ 1.15│
│流动资产周转率 │ 0.06│ 0.36│ 0.28│ 0.38│
│固定资产周转率 │ 2.20│ 10.43│ 8.08│ 5.31│
│总资产周转率 │ 0.05│ 0.31│ 0.24│ 0.29│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 3.13│ 1.57│ 4.09│ 5.15│
│存货周转率 │ 1.79│ 0.86│ 2.10│ 2.84│
│流动资产周转率 │ 0.71│ 0.36│ 0.94│ 1.32│
│固定资产周转率 │ 8.92│ 4.34│ 9.45│ 8.06│
│总资产周转率 │ 0.57│ 0.30│ 0.79│ 1.04│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 1.75│ 7.26│ 5.74│ 11.39│
│销售毛利率 │ 42.72│ 42.61│ 42.45│ 42.15│
│营业利润率 │ 37.98│ 35.98│ 36.65│ 35.33│
│销售净利率 │ 32.41│ 31.18│ 31.90│ 30.54│
│总资产净利率 │ 1.59│ 9.79│ 7.68│ 8.90│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 20.69│ 10.95│ 34.37│ 43.34│
│销售毛利率 │ 41.36│ 40.69│ 43.82│ 45.53│
│营业利润率 │ 32.31│ 30.55│ 35.15│ 33.46│
│销售净利率 │ 28.07│ 26.47│ 31.82│ 28.90│
│总资产净利率 │ 16.13│ 7.96│ 24.93│ 30.08│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 5.36│ 15.01│ 12.77│ 15.06│
│营业利润增长率 │ 17.15│ 28.06│ 28.30│ 33.06│
│净利润增长率 │ 15.65│ 27.82│ 30.28│ 32.55│
│净资产增长率 │ 1.80│ 264.46│ 258.32│ 13.02│
│总资产增长率 │ 0.26│ 207.48│ 204.07│ 18.10│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ -13.63│ ---│ -0.86│ 39.14│
│营业利润增长率 │ -20.61│ ---│ 4.17│ 49.12│
│净利润增长率 │ -23.60│ ---│ 8.76│ 49.62│
│净资产增长率 │ 26.91│ 12.52│ 37.15│ 70.74│
│总资产增长率 │ 6.84│ -3.26│ 33.19│ 28.66│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│归属于上市公│本期销售同比增长│ 14941.14│ 11468.72│ 30.28│
│司股东的净利│ │ │ │ │
│润 │ │ │ │ │
│归属于上市公│公司本期归属于上│ 14355.64│ ---│ ---│
│司股东的扣除│市公司股东的净利│ │ │ │
│非经常性损益│润较上年同期增长│ │ │ │
│的净利润 │及非经常性损益较│ │ │ │
│ │上年减少 │ │ │ │
│总资产 │2023年8月首次公 │ 292911.38│ 96330.73│ 204.07│
│ │开发行3719.2963 │ │ │ │
│ │万股新股，增加募│ │ │ │
│ │集资金净额172,62│ │ │ │
│ │7.86万元 │ │ │ │
│归属于上市公│2023年8月首次公 │ 260411.31│ 72675.35│ 258.32│
│司股东的所有│开发行3719.2963 │ │ │ │
│者权益 │万股新股，增加募│ │ │ │
│ │集资金净额172,62│ │ │ │
│ │7.86万元 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2022-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│营业收入 │公司主要生产经营│ 53591.37│ 62046.01│ -13.63│
│ │地位于上海市，20│ │ │ │
│ │22年上半年公司生│ │ │ │
│ │产、销售等经营活│ │ │ │
│ │动受到一定影响；│ │ │ │
│ │另外，2022年国内│ │ │ │
│ │经济增速有所放缓│ │ │ │
│ │，公司部分客户的│ │ │ │
│ │需求出现下降 │ │ │ │
│货币资金 │公司盈余资金增加│ 5138.68│ 148.88│ 3351.56│
│ │的同时未完全用于│ │ │ │
│ │购买理财产品 │ │ │ │
│存货 │产销量下降，公司│ 15651.77│ 19552.61│ -19.95│
│ │原材料采购有所减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│在建工程 │众辰科技扩建生产│ 8002.42│ 214.66│ 3627.93│
│ │辅助用房项目已进│ │ │ │
│ │入厂房钢结构搭建│ │ │ │
│ │阶段、安徽众辰新│ │ │ │
│ │厂房建设项目已基│ │ │ │
│ │本完成土地平整，│ │ │ │
│ │建设资金大量投入│ │ │ │
│应付账款 │随着公司在建工程│ 13010.92│ 12040.60│ 8.06│
│ │建设应付长期资产│ │ │ │
│ │购置款增加 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 93364.54│ 106099.59│ 147920.98│ 28590.44│
