财务分析☆ ◇603488 展鹏科技 更新日期:2024-03-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归属母公司净利润(万)│ 5638.33│ 3938.80│ 1581.08│ 4149.16│
│净利润增长率(%) │ 29.35│ 70.82│ 3483.06│ -42.41│
│扣非净利润(万) │ 4103.59│ 2848.12│ 1095.68│ 3922.06│
│营业总收入(万元) │ 35916.56│ 23586.48│ 8942.16│ 49914.79│
│总营收同比增长率(%) │ 2.82│ 12.18│ 32.99│ 2.86│
│加权净资产收益率(%) │ 5.68│ 3.92│ 1.59│ 4.27│
│资产负债比率(%) │ 16.02│ 16.50│ 15.46│ 17.46│
│净利润现金含量(%) │ 7.25│ 24.64│ -273.22│ 140.07│
│基本每股收益(元) │ 0.1900│ 0.1300│ 0.0500│ 0.1400│
│每股收益-扣除(元) │ 0.1405│ 0.1000│ 0.0375│ 0.1300│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1931│ 0.1349│ 0.0541│ 0.1421│
│每股资本公积金(元) │ 0.8698│ 0.8698│ 0.8698│ 0.8698│
│每股未分配利润(元) │ 1.0112│ 0.9530│ 1.0723│ 1.0181│
│每股净资产(元) │ 3.3658│ 3.3070│ 3.4255│ 3.3696│
│每股经营现金流量(元)│ 0.0140│ 0.0332│ -0.1479│ 0.1990│
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┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 无保留意见│
│归母净利(未调整:万) │ 4359.01│ 2305.80│ 44.13│ 7204.28│
│归母净利(调整后:万) │ 4359.01│ 2305.80│ 44.13│ 7204.28│
│净利润增长率(%) │ -18.91│ -39.62│ -95.89│ -30.62│
│扣非净利润(万) │ 4374.45│ 2475.22│ 802.90│ 6216.39│
│营业总收(未调整:万) │ 34932.36│ 21024.72│ 6723.77│ 48524.70│
│营业总收(调整后:万) │ 34932.36│ 21024.72│ 6723.77│ 48524.70│
│总营收同比增长率(%) │ 1.51│ -1.32│ -8.22│ 19.22│
│加权净资产收益率(%) │ 4.44│ 2.32│ 0.05│ 7.59│
│资产负债比率(%) │ 16.24│ 17.06│ 15.07│ 15.80│
│净利润现金含量(%) │ 112.95│ 113.92│ -5172.52│ 77.09│
│基本每股收益(元) │ 0.1500│ 0.0800│ 0.0015│ 0.2500│
│每股收益-扣除(元) │ 0.1498│ 0.0800│ 0.0275│ 0.2100│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.1493│ 0.0790│ 0.0015│ 0.2467│
│每股资本公积金(元) │ 0.8698│ 0.8698│ 0.8698│ 0.8698│
│每股未分配利润(元) │ 1.0388│ 0.9685│ 1.0910│ 1.0895│
│每股净资产(元) │ 3.3076│ 3.2370│ 3.3570│ 3.3564│
│每股经营现金流量(元)│ 0.1686│ 0.0900│ -0.0782│ 0.1902│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 5.03│ 4.85│ 5.20│ 4.56│
│速动比率 │ 4.52│ 4.38│ 4.69│ 4.19│
│资产负债比率(%) │ 16.02│ 16.50│ 15.46│ 17.46│
│产权比率 │ 0.19│ 0.20│ 0.18│ 0.21│
│现金流比率%-短期债务│ 2.32│ 5.40│ -25.13│ 29.38│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 4.88│ 4.63│ 5.25│ 5.13│
│速动比率 │ 4.41│ 4.19│ 4.73│ 4.78│
│资产负债比率(%) │ 16.24│ 17.06│ 15.07│ 15.80│
│产权比率 │ 0.19│ 0.21│ 0.18│ 0.19│
│现金流比率%-短期债务│ 27.19│ 13.99│ -13.59│ 31.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.29│ 1.38│ 0.54│ 2.90│
│存货周转率 │ 3.34│ 2.24│ 0.82│ 5.67│
│流动资产周转率 │ 0.40│ 0.27│ 0.10│ 0.55│
│固定资产周转率 │ 2.17│ 1.43│ 0.54│ 3.68│
│总资产周转率 │ 0.30│ 0.20│ 0.08│ 0.42│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.14│ 1.25│ 0.41│ 3.14│
