财务分析☆ ◇603361 浙江国祥 更新日期：2024-09-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ ---│ 未经审计│ ---│
│归属母公司净利润(万)│ 14707.11│ 26083.45│ 12240.02│ 11600.80│
│净利润增长率(%) │ 20.16│ 124.84│ 131.71│ -5.70│
│扣非净利润(万) │ 13454.11│ 18591.14│ 5929.85│ 10134.27│
│营业总收入(万元) │ 99818.53│ 186653.19│ 83289.27│ 134046.71│
│总营收同比增长率(%) │ 19.85│ 39.24│ 40.84│ 31.63│
│加权净资产收益率(%) │ 18.85│ 45.31│ 24.17│ 28.25│
│资产负债比率(%) │ 57.16│ 58.37│ 62.84│ 66.55│
│净利润现金含量(%) │ 99.95│ 99.15│ 30.32│ 99.77│
│基本每股收益(元) │ 1.4000│ 2.4800│ 1.1600│ 1.1000│
│每股收益-扣除(元) │ 1.2800│ 1.7700│ 0.5600│ 0.9600│
│每股收益-摊薄(元) │ 1.3997│ 2.4825│ 1.1649│ 1.1041│
│每股资本公积金(元) │ 1.1184│ 1.1184│ 1.1184│ 1.1093│
│每股未分配利润(元) │ 5.5064│ 4.1067│ 2.8485│ 1.6836│
│每股净资产(元) │ 8.1248│ 6.7300│ 5.4100│ 4.2300│
│每股经营现金流量(元)│ 1.3990│ 2.4600│ 0.3500│ 1.1000│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ ---│ 未经审计│ ---│
│归母净利(未调整:万) │ 5282.41│ 12301.57│ 4114.92│ 7091.68│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ 28.37│ 73.46│ ---│ 868.62│
│扣非净利润(万) │ 4435.75│ 9979.07│ 3504.28│ 6684.59│
│营业总收(未调整:万) │ 59135.48│ 101834.82│ 40598.30│ 83272.76│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 45.66│ 22.29│ ---│ 1.63│
│加权净资产收益率(%) │ 13.48│ 38.73│ 14.35│ 29.18│
│资产负债比率(%) │ 60.19│ 60.43│ 60.11│ 63.38│
│净利润现金含量(%) │ 62.95│ 184.09│ 128.72│ 114.72│
│基本每股收益(元) │ 0.5100│ 1.1700│ 0.3900│ 0.6700│
│每股收益-扣除(元) │ 0.4200│ 0.9500│ 0.3300│ 0.6400│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.5028│ 1.1708│ 0.3916│ 0.6749│
│每股资本公积金(元) │ 1.1093│ 1.1093│ 1.1093│ 1.1093│
│每股未分配利润(元) │ 1.5974│ 1.0888│ 0.4376│ 0.3017│
│每股净资产(元) │ 4.0300│ 3.5200│ 2.7500│ 2.6100│
│每股经营现金流量(元)│ 0.3200│ 2.1600│ 0.5000│ 0.7700│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.42│ 1.36│ 1.26│ 1.17│
│速动比率 │ 1.19│ 1.11│ 0.91│ 0.85│
│资产负债比率(%) │ 57.16│ 58.37│ 62.84│ 66.55│
│产权比率 │ 1.34│ 1.41│ 1.70│ 2.00│
│现金流比率%-短期债务│ 0.13│ 0.27│ 0.04│ 0.13│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.16│ 1.15│ 1.03│ 1.01│
│速动比率 │ 0.79│ 0.82│ 0.67│ 0.77│
│资产负债比率(%) │ 60.19│ 60.43│ 60.11│ 63.38│
│产权比率 │ 1.52│ 1.54│ 1.53│ 1.77│
│现金流比率%-短期债务│ 0.05│ 0.41│ 0.13│ 0.18│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 6.65│ 18.20│ 11.05│ 21.77│
│存货周转率 │ 2.67│ 5.08│ 1.95│ 4.43│
│流动资产周转率 │ 0.69│ 1.60│ 0.76│ 1.63│
│固定资产周转率 │ 4.39│ 9.84│ 4.51│ 8.51│
│总资产周转率 │ 0.54│ 1.23│ 0.58│ 1.17│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 10.21│ 19.05│ 6.49│ 14.07│
│存货周转率 │ 2.12│ 4.98│ 2.12│ 5.65│
│流动资产周转率 │ 0.87│ 1.84│ 0.90│ 1.94│
│固定资产周转率 │ 4.05│ 6.99│ 2.80│ 5.74│
│总资产周转率 │ 0.59│ 1.19│ 0.54│ 1.15│
