财务分析☆ ◇688623 双元科技 更新日期：2024-04-27◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 10697.66│ 6098.77│ 2593.25│ 9648.07│
│净利润增长率(%) │ 53.19│ 74.76│ 149.23│ 68.86│
│扣非净利润(万) │ 10275.19│ 5946.82│ 2560.26│ 9326.15│
│营业总收入(万元) │ 35169.91│ 22881.69│ 10394.74│ 37175.05│
│总营收同比增长率(%) │ 28.10│ 29.93│ 70.34│ 42.02│
│加权净资产收益率(%) │ 6.93│ 14.91│ 6.21│ 28.96│
│资产负债比率(%) │ 21.89│ 23.40│ 56.27│ 56.87│
│净利润现金含量(%) │ 38.40│ 75.62│ 121.53│ 90.11│
│基本每股收益(元) │ 2.1700│ 1.3700│ 0.5800│ 2.1800│
│每股收益-扣除(元) │ 1.7374│ 1.3400│ 0.5800│ 2.1000│
│每股收益-摊薄(元) │ 1.8088│ 1.0312│ 0.5846│ 2.1751│
│每股资本公积金(元) │ 30.9241│ 30.9241│ 3.9985│ 3.9985│
│每股未分配利润(元) │ 4.1668│ 3.3892│ 3.7287│ 3.1441│
│每股净资产(元) │ 36.3860│ 35.6084│ 9.1206│ 8.5400│
│每股经营现金流量(元)│ 0.6945│ 0.7798│ 0.7105│ 1.9600│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 3489.87│ 5713.64│ 4162.48│ 2285.59│
│归母净利(调整后:万) │ 3489.87│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ ---│ 37.27│ 82.12│ ---│
│扣非净利润(万) │ 3309.20│ 6244.73│ 3679.63│ 2034.81│
│营业总收(未调整:万) │ 17610.46│ 26176.06│ 16515.28│ 12567.00│
│营业总收(调整后:万) │ 17610.46│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ ---│ 58.50│ 31.42│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 11.44│ 32.65│ 34.76│ 23.19│
│资产负债比率(%) │ 57.75│ 52.42│ 62.11│ 53.93│
│净利润现金含量(%) │ -0.07│ -82.93│ 173.11│ 47.27│
│基本每股收益(元) │ 0.7900│ 1.4100│ 1.0400│ ---│
│每股收益-扣除(元) │ 0.7500│ 1.5400│ 0.9200│ ---│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.7868│ 1.2881│ 1.0406│ 1.3250│
│每股资本公积金(元) │ 3.9985│ 3.9985│ 1.8372│ 1.6598│
│每股未分配利润(元) │ 1.9726│ 1.3359│ 0.4714│ 2.9314│
│每股净资产(元) │ 7.1500│ 6.5100│ 3.3600│ 6.0900│
│每股经营现金流量(元)│ -0.0005│ -1.0700│ 1.8000│ 0.6300│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 4.86│ 4.55│ 1.86│ 1.89│
│速动比率 │ 4.09│ 3.89│ 1.05│ 1.09│
│资产负债比率(%) │ 21.89│ 23.40│ 56.27│ 56.87│
│产权比率 │ 0.28│ 0.31│ 1.29│ 1.32│
│现金流比率%-短期债务│ 7.51│ 7.85│ 6.79│ 19.65│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 1.93│ 1.87│ 1.54│ 1.74│
│速动比率 │ 1.12│ 1.07│ 0.98│ 1.07│
│资产负债比率(%) │ 57.75│ 52.42│ 62.11│ 53.93│
│产权比率 │ 1.37│ 1.10│ 1.64│ 1.17│
│现金流比率%-短期债务│ -0.01│ -15.19│ 33.03│ 8.89│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.98│ 2.09│ 1.08│ 4.93│
│存货周转率 │ 0.51│ 0.36│ 0.16│ 0.70│
│流动资产周转率 │ 0.20│ 0.13│ 0.12│ 0.52│
│固定资产周转率 │ 31.52│ 20.61│ 9.21│ 31.38│
│总资产周转率 │ 0.19│ 0.13│ 0.12│ 0.50│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 2.43│ 8.02│ 9.63│ ---│
│存货周转率 │ 0.36│ 0.79│ 0.85│ ---│
│流动资产周转率 │ 0.27│ 0.57│ 0.60│ ---│
│固定资产周转率 │ 14.79│ 21.57│ 14.66│ ---│
