价值分析☆ ◇301071 力量钻石 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.投资评级统计】【2.盈利预测统计】【3.盈利预测明细】【4.投资评级明细】

【1.投资评级统计】最新评级日期:2024-04-22
时间段   买入评级次数   增持评级次数   中性评级次数   减持评级次数   卖出评级次数   评级次数合计
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1月内               1              1              0              0              0              2
2月内               1              1              0              0              0              2
3月内               1              1              0              0              0              2
6月内               1              1              0              0              0              2
1年内               1              1              0              0              0              2
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【2.盈利预测统计】(近6个月)
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│财务指标            │    2021年│    2022年│    2023年│2024年预测│2025年预测│2026年预测│
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│每股收益(元)        │      3.97│      3.18│      1.40│      1.84│      2.31│      2.84│
│每股净资产(元)      │     15.87│     36.27│     20.47│     22.33│     24.65│     27.50│
│净资产收益率%       │     25.00│      8.76│      6.83│      8.24│      9.33│     10.32│
│归母净利润(百万元)  │    239.56│    460.24│    363.72│    478.00│    600.00│    738.00│
│营业收入(百万元)    │    498.35│    906.28│    751.96│   1000.50│   1263.50│   1551.00│
│营业利润(百万元)    │    277.08│    536.19│    413.76│    513.00│    643.50│    790.00│
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【3.盈利预测明细】(近6个月)
日期           评级       评级变化       目标价    2024EPS    2025EPS    2026EPS       研究机构
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2024-04-22     买入       维持              ---       1.73       2.18       2.79       德邦证券
2024-04-21     增持       首次              ---       1.95       2.43       2.88       方正证券
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【4.投资评级明细】(近6个月)
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  2024-04-22│力量钻石(301071)24Q1业绩高增42%，关注库存与需求周期拐点                           
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    盈利预测与投资建议：力量钻石为国内人造金刚石制造龙头，以金刚石单晶+微粉+培育钻石的高协调性结
构迅速响应市场需求。当前培育钻石行业渠道库存进入消化阶段，新一轮需求周期刺激公司业绩强势复苏。我
们预计公司2024-2026年实现收入9.68/12.20/15.12亿元，同比增长28.8%/26.0%/23.9%，归母净利润4.49/5.6
7/7.27亿元，同比增长23.5%/26.2%/23.9%，当前对应2024年PE19倍，维持“买入”评级。                 

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  2024-04-21│力量钻石(301071)公司点评报告：23年业绩承压，关注24年行业价格企稳下产能扩张推动业绩
            │释放                                                                              
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    投资建议：公司作为超硬材料行业龙头企业之—，抓住行业机遇期前瞻性进行产能布局，24年有望随培育
钻行业企稳回暖，实现收入与业绩的高弹性。我们预计公司24/25年利润为5.1/6.3亿元，同比+39%/+25%，给 
予推荐评级。                                                                                    

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