财务分析☆ ◇688695 中创股份 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主要财务指标】【2.偿债能力指标】【3.营运能力指标】【4.盈利能力指标】
【5.成长能力指标】【6.指标变动说明】【7.资产负债表摘要】【8.利润表摘要】
【9.现金流量表摘要】【10.环比分析】
【1.主要财务指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归属母公司净利润(万)│ 226.73│ 6666.34│ 113.19│ 4384.44│
│净利润增长率(%) │ 1186.46│ 52.05│ 50.23│ -9.45│
│扣非净利润(万) │ 204.34│ 6319.49│ -22.64│ 3892.41│
│营业总收入(万元) │ 2852.84│ 17992.75│ 4159.45│ 13741.54│
│总营收同比增长率(%) │ 59.56│ 30.94│ -9.55│ 14.35│
│加权净资产收益率(%) │ 0.57│ 18.50│ 0.35│ 14.39│
│资产负债比率(%) │ 3.72│ 12.88│ 8.93│ 11.34│
│净利润现金含量(%) │ -1296.99│ 15.22│ -148.67│ -6.22│
│基本每股收益(元) │ 0.0400│ 1.0500│ 0.0200│ 0.6900│
│每股收益-扣除(元) │ 0.0240│ 0.9900│ 0.0000│ 0.6100│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0267│ 1.0451│ 0.0177│ 0.6873│
│每股资本公积金(元) │ 6.1836│ 2.3174│ 2.3174│ 2.3153│
│每股未分配利润(元) │ 1.9330│ 2.5418│ 1.6190│ 1.6012│
│每股净资产(元) │ 9.3506│ 6.1700│ 5.1400│ 5.1200│
│每股经营现金流量(元)│ -0.3458│ 0.1600│ -0.0300│ -0.0400│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│财务指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│审计意见 │ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│ 未经审计│
│归母净利(未调整:万) │ 75.35│ 4842.03│ 4276.95│ 2699.68│
│归母净利(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│净利润增长率(%) │ ---│ 13.21│ 58.42│ ---│
│扣非净利润(万) │ -261.82│ 4260.23│ 2512.68│ 2438.59│
│营业总收(未调整:万) │ 4598.62│ 12017.56│ 8186.80│ 6901.64│
│营业总收(调整后:万) │ ---│ ---│ ---│ ---│
│总营收同比增长率(%) │ ---│ 46.79│ 18.62│ ---│
│加权净资产收益率(%) │ 0.27│ 38.67│ 51.59│ 53.60│
│资产负债比率(%) │ 12.46│ 16.69│ 24.72│ 32.78│
│净利润现金含量(%) │ -425.88│ 55.69│ 59.43│ 117.06│
│基本每股收益(元) │ 0.0100│ 0.8600│ 0.7600│ 0.4800│
│每股收益-扣除(元) │ -0.0400│ 0.7600│ 0.4500│ 0.4300│
│每股收益-摊薄(元) │ 0.0118│ 0.7591│ 0.7610│ 0.4804│
│每股资本公积金(元) │ 2.3124│ 2.3098│ 0.3611│ 0.3611│
│每股未分配利润(元) │ 0.9939│ 0.9825│ 0.3903│ -0.2668│
│每股净资产(元) │ 4.4500│ 4.4300│ 1.8200│ 1.1100│
│每股经营现金流量(元)│ -0.0500│ 0.4200│ 0.4500│ 0.5600│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【2.偿债能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 33.40│ 8.30│ 14.99│ 11.47│
│速动比率 │ 33.36│ 8.30│ 14.89│ 11.45│
│资产负债比率(%) │ 3.72│ 12.88│ 8.93│ 11.34│
│产权比率 │ 0.04│ 0.15│ 0.10│ 0.13│
│现金流比率%-短期债务│ -123.53│ 20.11│ -7.77│ -9.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│偿债能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│流动比率 │ 12.00│ 8.18│ 4.63│ 3.13│
│速动比率 │ 11.95│ 7.71│ 4.32│ 2.97│
│资产负债比率(%) │ 12.46│ 16.69│ 24.72│ 32.78│
│产权比率 │ 0.14│ 0.20│ 0.33│ 0.49│
│现金流比率%-短期债务│ -13.14│ 70.66│ 91.80│ 114.67│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【3.营运能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.13│ 1.09│ 0.34│ 1.51│
│存货周转率 │ 9.88│ 43.11│ 1.54│ 2.38│
│流动资产周转率 │ 0.05│ 0.48│ 0.13│ 0.43│
│固定资产周转率 │ 2.99│ 17.22│ 3.80│ 16.51│