│总资产周转率 │ 0.26│ 0.54│ 0.57│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 4.97│ 2.90│ 6.41│ 25.48│
│销售毛利率 │ 44.31│ 41.39│ 43.50│ 43.67│
│营业利润率 │ 34.77│ 30.43│ 28.19│ 29.19│
│销售净利率 │ 30.42│ 26.65│ 24.95│ 25.95│
│总资产净利率 │ 5.89│ 3.36│ 2.88│ 13.00│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 11.01│ 19.78│ 30.96│ 21.75│
│销售毛利率 │ 42.82│ 44.16│ 47.71│ 44.87│
│营业利润率 │ 21.98│ 24.76│ 28.56│ 20.56│
│销售净利率 │ 19.82│ 21.83│ 25.20│ 18.19│
│总资产净利率 │ 5.14│ 11.88│ 14.28│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 28.10│ 29.93│ 70.34│ 42.02│
│营业利润增长率 │ 56.48│ 79.86│ 160.22│ 67.45│
│净利润增长率 │ 53.19│ 74.76│ 149.23│ 68.86│
│净资产增长率 │ 468.36│ 456.21│ 6.85│ 31.10│
│总资产增长率 │ 213.82│ 213.17│ 5.39│ 44.64│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ ---│ 58.50│ 31.42│ ---│
│营业利润增长率 │ ---│ 37.41│ 82.54│ ---│
│净利润增长率 │ ---│ 37.27│ 82.12│ ---│
│净资产增长率 │ 9.78│ 114.82│ 27.95│ ---│
│总资产增长率 │ 23.64│ 71.08│ 55.55│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-09-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│归属于上市公│营业收入增加 │ 10697.66│ 6983.32│ 53.19│
│司股东的净利│ │ │ │ │
│润 │ │ │ │ │
│归属于上市公│营业收入增加 │ 10275.19│ ---│ 53.88│
│司股东的扣除│ │ │ │ │
│非经常性损益│ │ │ │ │
│的净利润 │ │ │ │ │
│经营活动产生│本期净利润增加 │ 4107.75│ 2897.58│ 41.77│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│总资产 │首发募资 │ 275492.59│ 87787.47│ 213.82│
│归属于上市公│首发募资 │ 215196.62│ 37863.09│ 468.35│
│司股东的所有│ │ │ │ │
│者权益 │ │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
截止日期:2023-06-30
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│货币资金 │首发募资到账 │ 193969.63│ 18870.62│ 927.89│
│应收款项 │本期营业收入增长│ 11953.28│ 9926.26│ 20.42│
│合同资产 │本期质保金增加 │ 2141.41│ 1250.04│ 71.31│
│在建工程 │钱塘智慧城总部大│ 3631.28│ 112.05│ 3140.80│
│ │楼建设投入 │ │ │ │
│使用权资产 │计提折旧 │ 412.99│ 540.22│ -23.55│
│短期借款 │银行借款增加 │ 7502.97│ 130.87│ 5632.97│
│租赁负债 │租赁房产本阶段租│ 77.94│ 216.57│ -64.01│
│ │约将于24年末25年│ │ │ │
│ │初到期 │ │ │ │
│营业收入 │公司客户需求增加│ 22881.69│ 17610.46│ 29.93│
│ │，报告期内经客户│ │ │ │
│ │验收的产品金额较│ │ │ │
│ │去年同期大幅增长│ │ │ │
│营业成本 │营业收入增加 │ 13412.00│ 10070.31│ 33.18│
│销售费用 │营业收入增加 │ 1785.28│ 1249.09│ 42.93│
│管理费用 │本期IPO相关费用 │ 957.28│ 775.84│ 23.39│
│ │增加 │ │ │ │
│财务费用 │首发募投资金产生│ -702.25│ -55.28│ -1170.27│
│ │的利息收入增加 │ │ │ │
│研发费用 │受研发项目阶段性│ 1284.79│ 1332.61│ -3.59│
│ │影响 │ │ │ │
│经营活动产生│本期加大客户款项│ 4611.69│ -2.27│ 203270.48│
│的现金流量净│催收 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│投资活动产生│本期募投项目投入│ -3309.49│ -495.83│ -567.46│
│的现金流量净│增加 │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
│筹资活动产生│本期首发募资到账│ 173539.78│ 5471.35│ 3071.79│
│的现金流量净│ │ │ │ │
│额 │ │ │ │ │