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【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 17.23│ 36.91│ 21.54│ 26.08│
│销售毛利率 │ 31.71│ 29.62│ 29.47│ 24.96│
│营业利润率 │ 17.11│ 15.88│ 16.68│ 9.92│
│销售净利率 │ 14.84│ 14.03│ 14.68│ 8.59│
│总资产净利率 │ 7.98│ 17.18│ 8.50│ 10.07│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 12.48│ 33.27│ 14.26│ 25.86│
│销售毛利率 │ 25.98│ 28.36│ 31.75│ 30.46│
│营业利润率 │ 10.17│ 13.75│ 11.40│ 9.75│
│销售净利率 │ 8.93│ 11.91│ 9.79│ 8.26│
│总资产净利率 │ 5.24│ 14.19│ 5.30│ 9.52│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 19.85│ 39.24│ 40.84│ 31.63│
│营业利润增长率 │ 22.95│ 122.93│ 131.03│ -5.08│
│净利润增长率 │ 20.16│ 124.84│ 131.71│ -5.70│
│净资产增长率 │ 20.81│ 58.86│ 27.73│ 20.29│
│总资产增长率 │ 17.41│ 27.47│ 14.77│ 41.74│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 45.66│ 22.29│ ---│ 1.63│
│营业利润增长率 │ 29.88│ 72.54│ ---│ 406.12│
│净利润增长率 │ 28.37│ 73.46│ ---│ 868.62│
│净资产增长率 │ 14.45│ 34.84│ 5.25│ 14.17│
│总资产增长率 │ 13.44│ 23.52│ -3.96│ 12.47│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2022-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
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│交易性金融资│2022年购买大额可│ 73358.05│ 40561.93│ 80.85│
│产 │转让存单增加 │ │ │ │
│应收账款 │2022年销售规模扩│ 13120.64│ 7394.21│ 77.44│
│ │大 │ │ │ │
│应收款项融资│2022年票据背书转│ 373.56│ 1076.88│ -65.31│
│ │让增加 │ │ │ │
│预付款项 │2022年预付外购机│ 607.10│ 1291.90│ -53.01│
│ │、冷却塔等款项减│ │ │ │
│ │少 │ │ │ │
│持有待售资产│2022年将拟出售土│ ---│ 4284.34│ -100.00│
│ │地和厂房处置 │ │ │ │
│其他流动资产│2022年预付上市费│ 800.27│ 387.69│ 106.42│
│ │用增加 │ │ │ │
│使用权资产 │2022年末租赁房屋│ 980.29│ 1418.02│ -30.87│
│ │及建筑物的剩余租│ │ │ │
│ │赁期减少 │ │ │ │
│递延所得税资│2022年资产减值准│ 1447.10│ 992.73│ 45.77│
│产 │备余额增加导致可│ │ │ │
│ │抵扣暂时性差异增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│其他非流动资│2022年预付土地款│ 3299.26│ 1065.10│ 209.76│
│产 │增加 │ │ │ │
│短期借款 │2022年票据贴现融│ 11419.86│ 7160.65│ 59.48│
│ │资增加 │ │ │ │
│应付票据 │2022年在手订单增│ 14786.92│ 8788.21│ 68.26│
│ │多的影响，公司加│ │ │ │
│ │大原材料的采购备│ │ │ │
│ │货，期末尚未支付│ │ │ │
│ │的原材料采购款增│ │ │ │
│ │加 │ │ │ │
│预收款项 │2022年将预收厂房│ 10.07│ 5033.36│ -99.80│
│ │土地处置款确认收│ │ │ │
│ │入 │ │ │ │
│应交税费 │2022年利润总额增│ 3864.25│ 2179.77│ 77.28│
│ │加导致期末应交所│ │ │ │
│ │得税增加 │ │ │ │
│租赁负债 │2022年剩余租赁期│ 353.52│ 662.64│ -46.65│
│ │减少 │ │ │ │
│未分配利润 │2022年净利润大幅│ 43148.70│ 17689.20│ 143.93│
│ │增加 │ │ │ │
│营业收入 │2022年公司产品销│ 186653.19│ 134046.71│ 39.24│
│ │售规模扩大及投资│ │ │ │
│ │性房地产出售 │ │ │ │
│营业成本 │2022年随着公司产│ 131358.20│ 100589.50│ 30.59│
│ │品销售规模扩大增│ │ │ │
│ │加及投资性房地产│ │ │ │
│ │出售相应结转房屋│ │ │ │
│ │土地成本 │ │ │ │
│投资收益 │2022年处置大额存│ 690.00│ 7.46│ 9149.33│
│ │单取得的利息增加│ │ │ │
│信用减值损失│2022年单项计提坏│ -1224.63│ -439.77│ -178.47│
│ │账准备的应收账款│ │ │ │
