经营分析☆ ◇300829 金丹科技 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主营业务】【2.主营构成分析】【3.前5名客户营业收入表】【4.前5名供应商采购表】
【5.经营情况评述】
【1.主营业务】
乳酸及其系列产品的研发、生产、销售。
【2.主营构成分析】
截止日期:2024-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
食品制造业(行业) 5.91亿 80.21 1.12亿 78.86 18.88
其他(行业) 8697.34万 11.80 907.78万 6.41 10.44
农副食品加工业(行业) 5886.77万 7.99 2083.66万 14.72 35.40
─────────────────────────────────────────────────
乳酸(产品) 4.34亿 58.89 6551.82万 46.30 15.09
乳酸盐(产品) 1.57亿 21.32 4608.01万 32.56 29.32
其他(产品) 8697.34万 11.80 907.78万 6.41 10.44
副产品(产品) 5886.77万 7.99 2083.66万 14.72 35.40
─────────────────────────────────────────────────
国内(地区) 4.64亿 63.00 9584.22万 67.73 20.64
国外(地区) 2.73亿 37.00 4567.05万 32.27 16.75
─────────────────────────────────────────────────
直销客户(销售模式) 4.16亿 56.50 7882.22万 55.70 18.93
经销客户(销售模式) 3.21亿 43.50 6269.05万 44.30 19.55
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2023-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
食品制造业(行业) 10.78亿 75.99 1.85亿 69.04 17.17
其他(行业) 1.76亿 12.41 1305.78万 4.87 7.42
农副食品加工业(行业) 1.65亿 11.60 6992.25万 26.09 42.51
─────────────────────────────────────────────────
乳酸(产品) 7.77亿 54.81 1.08亿 40.16 13.85
乳酸盐(产品) 3.00亿 21.19 7740.88万 28.88 25.77
其他(产品) 1.76亿 12.41 1305.78万 4.87 7.42
副产品(产品) 1.65亿 11.60 6992.25万 26.09 42.51
─────────────────────────────────────────────────
国内(地区) 9.58亿 67.58 1.82亿 67.96 19.01
国外(地区) 4.60亿 32.42 8588.59万 32.04 18.68
─────────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 8.13亿 57.30 1.36亿 50.68 16.72
经销(销售模式) 6.06亿 42.70 1.32亿 49.32 21.83
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2023-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
食品制造业(行业) 5.45亿 75.56 9200.52万 72.03 16.89
农副食品加工业(行业) 9579.41万 13.29 3572.83万 27.97 37.30
─────────────────────────────────────────────────
乳酸(产品) 3.98亿 55.15 5530.93万 43.30 13.91
乳酸盐(产品) 1.47亿 20.41 3669.59万 28.73 24.95
副产品(产品) 9579.41万 13.29 3572.83万 27.97 37.30
其他(产品) 8036.70万 11.15 -4116.68 0.00 -0.01
─────────────────────────────────────────────────
国内(地区) 4.87亿 67.51 7931.38万 62.10 16.30
国外(地区) 2.34亿 32.49 4841.55万 37.90 20.67
─────────────────────────────────────────────────
直销客户(销售模式) 4.23亿 58.68 6080.48万 47.60 14.38
经销客户(销售模式) 2.98亿 41.32 6692.45万 52.40 22.47