│存货周转率 │ 3.63│ 2.22│ 0.67│ 6.74│
│流动资产周转率 │ 0.39│ 0.24│ 0.08│ 0.54│
│固定资产周转率 │ 2.58│ 1.54│ 0.49│ 4.32│
│总资产周转率 │ 0.30│ 0.18│ 0.06│ 0.43│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 5.74│ 4.08│ 1.58│ 4.22│
│销售毛利率 │ 24.56│ 25.54│ 26.90│ 24.72│
│营业利润率 │ 18.47│ 20.72│ 21.80│ 9.20│
│销售净利率 │ 15.70│ 16.70│ 17.68│ 8.31│
│总资产净利率 │ 4.77│ 3.35│ 1.33│ 3.52│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 4.51│ 2.44│ 0.05│ 7.35│
│销售毛利率 │ 24.04│ 24.15│ 26.58│ 25.23│
│营业利润率 │ 12.20│ 11.73│ -2.92│ 16.90│
│销售净利率 │ 12.48│ 10.97│ 0.66│ 14.85│
│总资产净利率 │ 3.76│ 2.00│ 0.04│ 6.40│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 2.82│ 12.18│ 32.99│ 2.86│
│营业利润增长率 │ 55.70│ 98.15│ 1091.72│ -44.04│
│净利润增长率 │ 29.35│ 70.82│ 3483.06│ -42.41│
│净资产增长率 │ -0.11│ -1.86│ 1.66│ 0.40│
│总资产增长率 │ -1.83│ -2.98│ -0.74│ 2.41│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 1.51│ -1.32│ -8.22│ 19.22│
│营业利润增长率 │ -29.69│ -45.17│ -115.95│ -31.96│
│净利润增长率 │ -18.91│ -39.62│ -95.89│ -30.62│
│净资产增长率 │ -1.45│ -3.56│ 0.02│ 4.99│
│总资产增长率 │ -0.94│ -2.10│ -0.84│ 6.93│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│经营活动产生│本年回款减少 │ 408.85│ 4923.64│ -91.70│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │本报告期末,闲置│ 21282.42│ 32207.03│ -33.92│
│ │货币资金购买理财│ │ │ │
│ │产品,还未到期 │ │ │ │
│存货 │应对后期原材料涨│ 8480.85│ 7200.01│ 17.79│
│ │价,多备料以及发│ │ │ │
│ │出商品增加 │ │ │ │
│在建工程 │本报告期在建工程│ 119.57│ 1209.61│ -90.11│
│ │转成固定资产 │ │ │ │
│交易性金融资│本报告期末,闲置│ 30082.94│ 22898.35│ 31.38│
│产 │货币资金购买理财│ │ │ │
│ │产品,还未到期 │ │ │ │
│其他应付款 │基建工程款 │ 1266.48│ 2767.28│ -54.23│
│营业收入 │--- │ 23586.48│ 21024.72│ 12.18│
│营业成本 │--- │ 17561.92│ 15946.62│ 10.13│
│销售费用 │--- │ 352.13│ 335.58│ 4.93│
│管理费用 │--- │ 1370.51│ 1259.59│ 8.81│
│财务费用 │--- │ -5.40│ -62.84│ 91.40│
│研发费用 │--- │ 745.96│ 845.55│ -11.78│
│经营活动产生│--- │ 970.44│ 2626.79│ -63.06│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│--- │ -7961.12│ -14965.16│ 46.80│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│筹资活动产生│--- │ -5839.81│ -5834.43│ -0.09│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 11157.10│ 21282.42│ 9375.28│ 32207.03│
│存货 │ 9020.81│ 8480.85│ 8769.35│ 7200.01│
│应收账款 │ 14265.97│ 17071.67│ 15770.86│ 17143.90│
│其他应收款 │ 193.37│ 229.25│ 1922.97│ 196.39│
│流动资产合计 │ 88592.31│ 87097.57│ 89381.83│ 90145.49│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 17053.51│ 17052.01│ 17167.99│ 16046.31│
│无形资产 │ 4014.04│ 4041.65│ 4071.28│ 4100.91│