│ │余额增加 │ │ │ │
│资产减值损失│2022年合同资产减│ -1661.70│ -654.91│ -153.73│
│ │值准备计提增加 │ │ │ │
│所得税费用 │2022年利润总额增│ 3318.92│ 1487.94│ 123.05│
│ │加导致当期所得税│ │ │ │
│ │费用增加 │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 8931.78│ 9188.71│ 3824.17│ 8975.69│
│存货 │ 26501.09│ 24529.35│ 33160.89│ 27167.54│
│应收账款 │ 16896.72│ 13120.64│ 7681.51│ 7394.21│
│其他应收款 │ 1780.02│ 1331.57│ 1344.75│ 1342.03│
│流动资产合计 │ 159090.92│ 132040.92│ 118712.58│ 100942.40│
│长期股权投资 │ 2059.80│ 2078.67│ 1973.81│ 1978.58│
│固定资产净额 │ 24684.32│ 20833.47│ 19855.72│ 17107.87│
│无形资产 │ 8185.28│ 6507.06│ 6584.45│ 6661.85│
│非流动资产合计 │ 41425.90│ 38736.85│ 35043.76│ 33032.12│
│资产总计 │ 200516.81│ 170777.77│ 153756.34│ 133974.51│
│流动负债 │ 111833.07│ 97002.58│ 94169.47│ 86343.92│
│非流动负债 │ 2778.66│ 2682.20│ 2453.49│ 2816.91│
│负债合计 │ 114611.73│ 99684.78│ 96622.96│ 89160.84│
│实收资本 │ 10507.00│ 10507.00│ 10507.00│ 10507.00│
│资本公积金 │ 11750.64│ 11750.64│ 11750.64│ 11654.94│
│盈余公积 │ 5253.50│ 5253.50│ 4629.55│ 4629.55│
│未分配利润 │ 57855.81│ 43148.70│ 29929.22│ 17689.20│
│少数股东权益 │ 538.13│ 433.15│ 316.97│ 332.99│
│股东权益合计 │ 85905.08│ 71092.99│ 57133.38│ 44813.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 6418.52│ 9031.58│ 7454.04│ 12433.79│
│存货 │ 23072.54│ 18280.90│ 15134.41│ 11017.22│
│应收账款 │ 6661.58│ 4920.38│ 6737.27│ 5771.61│
│其他应收款 │ 1404.65│ 1851.03│ 1173.27│ 1201.45│
│流动资产合计 │ 71805.49│ 63582.01│ 43319.95│ 46993.48│
│长期股权投资 │ 1945.95│ 1873.96│ 1777.29│ 1730.25│
│固定资产净额 │ 14786.03│ 14412.83│ 14208.56│ 14744.12│
│无形资产 │ 6235.99│ 6298.34│ 6379.18│ 6460.01│
│非流动资产合计 │ 35418.12│ 30938.10│ 30171.82│ 29526.45│
│资产总计 │ 107223.61│ 94520.10│ 73491.77│ 76519.93│
│流动负债 │ 61890.72│ 55194.93│ 42099.21│ 46474.90│
│非流动负债 │ 2648.21│ 1922.90│ 2074.60│ 2026.85│
│负债合计 │ 64538.93│ 57117.83│ 44173.81│ 48501.76│
│实收资本 │ 10507.00│ 10507.00│ 10507.00│ 10507.00│
│资本公积金 │ 11654.94│ 11654.94│ 11654.94│ 11654.94│
│盈余公积 │ 3376.05│ 3376.05│ 2104.34│ 2092.16│
│未分配利润 │ 16784.03│ 11439.63│ 4597.60│ 3169.49│
│少数股东权益 │ 362.66│ 424.65│ 454.08│ 594.59│
│股东权益合计 │ 42684.68│ 37402.27│ 29317.96│ 28018.18│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 99818.53│ 186653.19│ 83289.27│ 134046.71│
│营业成本 │ 68162.80│ 131358.20│ 58747.53│ 100589.50│
│营业税金及附加 │ 654.61│ 904.55│ 327.71│ 745.11│
│销售费用 │ 9458.31│ 16421.55│ 7423.62│ 12841.38│
│财务费用 │ 42.24│ 76.47│ 107.25│ 57.15│
│管理费用 │ 3586.93│ 6146.87│ 3042.97│ 5404.81│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 1001.92│ 1072.01│ 859.11│ 896.86│
│投资收益 │ -19.23│ 690.00│ -283.81│ 7.46│
│营业利润 │ 17079.99│ 29632.41│ 13891.43│ 13292.40│
│营业外收入 │ 109.80│ 213.15│ 176.84│ 77.39│