│总资产周转率 │ 0.04│ 0.44│ 0.11│ 0.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│营运能力指标 │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│应收账款周转率 │ 0.75│ 2.62│ 3.32│ ---│
│存货周转率 │ 1.82│ 1.03│ 0.69│ ---│
│流动资产周转率 │ 0.15│ 0.55│ 0.76│ ---│
│固定资产周转率 │ 6.76│ 24.55│ 16.43│ ---│
│总资产周转率 │ 0.14│ 0.51│ 0.72│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【4.盈利能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 0.29│ 16.93│ 0.34│ 13.41│
│销售毛利率 │ 85.25│ 91.84│ 94.76│ 83.72│
│营业利润率 │ 7.72│ 39.77│ 0.53│ 34.36│
│销售净利率 │ 7.95│ 37.05│ 2.72│ 31.91│
│总资产净利率 │ 0.36│ 16.25│ 0.31│ 12.39│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│盈利能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│净资产收益率 │ 0.27│ 17.13│ 41.76│ 43.22│
│销售毛利率 │ 61.30│ 88.52│ 94.62│ 93.92│
│营业利润率 │ 0.39│ 43.78│ 56.43│ 41.67│
│销售净利率 │ 1.64│ 40.29│ 52.24│ 39.12│
│总资产净利率 │ 0.23│ 20.37│ 37.36│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【5.成长能力指标】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ 59.56│ 30.94│ -9.55│ 14.35│
│营业利润增长率 │ 942.08│ 51.57│ 22.33│ -10.25│
│净利润增长率 │ 1186.46│ 52.05│ 50.23│ -9.45│
│净资产增长率 │ 102.02│ 20.44│ 0.39│ 15.64│
│总资产增长率 │ 82.79│ 22.57│ -2.27│ 8.66│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│成长能力指标(%) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入增长率 │ ---│ 46.79│ 18.62│ ---│
│营业利润增长率 │ ---│ 13.89│ 60.62│ ---│
│净利润增长率 │ ---│ 13.21│ 58.42│ ---│
│净资产增长率 │ 0.33│ 175.99│ 63.98│ ---│
│总资产增长率 │ -4.53│ 149.40│ 46.42│ ---│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【6.指标变动说明】
截止日期:2023-12-31
┌──────┬────────┬──────┬────────┬──────┐
│变动科目 │变动原因 │本期数值(万)│ 上期/期初数(万)│ 变动幅度(%)│
├──────┼────────┼──────┼────────┼──────┤
│资产总额 │公司2023年度经营│ 45186.49│ 36865.00│ 22.57│
│ │规模持续扩大 │ │ │ │
│负债总额 │公司2023年度经营│ 5820.83│ 4179.17│ 39.28│
│ │规模持续扩大 │ │ │ │
│归属于母公司│公司2023年度盈利│ 39365.66│ 32685.83│ 20.44│
│所有者权益 │情况良好,留存收 │ │ │ │
│ │益增加 │ │ │ │
│营业收入 │①公司根据当前信│ 17992.75│ 13741.54│ 30.94│
│ │创市场发展及行业│ │ │ │
│ │市场信息化投入等│ │ │ │
│ │状况,重点加大了 │ │ │ │
│ │对党政军、能源、│ │ │ │
│ │金融和交通等领域│ │ │ │
│ │业务拓展,同时积 │ │ │ │
│ │极开拓教育、电信│ │ │ │
│ │等新市场,扩大了 │ │ │ │
│ │产品销售覆盖行业│ │ │ │
│ │,推动了公司业绩 │ │ │ │
│ │的增长。②伴随信│ │ │ │
│ │创市场的推进,中 │ │ │ │
│ │间件产品替代由以│ │ │ │
│ │应用服务器中间件│ │ │ │
│ │为主,逐步延展到 │ │ │ │
│ │应用服务器中间件│ │ │ │
│ │、负载均衡中间件│ │ │ │
│ │、消息中间件等全│ │ │ │
│ │系列基础中间件的│ │ │ │
│ │全场景替代,市场 │ │ │ │
│ │可销售产品类型及│ │ │ │
│ │销售规模在逐步提│ │ │ │
│ │升。③公司积极布│ │ │ │
│ │局广义中间件市场│ │ │ │
│ │,在中间件厂商中 │ │ │ │
│ │具备一定的先发优│ │ │ │
│ │势。2023年度,在 │ │ │ │
│ │数字经济的推动发│ │ │ │
│ │展下,智慧交通、 │ │ │ │
│ │企业云原生等领域│ │ │ │
│ │对于PaaS平台软件│ │ │ │
│ │、物联网监管平台│ │ │ │
│ │、大数据中间件等│ │ │ │
│ │产品的需求增长 │ │ │ │
│净利润 │2023年度,公司业 │ 6666.34│ 4384.44│ 52.05│
│ │务整体向好,收入 │ │ │ │
│ │有所增长,同时公 │ │ │ │
│ │司现有中间件产品│ │ │ │
│ │及技术、研发工作│ │ │ │
│ │能够满足大部分定│ │ │ │
│ │制化开发项目的需│ │ │ │