│非流动资产合计 │ 28427.91│ 28544.25│ 28928.94│ 29051.62│
│资产总计 │ 117020.23│ 115641.82│ 118310.77│ 119197.11│
│流动负债 │ 17602.57│ 17966.64│ 17191.76│ 19782.15│
│非流动负债 │ 1138.83│ 1114.61│ 1098.86│ 1024.60│
│负债合计 │ 18741.39│ 19081.25│ 18290.62│ 20806.75│
│实收资本 │ 29199.04│ 29199.04│ 29199.04│ 29199.04│
│资本公积金 │ 25397.89│ 25397.89│ 25397.89│ 25397.89│
│盈余公积 │ 7682.81│ 7682.81│ 7682.81│ 7682.81│
│未分配利润 │ 29527.07│ 27827.54│ 31309.62│ 29728.54│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 98278.84│ 96560.57│ 100020.15│ 98390.36│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 12990.79│ 13872.31│ 12491.65│ 31680.65│
│存货 │ 8566.84│ 8329.40│ 8733.16│ 6043.90│
│应收账款 │ 15299.83│ 16302.18│ 15283.33│ 17334.02│
│其他应收款 │ 194.92│ 258.29│ 125.75│ 206.47│
│流动资产合计 │ 88448.47│ 86922.41│ 88258.84│ 89897.27│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 16051.02│ 16180.56│ 16100.48│ 11066.90│
│无形资产 │ 4131.51│ 4162.83│ 4195.17│ 4227.50│
│非流动资产合计 │ 26848.42│ 27028.84│ 27157.97│ 26492.43│
│资产总计 │ 115296.89│ 113951.24│ 115416.82│ 116389.69│
│流动负债 │ 18110.20│ 18774.17│ 16798.98│ 17531.23│
│非流动负债 │ 608.14│ 660.61│ 595.66│ 854.75│
│负债合计 │ 18718.35│ 19434.78│ 17394.64│ 18385.98│
│实收资本 │ 29199.04│ 29199.04│ 29199.04│ 29199.04│
│资本公积金 │ 25397.89│ 25397.89│ 25397.89│ 25397.89│
│盈余公积 │ 7288.97│ 7288.97│ 7288.97│ 7288.97│
│未分配利润 │ 30332.23│ 28279.02│ 31857.16│ 31813.03│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 96578.54│ 94516.46│ 98022.17│ 98003.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 35916.56│ 23586.48│ 8942.16│ 49914.79│
│营业成本 │ 27094.70│ 17561.92│ 6536.75│ 37573.74│
│营业税金及附加 │ 324.65│ 218.24│ 100.27│ 430.16│
│销售费用 │ 622.49│ 352.13│ 157.97│ 770.47│
│财务费用 │ -17.73│ -5.40│ -18.54│ -117.06│
│管理费用 │ 2045.68│ 1370.51│ 554.48│ 2790.73│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ 1164.28│ 764.68│ 446.57│ -649.46│
│投资收益 │ 546.28│ 424.11│ 120.46│ 518.56│
│营业利润 │ 6634.32│ 4886.10│ 1949.80│ 4590.09│
│营业外收入 │ 49.08│ 47.31│ 2.75│ 8.24│
│营业外支出 │ 1.00│ ---│ ---│ 16.20│
│利润总额 │ 6682.40│ 4933.41│ 1952.55│ 4582.13│
│所得税 │ 1044.07│ 994.60│ 371.47│ 432.98│
│净利润 │ 5638.33│ 3938.80│ 1581.08│ 4149.16│
│归属母公司净利润 │ 5638.33│ 3938.80│ 1581.08│ 4149.16│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 34932.36│ 21024.72│ 6723.77│ 48524.70│
│营业成本 │ 26533.50│ 15946.62│ 4936.44│ 36281.24│
│营业税金及附加 │ 287.67│ 174.93│ 83.41│ 302.25│
│销售费用 │ 550.00│ 335.58│ 157.22│ 775.18│
│财务费用 │ -46.83│ -62.84│ -32.43│ -145.12│