│存货 │ 16356.45│ 16066.54│ 16149.43│ 15165.30│
│应收账款 │ 25501.10│ 20875.49│ 24171.11│ 21303.62│
│其他应收款 │ 79.49│ 72.54│ 95.33│ 10.64│
│流动资产合计 │ 264129.60│ 264771.55│ 264694.66│ 86825.86│
│长期股权投资 │ 348.84│ 348.84│ 332.29│ 332.29│
│固定资产净额 │ 7094.89│ 6095.72│ 5871.74│ 5810.16│
│无形资产 │ 5682.86│ 5732.87│ 5782.88│ 5832.89│
│非流动资产合计 │ 32839.34│ 31428.35│ 28216.71│ 26936.99│
│资产总计 │ 296968.94│ 296199.90│ 292911.38│ 113762.86│
│流动负债 │ 25600.57│ 29619.65│ 30995.57│ 30143.29│
│非流动负债 │ 1650.14│ 1709.89│ 1504.50│ 1484.52│
│负债合计 │ 27250.72│ 31329.54│ 32500.07│ 31627.81│
│实收资本 │ 14877.19│ 14877.19│ 14877.19│ 11157.89│
│资本公积金 │ 194071.09│ 194016.10│ 193833.99│ 24866.45│
│盈余公积 │ 7673.81│ 7196.19│ 5578.94│ 5578.94│
│未分配利润 │ 53000.38│ 48755.99│ 46094.63│ 40505.21│
│少数股东权益 │ 70.87│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 269718.22│ 264870.36│ 260411.31│ 82135.05│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 5138.68│ 355.84│ 148.88│ 124.17│
│存货 │ 15651.77│ 17065.02│ 19552.61│ 13642.85│
│应收账款 │ 17476.34│ 17055.02│ 16824.83│ 13514.86│
│其他应收款 │ 12.95│ 8.75│ 11.96│ 7.85│
│流动资产合计 │ 75270.25│ 71250.57│ 76420.30│ 55906.52│
│长期股权投资 │ 322.71│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 5721.03│ 5985.70│ 6293.48│ 6837.76│
│无形资产 │ 5932.91│ 4399.46│ 4460.65│ 4055.52│
│非流动资产合计 │ 21060.48│ 15973.62│ 13742.49│ 11790.98│
│资产总计 │ 96330.73│ 87224.20│ 90162.80│ 67697.50│
│流动负债 │ 22392.33│ 19934.38│ 29940.41│ 23301.41│
│非流动负债 │ 1263.06│ 2546.27│ 2639.89│ 2386.19│
│负债合计 │ 23655.39│ 22480.65│ 32580.31│ 25687.60│
│实收资本 │ 11157.89│ 11157.89│ 11157.89│ 11102.89│
│资本公积金 │ 24748.50│ 24499.74│ 24375.38│ 23634.35│
│盈余公积 │ 5273.18│ 3767.45│ 3767.45│ 1810.15│
│未分配利润 │ 31459.27│ 24984.04│ 17928.76│ 5205.54│
│少数股东权益 │ ---│ 309.58│ 318.41│ 256.99│
│股东权益合计 │ 72675.35│ 64743.55│ 57582.49│ 42009.91│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 14510.61│ 61634.83│ 46835.67│ 30623.55│
│营业成本 │ 8311.11│ 35369.22│ 26954.12│ 17717.25│
│营业税金及附加 │ 100.81│ 465.48│ 361.57│ 251.38│
│销售费用 │ 740.05│ 3433.91│ 2106.50│ 1380.26│
│财务费用 │ -453.58│ -1108.92│ -588.92│ -169.58│
│管理费用 │ 496.39│ 1921.49│ 1244.48│ 876.35│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 627.40│ 298.96│ 72.64│ 115.72│
│投资收益 │ 180.73│ 760.16│ 318.20│ 145.17│
│营业利润 │ 5511.74│ 22174.67│ 17167.09│ 10817.86│
│营业外收入 │ 3.41│ 37.47│ 18.13│ 16.58│
│营业外支出 │ ---│ 36.01│ 38.21│ 38.21│
│利润总额 │ 5515.16│ 22176.14│ 17147.02│ 10796.24│
│所得税 │ 812.28│ 2956.40│ 2205.88│ 1444.53│
│净利润 │ 4702.87│ 19219.74│ 14941.14│ 9351.71│