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【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 166844.24│ 193969.63│ 19922.60│ 18870.62│
│存货 │ 42357.76│ 38731.19│ 37620.59│ 35265.21│
│应收账款 │ 13711.72│ 11953.28│ 9405.89│ 9926.26│
│其他应收款 │ 382.78│ 516.07│ 294.36│ 354.39│
│流动资产合计 │ 266029.86│ 267240.37│ 86579.48│ 83658.09│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 1083.12│ 1072.41│ 1109.30│ 1148.51│
│无形资产 │ 1460.76│ 1468.19│ 1472.90│ 1413.64│
│非流动资产合计 │ 9462.73│ 7683.37│ 5941.71│ 4129.38│
│资产总计 │ 275492.59│ 274923.73│ 92521.19│ 87787.47│
│流动负债 │ 54734.63│ 58730.18│ 46445.87│ 44233.63│
│非流动负债 │ 5561.35│ 5595.84│ 5618.98│ 5690.75│
│负债合计 │ 60295.97│ 64326.01│ 52064.85│ 49924.38│
│实收资本 │ 5914.27│ 5914.27│ 4435.70│ 4435.70│
│资本公积金 │ 182893.43│ 182893.43│ 17736.14│ 17736.14│
│盈余公积 │ 1745.14│ 1745.14│ 1745.14│ 1745.14│
│未分配利润 │ 24643.77│ 20044.88│ 16539.36│ 13946.11│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 215196.62│ 210597.72│ 40456.34│ 37863.09│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 18677.65│ 13665.41│ 1137.68│ 1252.34│
│存货 │ 30506.53│ 24883.38│ 12302.69│ 8120.53│
│应收账款 │ 9355.21│ 5142.59│ 1382.24│ 2046.92│
│其他应收款 │ 630.49│ 345.35│ 93.35│ 74.17│
│流动资产合计 │ 72592.98│ 58401.87│ 33585.75│ 21181.82│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 1160.85│ 1220.70│ 1206.57│ 1045.88│
│无形资产 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│非流动资产合计 │ 2453.48│ 2294.03│ 1893.05│ 1626.49│
│资产总计 │ 75046.46│ 60695.90│ 35478.80│ 22808.31│
│流动负债 │ 37611.40│ 31206.03│ 21814.62│ 12158.82│
│非流动负债 │ 5730.16│ 609.49│ 220.29│ 142.09│
│负债合计 │ 43341.56│ 31815.53│ 22034.92│ 12300.92│
│实收资本 │ 4435.70│ 4435.70│ 4000.00│ 1725.00│
│资本公积金 │ 17736.14│ 17736.14│ 7348.98│ 2863.18│
│盈余公积 │ 783.07│ 783.07│ 209.50│ 862.50│
│未分配利润 │ 8749.99│ 5925.47│ 1885.41│ 5056.71│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 31704.89│ 28880.38│ 13443.88│ 10507.40│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 35169.91│ 22881.69│ 10394.74│ 37175.05│
│营业成本 │ 19586.27│ 13412.00│ 5872.57│ 20942.37│
│营业税金及附加 │ 286.53│ 214.72│ 122.33│ 384.44│
│销售费用 │ 2709.40│ 1785.28│ 882.55│ 2693.09│
│财务费用 │ -1888.69│ -702.25│ -123.03│ -289.42│
│管理费用 │ 1464.28│ 957.28│ 385.33│ 1637.58│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ 246.27│ ---│ ---│ 68.08│
│营业利润 │ 12229.52│ 6962.25│ 2930.76│ 10852.21│
│营业外收入 │ 20.94│ 13.33│ 8.13│ 66.97│
│营业外支出 │ 2.20│ 2.10│ 0.50│ 1.06│
│利润总额 │ 12248.25│ 6973.47│ 2938.39│ 10918.12│
│所得税 │ 1550.59│ 874.71│ 345.14│ 1270.05│
│净利润 │ 10697.66│ 6098.77│ 2593.25│ 9648.07│