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2022-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
食品制造业(行业) 11.59亿 75.55 2.39亿 74.78 20.66
农副食品加工业(行业) 1.92亿 12.52 7622.19万 23.80 39.68
其他收入(行业) 1.83亿 11.93 453.45万 1.42 2.48
─────────────────────────────────────────────────
乳酸(产品) 8.62亿 56.16 1.68亿 52.57 19.53
乳酸盐(产品) 2.98亿 19.39 7114.17万 22.22 23.91
副产品(产品) 1.92亿 12.52 7622.19万 23.80 39.68
其他收入(产品) 1.83亿 11.93 453.45万 1.42 2.48
─────────────────────────────────────────────────
国内(地区) 10.14亿 66.09 2.08亿 64.85 20.48
国外(地区) 5.20亿 33.91 1.13亿 35.15 21.63
─────────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 8.95亿 58.29 1.51亿 47.02 16.83
经销(销售模式) 6.40亿 41.71 1.70亿 52.98 26.51
─────────────────────────────────────────────────
【3.前5名客户营业收入表】
截止日期:2023-12-31
前5大客户共销售2.10亿元，占营业收入的14.79%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│客户名称 │ 营收额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│第一名 │ 5803.70│ 4.09│
│第二名 │ 5348.88│ 3.77│
│第三名 │ 5275.32│ 3.72│
│内蒙古伊利实业集团股份有限公司 │ 2294.18│ 1.62│
│第五名 │ 2246.91│ 1.58│
│合计 │ 20968.99│ 14.79│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【4.前5名供应商采购表】
截止日期:2023-12-31
前5大供应商共采购1.98亿元，占总采购额的15.99%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│供应商名称 │ 采购额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│第一名 │ 7479.45│ 6.04│
│国网河南郸城县供电公司 │ 3672.60│ 2.97│
│周口华淑商贸有限公司 │ 3280.36│ 2.65│
│河南德润能源有限公司 │ 3143.38│ 2.54│
│第五名 │ 2219.74│ 1.79│
│合计 │ 19795.53│ 15.99│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【5.经营情况评述】
截止日期:2024-06-30
●发展回顾:
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展状况
1.乳酸上游行业情况
当前国内生产乳酸所使用的发酵底物主要为从玉米等农作物中提取的淀粉糖，因此，以玉米为主的农作
物种植业是乳酸产业链的上游行业。玉米消费用途包括饲用、工业消费、食用消费、种用。从趋势看，我国
玉米的饲用消费占比整体呈现下降趋势，工业消费持续攀升。
（1）2024年上半年国内玉米市场情况
国内市场方面，2023年下半年新玉米上市后，玉米期现价格大幅下跌。2024年1月，中储粮集团公开宣
布对新玉米增加收储规模，春节后，玉米价格开始出现反弹，2024年上半年玉米市场价格整体呈“W”型走
势。
根据百川盈孚统计数据，截止到6月28日，国内玉米企业收购价格为2,375元/吨，较年初下调39元/吨，
跌幅1.62%，2024年上半年市场平均价格为2,307元/吨，较去年同期下降16.38%。
2024年上半年全国小麦逐步完成收割，但2023年10月至今小麦价格却持续回落，整体供应格局宽松。
根据卓创资讯数据显示，2024年上半年小麦主产区均价（折国标二等）为2,673.22元/吨，同比下跌9.6
1%，因此小麦对玉米的替代作用逐步加强。根据华安证券统计，2022年12月-2024年3月，母猪存栏量累计降
幅9.1%，能繁母猪存栏下降传导到生猪出栏需要到2024年10-12月，预计2024年生猪出栏量同比2023年将下
行，受养殖业影响饲料需求量减少，因而玉米在饲料行业的用量出现下降。
（2）2024下半年玉米行情主要影响因素
据USDA预测，美国、乌克兰、阿根廷等玉米主产国预期减产，24/25年度全球玉米产量有所下降，供需
边际收紧。24/25年度中国玉米产量2.92亿吨，较23/24年度增加316万吨，同比增长1.09%，达到历史最高水