│管理费用 │ 2035.42│ 1259.59│ 594.97│ 2961.16│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ -624.11│ -462.66│ -944.93│ 495.45│
│投资收益 │ 276.04│ 244.06│ 60.79│ 512.35│
│营业利润 │ 4261.07│ 2465.91│ -196.61│ 8202.33│
│营业外收入 │ 343.20│ 31.25│ 3.31│ 15.41│
│营业外支出 │ 16.20│ 15.00│ 15.00│ 11.88│
│利润总额 │ 4588.07│ 2482.16│ -208.30│ 8205.85│
│所得税 │ 229.06│ 176.36│ -252.42│ 1001.57│
│净利润 │ 4359.01│ 2305.80│ 44.13│ 7204.28│
│归属母公司净利润 │ 4359.01│ 2305.80│ 44.13│ 7204.28│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 32279.98│ 22198.77│ 6434.05│ 49920.35│
│经营活动现金流出 │ 31871.14│ 21228.34│ 10753.89│ 44108.54│
│经营活动现金流量净额│ 408.85│ 970.44│ -4319.85│ 5811.81│
│投资活动现金流入 │ 53416.64│ 40973.56│ 11300.05│ 79628.08│
│资本性支出 │ 2188.38│ 2034.68│ 1328.62│ 1563.52│
│投资活动现金流出 │ 69588.38│ 48934.68│ 31728.62│ 78763.52│
│投资活动现金流量净额│ -16171.74│ -7961.12│ -20428.58│ 864.56│
│筹资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 5839.81│ 5839.81│ ---│ 5864.08│
│筹资活动现金流量净额│ -5839.81│ -5839.81│ ---│ -5864.08│
│汇率变动对现金的影响│ 0.24│ 0.29│ -0.10│ 0.66│
│现金及等价物净增加额│ -21602.46│ -12830.20│ -24748.52│ 812.95│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-09-30│ 2022-06-30│ 2022-03-31│ 2021-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 37677.22│ 22411.17│ 7960.82│ 47335.38│
│经营活动现金流出 │ 32753.58│ 19784.38│ 10243.27│ 41781.52│
│经营活动现金流量净额│ 4923.64│ 2626.79│ -2282.45│ 5553.86│
│投资活动现金流入 │ 49081.46│ 40230.48│ 12646.06│ 84798.64│
│资本性支出 │ 1660.69│ 1495.64│ 1284.70│ 4287.28│
│投资活动现金流出 │ 66860.69│ 55195.64│ 29884.70│ 85896.71│
│投资活动现金流量净额│ -17779.23│ -14965.16│ -17238.63│ -1098.07│
│筹资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 5834.43│ 5834.43│ ---│ 6204.73│
│筹资活动现金流量净额│ -5834.43│ -5834.43│ ---│ -6204.73│
│汇率变动对现金的影响│ 0.81│ 0.38│ -0.03│ -0.17│
│现金及等价物净增加额│ -18689.21│ -18172.42│ -19521.12│ -1749.11│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
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│一季报 │ 6723.77│ 13.47│ 44.13│ 1.06│
│二季报 │ 14300.95│ 28.65│ 2261.67│ 54.51│
│三季报 │ 13907.64│ 27.86│ 2053.21│ 49.49│
│四季报 │ 14982.43│ 30.02│ -209.85│ -5.06│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2021年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 7325.64│ 15.10│ 1074.55│ 14.92│
│二季报 │ 13980.29│ 28.81│ 2744.06│ 38.09│
│三季报 │ 13107.48│ 27.01│ 1556.73│ 21.61│
│四季报 │ 14111.29│ 29.08│ 1828.94│ 25.39│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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