财务分析☆ ◇603381 永臻股份 更新日期：2024-06-29◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 6726.69│ 37087.83│ 16997.76│ 24603.10│
│净利润增长率(%) │ 7.72│ 50.74│ ---│ 159.73│
│扣非净利润(万) │ 4813.11│ 36795.93│ 15928.69│ 26716.95│
│营业总收入(万元) │ 147883.21│ 539078.54│ 249943.94│ 518085.54│
│总营收同比增长率(%) │ 22.02│ 4.05│ ---│ 75.49│
│加权净资产收益率(%) │ 3.02│ 18.43│ 8.86│ 14.41│
│资产负债比率(%) │ 68.39│ 65.74│ 62.51│ 54.96│
│净利润现金含量(%) │ -884.51│ -333.55│ -263.55│ -495.93│
│基本每股收益(元) │ 0.3780│ 2.0843│ 0.9552│ 1.3826│
│每股收益-扣除(元) │ 0.2705│ 2.0679│ 0.8952│ 1.5014│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.3780│ 2.0843│ 0.9552│ 1.3826│
│每股资本公积金(元) │ 7.8438│ 7.8412│ 7.8359│ 7.8299│
│每股未分配利润(元) │ 3.7739│ 3.4074│ 2.3630│ 1.4079│
│每股净资产(元) │ 12.6852│ 12.3300│ 11.2800│ 10.2900│
│每股经营现金流量(元)│ -3.3268│ -6.9500│ -2.5200│ -6.8600│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 9472.70│ 4721.84│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ 100.61│ ---│
│扣非净利润(万) │ 9134.98│ 3003.35│
│营业总收(未调整:万) │ 295227.38│ 143310.15│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ 106.01│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 23.12│ 36.12│
│资产负债比率(%) │ 47.68│ 90.67│
│净利润现金含量(%) │ -968.47│ -607.45│
│基本每股收益(元) │ 0.8253│ 0.4073│
│每股收益-扣除(元) │ 0.7958│ 0.2590│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.5323│ 0.4693│
│每股资本公积金(元) │ 7.8207│ 0.0770│
│每股未分配利润(元) │ 0.0656│ 0.2081│
│每股净资产(元) │ 8.9000│ 1.3700│
│每股经营现金流量(元)│ -5.1600│ -2.8500│
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【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.04│ 1.05│ 1.26│ 1.41│
│速动比率 │ 0.82│ 0.89│ 1.14│ 1.23│
│资产负债比率(%) │ 68.39│ 65.74│ 62.51│ 54.96│
│产权比率 │ 2.16│ 1.92│ 1.67│ 1.22│
│现金流比率%-短期债务│ -16.08│ -39.18│ -16.64│ -59.33│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.82│ 0.75│
│速动比率 │ 1.59│ 0.66│
│资产负债比率(%) │ 47.68│ 90.67│
│产权比率 │ 0.91│ 9.71│
│现金流比率%-短期债务│ -73.99│ -25.60│
└──────────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 1.13│ 5.00│ 2.58│ 7.34│
│存货周转率 │ 2.11│ 11.13│ 6.31│ 14.44│
│流动资产周转率 │ 0.41│ 1.74│ 0.79│ 2.01│
│固定资产周转率 │ 1.01│ 5.03│ 3.77│ 7.86│
│总资产周转率 │ 0.22│ 1.03│ 0.53│ 1.46│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 7.21│ ---│
│存货周转率 │ 13.38│ ---│
│流动资产周转率 │ 1.91│ ---│
│固定资产周转率 │ 6.45│ ---│
│总资产周转率 │ 1.31│ ---│
└──────────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 2.98│ 16.91│ 8.47│ 13.43│
│销售毛利率 │ 6.62│ 10.68│ 11.57│ 9.05│
│营业利润率 │ 4.50│ 7.67│ 7.94│ 5.30│
│销售净利率 │ 4.55│ 6.88│ 6.80│ 4.75│
│总资产净利率 │ 0.99│ 7.09│ 3.61│ 6.94│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 5.98│ 34.31│
│销售毛利率 │ 10.81│ 13.60│
│营业利润率 │ 3.68│ 4.35│
│销售净利率 │ 3.21│ 3.29│
│总资产净利率 │ 4.21│ ---│
└──────────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 22.02│ 4.05│ ---│ 75.49│
│营业利润增长率 │ -9.10│ 50.57│ ---│ 152.95│