│营业外支出 │ 127.07│ 343.02│ 106.48│ 372.71│
│利润总额 │ 17062.72│ 29502.53│ 13961.80│ 12997.08│
│所得税 │ 2250.62│ 3318.92│ 1737.79│ 1487.94│
│净利润 │ 14812.09│ 26183.61│ 12224.00│ 11509.14│
│归属母公司净利润 │ 14707.11│ 26083.45│ 12240.02│ 11600.80│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 59135.48│ 101834.82│ 40598.30│ 83272.76│
│营业成本 │ 43773.82│ 72956.84│ 27706.58│ 57909.22│
│营业税金及附加 │ 304.82│ 680.02│ 328.99│ 666.33│
│销售费用 │ 5737.07│ 10553.53│ 5574.15│ 11539.22│
│财务费用 │ 30.96│ 19.58│ 36.17│ -22.65│
│管理费用 │ 2627.36│ 4345.12│ 1955.99│ 4725.18│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 346.88│ 183.61│ 175.83│ ---│
│投资收益 │ 105.52│ 545.74│ 141.38│ 273.69│
│营业利润 │ 6012.85│ 14003.38│ 4629.45│ 8116.02│
│营业外收入 │ 46.83│ 182.90│ 48.11│ 86.72│
│营业外支出 │ 97.63│ 196.20│ 80.54│ 205.13│
│利润总额 │ 5962.05│ 13990.08│ 4597.02│ 7997.62│
│所得税 │ 679.63│ 1858.45│ 622.62│ 1119.84│
│净利润 │ 5282.41│ 12131.63│ 3974.40│ 6877.78│
│归属母公司净利润 │ 5282.41│ 12301.57│ 4114.92│ 7091.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-06-30│ 2022-12-31│ 2022-06-30│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 94030.57│ 173007.11│ 73649.75│ 139450.24│
│经营活动现金流出 │ 79330.96│ 147144.36│ 69938.24│ 127875.72│
│经营活动现金流量净额│ 14699.62│ 25862.75│ 3711.52│ 11574.52│
│投资活动现金流入 │ 18822.57│ 116186.62│ 40504.20│ 119872.21│
│资本性支出 │ 3636.94│ 7065.39│ 3404.50│ 5987.65│
│投资活动现金流出 │ 37603.16│ 145092.54│ 57966.38│ 132264.40│
│投资活动现金流量净额│ -18780.59│ -28905.92│ -17462.18│ -12392.19│
│筹资活动现金流入 │ 34003.72│ 17407.33│ 20410.15│ 7066.98│
│筹资活动现金流出 │ 29546.42│ 14567.03│ 11591.34│ 4929.49│
│筹资活动现金流量净额│ 4457.30│ 2840.30│ 8818.81│ 2137.49│
│汇率变动对现金的影响│ 12.78│ -11.01│ -67.16│ 21.30│
│现金及等价物净增加额│ 389.10│ -213.88│ -4999.01│ 1341.13│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2021-06-30│ 2020-12-31│ 2020-06-30│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 62402.29│ 110599.62│ 44258.17│ 90474.16│
│经营活动现金流出 │ 59077.11│ 87954.01│ 38961.47│ 82338.41│
│经营活动现金流量净额│ 3325.19│ 22645.61│ 5296.70│ 8135.75│
│投资活动现金流入 │ 47602.80│ 124466.76│ 46104.88│ 118476.39│
│资本性支出 │ 2362.32│ 2846.80│ 1616.76│ 5330.99│
│投资活动现金流出 │ 53032.26│ 147766.77│ 54222.56│ 117226.66│
│投资活动现金流量净额│ -5429.46│ -23300.02│ -8117.68│ 1249.73│
│筹资活动现金流入 │ 672.83│ 11958.58│ 11858.58│ 25088.12│
│筹资活动现金流出 │ 332.42│ 14783.17│ 13775.87│ 31438.37│
│筹资活动现金流量净额│ 340.41│ -2824.59│ -1917.28│ -6350.25│
│汇率变动对现金的影响│ -1.17│ 17.08│ -2.71│ 17.45│
│现金及等价物净增加额│ -1765.03│ -3461.91│ -4740.98│ 3052.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】 暂无数据
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