│归属母公司净利润 │ 10697.66│ 6098.77│ 2593.25│ 9648.07│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 17610.46│ 26176.06│ 16515.28│ 12567.00│
│营业成本 │ 10070.31│ 14617.38│ 8636.49│ 6928.39│
│营业税金及附加 │ 140.72│ 220.27│ 199.98│ 161.58│
│销售费用 │ 1249.09│ 1982.25│ 1553.41│ 1521.04│
│财务费用 │ -55.28│ -67.23│ 3.19│ -0.60│
│管理费用 │ 775.84│ 2276.91│ 902.96│ 772.86│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ 4.04│ 70.96│ 2.54│
│投资收益 │ 53.81│ 159.76│ 264.56│ 193.19│
│营业利润 │ 3870.96│ 6480.97│ 4716.39│ 2583.72│
│营业外收入 │ 9.31│ 65.37│ 53.64│ 0.39│
│营业外支出 │ 0.15│ 1.37│ 6.92│ ---│
│利润总额 │ 3880.12│ 6544.97│ 4763.11│ 2584.10│
│所得税 │ 390.24│ 831.33│ 600.63│ 298.51│
│净利润 │ 3489.87│ 5713.64│ 4162.48│ 2285.59│
│归属母公司净利润 │ 3489.87│ 5713.64│ 4162.48│ 2285.59│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2023-09-30│ 2023-06-30│ 2023-03-31│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 33477.84│ 24070.00│ 12745.17│ 42983.43│
│经营活动现金流出 │ 29370.09│ 19458.31│ 9593.67│ 34289.61│
│经营活动现金流量净额│ 4107.75│ 4611.69│ 3151.50│ 8693.82│
│投资活动现金流入 │ 0.23│ 0.26│ 0.26│ 6383.22│
│资本性支出 │ 5952.93│ 3309.75│ 1931.21│ 1682.95│
│投资活动现金流出 │ 24452.93│ 3309.75│ 1931.21│ 13682.95│
│投资活动现金流量净额│ -24452.70│ -3309.49│ -1930.95│ -7299.72│
│筹资活动现金流入 │ 176800.83│ 176750.47│ ---│ 5130.66│
│筹资活动现金流出 │ 8653.43│ 3210.69│ 126.11│ 1436.05│
│筹资活动现金流量净额│ 168147.41│ 173539.78│ -126.11│ 3694.61│
│汇率变动对现金的影响│ 0.57│ 0.57│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 147803.03│ 174842.55│ 1094.45│ 5088.71│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 16075.11│ 20519.37│ 19618.40│ 10911.46│
│经营活动现金流出 │ 16077.38│ 25257.96│ 12412.91│ 9830.97│
│经营活动现金流量净额│ -2.27│ -4738.59│ 7205.50│ 1080.48│
│投资活动现金流入 │ 6068.73│ 28743.25│ 36846.88│ 22767.47│
│资本性支出 │ 64.56│ 315.12│ 291.43│ 16.68│
│投资活动现金流出 │ 6564.56│ 20215.12│ 42941.43│ 23866.68│
│投资活动现金流量净额│ -495.83│ 8528.13│ -6094.56│ -1099.21│
│筹资活动现金流入 │ 5644.65│ 10068.91│ 20.00│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 173.30│ 1341.37│ 1246.00│ 982.98│
│筹资活动现金流量净额│ 5471.35│ 8727.54│ -1226.00│ -982.98│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ 0.20│ 0.41│ 0.12│
│现金及等价物净增加额│ 4973.24│ 12517.28│ -114.65│ -1001.59│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】
┌──────┬───────┬───────┬───────┬───────┐
│2022年度 │主营收入(万元)│ 占年度比重(%)│ 净利润(万元)│ 占年度比重(%)│
├──────┼───────┼───────┼───────┼───────┤
│一季报 │ 6102.20│ 16.41│ 1040.50│ 10.78│
│二季报 │ 11508.26│ 30.96│ 2449.37│ 25.39│
│三季报 │ 9844.98│ 26.48│ 3493.45│ 36.21│
│四季报 │ 9719.60│ 26.15│ 2664.75│ 27.62│
└──────┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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