│净利润增长率 │ 7.72│ 50.74│ ---│ 159.73│
│净资产增长率 │ 2.92│ 19.74│ 9.57│ 15.64│
│总资产增长率 │ 11.53│ 57.41│ 31.63│ 34.32│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 106.01│ ---│
│营业利润增长率 │ 74.25│ ---│
│净利润增长率 │ 100.61│ ---│
│净资产增长率 │ 1051.09│ ---│
│总资产增长率 │ 105.39│ ---│
└──────────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2024-03-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│投资活动产生│产能规模较大的芜│ -25264.23│ -13457.94│ -87.73│
│的现金流量净│湖生产基地、越南│ │ │ │
│额 │生产基地持续投入│ │ │ │
│ │建设，本期支付工│ │ │ │
│ │程款、设备款等长│ │ │ │
│ │期支出增加 │ │ │ │
│筹资活动产生│本期票据贴现金额│ 82489.15│ 15513.41│ 431.73│
│的现金流量净│增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│营业收入 │一方面得益于光伏│ 147883.21│ 121194.89│ 22.02│
│ │行业持续保持迅猛│ │ │ │
│ │的发展势头，光伏│ │ │ │
│ │装机量同比上涨，│ │ │ │
│ │下游组件客户对光│ │ │ │
│ │伏边框需求量保持│ │ │ │
│ │旺盛需求；另一方│ │ │ │
│ │面，公司芜湖生产│ │ │ │
│ │基地在2024年一季│ │ │ │
│ │度已有部分产线投│ │ │ │
│ │产，整体产能有所│ │ │ │
│ │提升，带动产销量│ │ │ │
│ │增加 │ │ │ │
│扣除非经常性│光伏行业降本增效│ 4813.11│ 5629.32│ -14.50│
│损益后归属于│进一步传导至光伏│ │ │ │
│母公司所有者│辅材上游，使得公│ │ │ │
│的净利润 │司收取的加工费有│ │ │ │
│ │所下降，叠加2024│ │ │ │
│ │年一季度公司芜湖│ │ │ │
│ │生产基地处于试生│ │ │ │
│ │产投产调试阶段，│ │ │ │
│ │良率不高使得成本│ │ │ │
│ │上涨，两者引发公│ │ │ │
│ │司2024年一季度毛│ │ │ │
│ │利率下降 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │公司芜湖及越南生│ 49487.63│ 73207.40│ -32.40│
│ │产基地相继推进建│ │ │ │
│ │设，资本支出增加│ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 47243.33│ 49487.63│ 113856.17│ 73207.40│
│存货 │ 80654.39│ 50288.24│ 33846.00│ 36252.71│
│应收账款 │ 131548.20│ 129567.08│ 107709.24│ 86286.64│
│其他应收款 │ 618.83│ 635.89│ 190.21│ 8170.93│
│流动资产合计 │ 384193.71│ 331406.21│ 339920.10│ 289435.31│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 144833.98│ 147089.33│ 65340.38│ 67201.08│
│无形资产 │ 25422.40│ 25560.86│ 26112.67│ 15134.81│
│非流动资产合计 │ 329773.98│ 308734.90│ 195380.05│ 117245.44│
│资产总计 │ 713967.69│ 640141.12│ 535300.16│ 406680.75│
│流动负债 │ 370021.70│ 315777.42│ 269234.10│ 205645.68│
│非流动负债 │ 118222.60│ 105043.73│ 65373.91│ 17865.10│
│负债合计 │ 488244.30│ 420821.15│ 334608.01│ 223510.77│
│实收资本 │ 17794.22│ 17794.22│ 17794.22│ 17794.22│
│资本公积金 │ 139575.10│ 139528.16│ 139434.17│ 139326.88│
│盈余公积 │ 2706.85│ 2502.25│ 996.00│ 996.00│
│未分配利润 │ 67153.85│ 60631.74│ 42047.93│ 25052.87│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 225723.39│ 219319.97│ 200692.15│ 183169.97│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 80879.80│ 2287.49│
│存货 │ 29022.01│ 10340.02│
│应收账款 │ 54914.92│ 27032.09│
│其他应收款 │ 3722.75│ 2716.72│
│流动资产合计 │ 225787.80│ 84174.89│
│长期股权投资 │ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 64564.44│ 26973.13│
│无形资产 │ 7925.35│ 8034.64│
│非流动资产合计 │ 76990.15│ 63242.26│
│资产总计 │ 302777.95│ 147417.14│
│流动负债 │ 123990.12│ 112053.64│
│非流动负债 │ 20384.92│ 21602.32│
│负债合计 │ 144375.05│ 133655.96│
│实收资本 │ 17794.22│ 10062.41│