│归属母公司净利润 │ 4722.01│ 19219.74│ 14941.14│ 9351.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 53591.37│ 26615.89│ 62046.01│ 62583.53│
│营业成本 │ 31424.86│ 15786.00│ 34854.61│ 34087.31│
│营业税金及附加 │ 362.26│ 173.32│ 418.45│ 453.86│
│销售费用 │ 2825.09│ 1053.86│ 2892.24│ 2367.71│
│财务费用 │ 41.31│ 28.65│ 36.95│ 48.09│
│管理费用 │ 2081.34│ 976.42│ 2179.42│ 2187.51│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 282.86│ 318.25│ 385.71│ ---│
│投资收益 │ 319.82│ 66.61│ 328.01│ 292.02│
│营业利润 │ 17315.56│ 8130.32│ 21811.44│ 20938.32│
│营业外收入 │ 46.31│ 11.20│ 1030.10│ 139.06│
│营业外支出 │ 11.38│ 11.38│ 65.21│ 43.44│
│利润总额 │ 17350.49│ 8130.14│ 22776.33│ 21033.94│
│所得税 │ 2309.90│ 1083.68│ 3034.39│ 2949.14│
│净利润 │ 15040.59│ 7046.46│ 19741.94│ 18084.80│
│归属母公司净利润 │ 15036.24│ 7055.29│ 19680.52│ 18096.17│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-09-30│ 2023-06-30│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 4349.89│ 33465.05│ 24850.36│ 17126.83│
│经营活动现金流出 │ 6503.83│ 19231.36│ 14042.19│ 8872.64│
│经营活动现金流量净额│ -2153.94│ 14233.70│ 10808.17│ 8254.19│
│投资活动现金流入 │ 100556.09│ 109334.20│ 94859.08│ 80468.20│
│资本性支出 │ 4017.14│ 8203.39│ 5303.95│ 3578.75│
│投资活动现金流出 │ 111227.21│ 195333.39│ 136193.95│ 65368.75│
│投资活动现金流量净额│ -10671.12│ -85999.19│ -41334.87│ 15099.45│
│筹资活动现金流入 │ 90.00│ 173628.37│ 174210.97│ 1000.08│
│筹资活动现金流出 │ ---│ 901.96│ 901.96│ 901.96│
│筹资活动现金流量净额│ 90.00│ 172726.40│ 173309.00│ 98.12│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ -12735.05│ 100960.91│ 142782.30│ 23451.76│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 29782.19│ 12872.42│ 30863.24│ 34482.56│
│经营活动现金流出 │ 17636.45│ 9683.00│ 18184.52│ 18718.12│
│经营活动现金流量净额│ 12145.75│ 3189.42│ 12678.72│ 15764.44│
│投资活动现金流入 │ 74643.87│ 24898.76│ 79442.02│ 64947.62│
│资本性支出 │ 3754.03│ 1024.55│ 2840.65│ 456.96│
│投资活动现金流出 │ 78153.94│ 23051.49│ 91076.10│ 74793.34│
│投资活动现金流量净额│ -3510.07│ 1847.27│ -11634.08│ -9845.72│
│筹资活动现金流入 │ 3902.21│ 384.42│ 550.00│ 12966.20│
│筹资活动现金流出 │ 7548.09│ 5214.16│ 1569.93│ 20020.33│
│筹资活动现金流量净额│ -3645.88│ -4829.74│ -1019.93│ -7054.13│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 4989.80│ 206.96│ 24.71│ -1135.42│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2023年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 13772.04│ 22.34│ 4082.94│ 21.24│
│二季报 │ 16851.50│ 27.34│ 5268.77│ 27.41│
│三季报 │ 16212.13│ 26.30│ 5589.43│ 29.08│
│四季报 │ 14799.15│ 24.01│ 4278.60│ 22.26│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│三季报 │ 14917.31│ 27.84│ 4413.43│ 29.35│
│四季报 │ 12058.17│ 22.50│ 3567.52│ 23.73│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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