│ │求和客户个性化要│ │ │ │
│ │求,外购产品及服 │ │ │ │
│ │务较上年同期减少│ │ │ │
│ │,使得2023年度公 │ │ │ │
│ │司营业成本有所下│ │ │ │
│ │降,公司盈利水平 │ │ │ │
│ │进一步提高 │ │ │ │
│经营活动产生│公司加强对应收账│ 1014.59│ -272.63│ 472.15│
│的现金流量净│款的管理,公司202│ │ │ │
│额 │3年度回款金额较 │ │ │ │
│ │上年同期增长较多│ │ │ │
│投资活动产生│2022年同期公司为│ -712.93│ -1368.03│ 47.89│
│的现金流量净│满足经营及研发所│ │ │ │
│额 │需,相关长期资产 │ │ │ │
│ │投入增加较多 │ │ │ │
│筹资活动产生│2022年同期公司为│ -910.95│ -1369.04│ 33.46│
│的现金流量净│发行证券支付相关│ │ │ │
│额 │费用的金额较大 │ │ │ │
└──────┴────────┴──────┴────────┴──────┘
【7.资产负债表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 56867.35│ 19520.47│ 18982.97│ 20016.55│
│存货 │ 78.33│ 6.84│ 221.35│ 61.28│
│应收账款 │ 21951.38│ 20814.00│ 12133.72│ 12322.12│
│其他应收款 │ 17.71│ 277.70│ 37.10│ 27.16│
│流动资产合计 │ 79499.66│ 41867.84│ 32477.21│ 33320.84│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 943.11│ 967.32│ 1068.19│ 1122.09│
│无形资产 │ 846.55│ 911.23│ 894.24│ 635.53│
│非流动资产合计 │ 3098.43│ 3318.65│ 3551.64│ 3544.16│
│资产总计 │ 82598.09│ 45186.49│ 36028.85│ 36865.00│
│流动负债 │ 2380.62│ 5045.44│ 2166.53│ 2904.56│
│非流动负债 │ 689.36│ 775.40│ 1049.81│ 1274.62│
│负债合计 │ 3069.97│ 5820.83│ 3216.33│ 4179.17│
│实收资本 │ 8505.14│ 6378.85│ 6378.85│ 6378.85│
│资本公积金 │ 52592.03│ 14782.58│ 14782.58│ 14769.09│
│盈余公积 │ 1990.37│ 1990.37│ 1323.95│ 1323.95│
│未分配利润 │ 16440.59│ 16213.85│ 10327.13│ 10213.94│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 79528.12│ 39365.66│ 32812.51│ 32685.83│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│资产负债指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│货币资金 │ 21826.82│ 23027.75│ 5688.30│ 4585.86│
│存货 │ 139.84│ 1817.52│ 852.51│ 435.08│
│应收账款 │ 6400.87│ 5930.21│ 3249.19│ 1680.37│
│其他应收款 │ 28.49│ 36.00│ 76.16│ 20.75│
│流动资产合计 │ 29306.86│ 31223.79│ 12822.64│ 8625.64│
│长期股权投资 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│固定资产净额 │ 817.24│ 542.76│ 436.39│ 560.38│
│无形资产 │ 291.99│ 333.76│ 164.09│ 59.93│
│非流动资产合计 │ 3083.29│ 2704.69│ 781.53│ 665.62│
│资产总计 │ 32390.15│ 33928.49│ 13604.17│ 9291.26│
│流动负债 │ 2441.56│ 3815.89│ 2768.64│ 2756.06│
│非流动负债 │ 1593.28│ 1846.50│ 593.74│ 289.35│
│负债合计 │ 4034.84│ 5662.39│ 3362.38│ 3045.41│
│实收资本 │ 6378.85│ 6378.85│ 5620.00│ 5620.00│
│资本公积金 │ 14750.52│ 14733.80│ 2029.38│ 2029.38│
│盈余公积 │ 885.99│ 886.26│ 399.09│ 95.75│
│未分配利润 │ 6339.95│ 6267.18│ 2193.33│ -1499.28│
│少数股东权益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│股东权益合计 │ 28355.31│ 28266.10│ 10241.79│ 6245.84│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【8.利润表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 2852.84│ 17992.75│ 4159.45│ 13741.54│
│营业成本 │ 420.79│ 1468.22│ 218.13│ 2237.02│
│营业税金及附加 │ 7.13│ 227.70│ 49.98│ 152.91│
│销售费用 │ 777.51│ 3322.91│ 1528.39│ 2783.60│
│财务费用 │ 3.15│ 31.81│ 16.80│ 18.65│