│资本公积金 │ 139162.91│ 774.64│
│盈余公积 │ 279.33│ 830.13│
│未分配利润 │ 1166.44│ 2094.01│
│少数股东权益 │ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 158402.91│ 13761.18│
└──────────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 147883.21│ 539078.54│ 249943.94│ 518085.54│
│营业成本 │ 138093.54│ 481519.75│ 221020.97│ 471202.03│
│营业税金及附加 │ 693.72│ 2308.61│ 1205.70│ 1395.26│
│销售费用 │ 589.09│ 1920.88│ 794.46│ 1097.62│
│财务费用 │ 1561.29│ 4080.68│ 1448.95│ 3176.41│
│管理费用 │ 1666.30│ 5016.22│ 2352.37│ 4740.91│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -71.51│ -351.42│ ---│ ---│
│投资收益 │ 5.83│ -1470.01│ -904.20│ -1688.47│
│营业利润 │ 6660.60│ 41335.21│ 19857.08│ 27452.53│
│营业外收入 │ 26.00│ 229.23│ 2.14│ 671.79│
│营业外支出 │ 9.45│ 13.73│ 2.80│ 257.62│
│利润总额 │ 6677.15│ 41550.70│ 19856.41│ 27866.69│
│所得税 │ -49.55│ 4462.87│ 2858.66│ 3263.60│
│净利润 │ 6726.69│ 37087.83│ 16997.76│ 24603.10│
│归属母公司净利润 │ 6726.69│ 37087.83│ 16997.76│ 24603.10│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 295227.38│ 143310.15│
│营业成本 │ 263306.65│ 123823.87│
│营业税金及附加 │ 1196.31│ 620.41│
│销售费用 │ 662.58│ 493.80│
│财务费用 │ 5845.92│ 4142.21│
│管理费用 │ 6651.79│ 3014.26│
│资产减值损失 │ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -48.92│ -279.78│
│投资收益 │ -68.70│ -438.09│
│营业利润 │ 10852.82│ 6228.33│
│营业外收入 │ 25.32│ 9.86│
│营业外支出 │ 13.09│ 378.32│
│利润总额 │ 10865.05│ 5859.87│
│所得税 │ 1392.36│ 1138.03│
│净利润 │ 9472.70│ 4721.84│
│归属母公司净利润 │ 9472.70│ 4721.84│
└──────────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 134573.97│ 433770.31│ 204499.30│ 417164.83│
│经营活动现金流出 │ 194072.20│ 557475.29│ 249297.36│ 539178.37│
│经营活动现金流量净额│ -59498.23│ -123704.98│ -44798.06│ -122013.54│
│投资活动现金流入 │ 307.56│ 1380.69│ ---│ 564.76│
│资本性支出 │ 25571.79│ 154198.96│ 59419.88│ 18572.59│
│投资活动现金流出 │ 25571.79│ 154198.96│ 59419.88│ 18572.59│
│投资活动现金流量净额│ -25264.23│ -152818.27│ -59419.88│ -18007.83│
│筹资活动现金流入 │ 142407.52│ 416345.36│ 251871.62│ 216292.51│
│筹资活动现金流出 │ 59918.37│ 160533.07│ 106359.83│ 89507.70│
│筹资活动现金流量净额│ 82489.15│ 255812.28│ 145511.79│ 126784.81│
│汇率变动对现金的影响│ -526.71│ -1060.58│ 717.42│ 491.06│
│现金及等价物净增加额│ -2800.02│ -21771.55│ 42011.26│ -12745.51│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2021-12-31│ 2020-12-31│
├──────────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 221523.62│ 117950.15│
│经营活动现金流出 │ 313264.19│ 146633.02│
│经营活动现金流量净额│ -91740.57│ -28682.87│
│投资活动现金流入 │ 856.48│ 84.15│
│资本性支出 │ 7336.65│ 16053.17│
│投资活动现金流出 │ 8236.65│ 18357.44│
│投资活动现金流量净额│ -7380.17│ -18273.30│
│筹资活动现金流入 │ 254487.01│ 99750.73│
│筹资活动现金流出 │ 77902.39│ 54631.40│
│筹资活动现金流量净额│ 176584.61│ 45119.32│
│汇率变动对现金的影响│ -221.27│ -264.23│
│现金及等价物净增加额│ 77242.60│ -2101.07│
└──────────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】 暂无数据
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