│管理费用 │ 838.26│ 1884.58│ 899.93│ 1654.87│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│营业利润 │ 220.32│ 7156.51│ 22.14│ 4721.66│
│营业外收入 │ 0.04│ 0.26│ 0.09│ 0.14│
│营业外支出 │ 2.22│ 1.06│ ---│ 0.04│
│利润总额 │ 218.14│ 7155.70│ 22.23│ 4721.76│
│所得税 │ -8.60│ 489.36│ -90.96│ 337.32│
│净利润 │ 226.73│ 6666.34│ 113.19│ 4384.44│
│归属母公司净利润 │ 226.73│ 6666.34│ 113.19│ 4384.44│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│利润表指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│营业收入 │ 4598.62│ 12017.56│ 8186.80│ 6901.64│
│营业成本 │ 1779.44│ 1379.66│ 440.69│ 419.73│
│营业税金及附加 │ 34.72│ 131.30│ 96.52│ 147.42│
│销售费用 │ 1151.69│ 2775.25│ 2098.28│ 2135.95│
│财务费用 │ 3.05│ 59.90│ -26.90│ -9.34│
│管理费用 │ 753.73│ 1205.40│ 1189.03│ 1106.67│
│资产减值损失 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│公允价值变动净收益 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│投资收益 │ ---│ 5.28│ 70.08│ -32.90│
│营业利润 │ 18.10│ 5261.00│ 4619.56│ 2876.08│
│营业外收入 │ 0.09│ 0.24│ 0.22│ 0.47│
│营业外支出 │ 0.04│ 10.00│ 2.28│ ---│
│利润总额 │ 18.15│ 5251.23│ 4617.49│ 2876.55│
│所得税 │ -57.19│ 409.20│ 340.55│ 176.87│
│净利润 │ 75.35│ 4842.03│ 4276.95│ 2699.68│
│归属母公司净利润 │ 75.35│ 4842.03│ 4276.95│ 2699.68│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【9.现金流量表摘要】
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2024-03-31│ 2023-12-31│ 2023-06-30│ 2022-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 2832.69│ 11922.45│ 5005.10│ 9402.45│
│经营活动现金流出 │ 5773.41│ 10907.86│ 5173.39│ 9675.08│
│经营活动现金流量净额│ -2940.72│ 1014.59│ -168.29│ -272.63│
│投资活动现金流入 │ ---│ ---│ ---│ ---│
│资本性支出 │ 84.38│ 712.93│ 486.46│ 1368.03│
│投资活动现金流出 │ 84.38│ 712.93│ 486.46│ 1368.03│
│投资活动现金流量净额│ -84.38│ -712.93│ -486.46│ -1368.03│
│筹资活动现金流入 │ 43792.56│ ---│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 3420.58│ 910.95│ 413.22│ 1369.04│
│筹资活动现金流量净额│ 40371.98│ -910.95│ -413.22│ -1369.04│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ 37346.88│ -609.29│ -1067.97│ -3009.70│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
┌──────────┬──────┬──────┬──────┬──────┐
│现金流量指标(万元) │ 2022-06-30│ 2021-12-31│ 2020-12-31│ 2019-12-31│
├──────────┼──────┼──────┼──────┼──────┤
│经营活动现金流入 │ 4209.90│ 11413.90│ 9743.68│ 12028.21│
│经营活动现金流出 │ 4530.79│ 8717.45│ 7201.99│ 8867.84│
│经营活动现金流量净额│ -320.89│ 2696.44│ 2541.69│ 3160.38│
│投资活动现金流入 │ ---│ 2509.43│ 1570.08│ 476.45│
│资本性支出 │ 384.06│ 506.48│ 229.58│ 341.37│
│投资活动现金流出 │ 384.06│ 506.48│ 2729.83│ 1841.37│
│投资活动现金流量净额│ -384.06│ 2002.94│ -1159.75│ -1364.92│
│筹资活动现金流入 │ ---│ 13500.00│ ---│ ---│
│筹资活动现金流出 │ 495.99│ 859.93│ 281.00│ 785.98│
│筹资活动现金流量净额│ -495.99│ 12640.07│ -281.00│ -785.98│
│汇率变动对现金的影响│ ---│ ---│ ---│ ---│
│现金及等价物净增加额│ -1200.94│ 17339.46│ 1100.94│ 1009.47│
└──────────┴──────┴──────┴──────┴──────┘
【10.环比分析】 暂无数据
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