平；24/25年度中国玉米期末库存2.13亿吨，较23/24年度增加198万吨，同比增长0.94%，处18/19年度以来
最高水平。
根据上海钢联、华安证券研究所统计，2024年6月15日-2024年6月21日全国126家主要深加工企业共消费
玉米118.6万吨，环比减少5.72万吨；其中，玉米淀粉加工企业消费59.7万吨，环比减少2.75万吨；玉米酒
精加工企业消费39.3万吨，环比减少2.03万吨；氨基酸加工企业消费19.6万吨，环比减少0.94万吨。淀粉、
酒精加工企业处亏损状态，拖累玉米消费量，深加工需求表现偏弱。
2024年三季度玉米深加工需求偏弱，随着小麦价格持续下跌，玉米饲料消费预期也有所减少，另一方面
，下游深加工及饲料企业库存相对充足，四季度新季玉米上市后供应端压力显现，预计下半年玉米呈现震荡
偏弱趋势。
2.乳酸行业情况
乳酸作为一种历史悠久且重要的有机酸，乳酸及其盐类等衍生物目前已广泛应用于食品、医药、饲料、
化工等传统应用领域。乳酸通过缩聚反应生成的聚乳酸（PLA）作为近些年出现的一种环保绿色的新型生物
基可降解材料，在纺织、塑料、包装、农用地膜、现代医药、3D打印、消费电子产品、汽车、农业/园艺、
玩具到纺织品等新兴应用领域具有广阔的应用前景，对于经济和社会的发展，起到了重要的推动作用。
根据中华人民共和国海关总署数据，2017-2024年上半年，我国乳酸及其盐和酯的出口量大于进口量，
出口金额高于进口金额，2017-2022年乳酸及其盐和酯的进口金额和出口金额总体均保持增长的态势；2023
年乳酸及其盐和酯的进口金额同比增长了15.75%，但出口金额同比下降了15.11%。2024年上半年我国乳酸及
其盐和酯进口金额1,605.37万元美元，同比下降19.42%、出口金额7,129.14万元美元，同比增长5.26%。因
此2024年上半年我国乳酸及其盐和酯国际贸易顺差进一步增加，有利于降低国内乳酸的库存，缓和国内乳酸
市场竞争。
全球乳酸生产企业主要集中在美国、中国、泰国、西欧、中南美及日本等，绝大部分厂商采用微生物发
酵法进行生产。生物发酵法是乳酸生产主流工艺，发酵控制与分离提纯是工艺难点。目前，全球对乳酸及其
衍生物的研发方向主要为低成本、高收率、高品质和无污染。因此提高乳酸的发酵转化率和产品质量，降低
副产物生成和环境污染，是当前乳酸生产企业保持可持续发展的关键。聚乳酸作为未来乳酸需求最大的市场
，聚乳酸生产技术的更新仍是行业内企业持续投入的研发方向，从而形成乳酸和聚乳酸共同发展的良性循环
。
3．乳酸下游行业发展状况
（1）可降解行业政策
塑料是现代化工行业最重要的材料之一，随着经济的发展、消费升级以及快递业和外卖等行业的快速发
展，塑料已成为我们日常生活中的必需品，如快递包装、外卖餐具、超市购物袋、农用地膜等。然而使用后
的废弃塑料制品具有数量大、分布广、难回收等特点，形成了全球都非常关注的“白色污染”问题，不仅污
染环境、危害健康，还占用宝贵的土地资源。根据国家统计局统计，2024年1-5月，全国塑料制品行业产量3
,002.8万吨，同比增长1.0%。2023年全年，全国塑料制品行业产量7,488.5万吨，同比增长3.0%，根据中国
物资再生协会数据，2023年中国废塑料回收量为1,900万吨，其余5,588.5万吨主要是通过填埋、焚烧或者遗
弃等方式进行处理。
焚烧易产生有毒有害气体，从而对大气造成污染，填埋会占用大量土地资源，并严重妨碍地下水的流通
与水的渗透，直接遗弃到大自然的塑料制品降解时间需要几百年，这几种方式都对自然环境造成严重破坏并
会产生相应的垃圾处置社会成本，以及一系列负面环境、健康影响。
因此相关部门相继出台政策鼓励降解塑料的使用和推广，纷纷出台的相关支持政策：
2024年2月1日起，国家发展改革委修订发布的《产业结构调整指导目录（2024年本）》正式施行。《目
录》由鼓励、限制和淘汰三类目录组成，总的要求是对鼓励类项目，按照有关规定审批、核准或备案；其中
聚乳酸纤维（PLA）属于对经济社会发展有重要促进作用的鼓励类产业产品。
2024年2月29日，国家发展改革委、工业和信息化部、自然资源部、生态环境部、住房城乡建设部、交
通运输部、中国人民银行、金融监管总局、中国证监会、国家能源局十部门印发《绿色低碳转型产业指导目
录（2024年版）》。《目录（2024年版）》新增多项与降解塑料及生物基材料相关类目。
2024年6月4日，生态环境部会同国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、人力资源社会保障部、住
房城乡建设部、交通运输部、商务部、中国人民银行、国务院国资委、海关总署、市场监管总局、金融监管
总局、中国证监会、国家数据局制定了《关于建立碳足迹管理体系的实施方案》。《方案》提出，目标到20
27年，碳足迹管理体系初步建立。
（2）2024上半年聚乳酸市场情况
根据聚如如资讯统计，2024年1月-6月，主流可降解材料价格在1.2万元/吨-6万元/吨的区间内。聚乳酸
厂商报价稳定，实盘一单一谈。
进出口情况，2023年1-5月，中国聚乳酸进口10,620.8吨；出口3,189.8吨。2024年1-5月，中国累计进
口聚乳酸17,346吨，同比增长63.32%；出口8,348吨，同比增长161.71%。
（3）可降解市场发展趋势
聚如如资讯统计显示，截至2023年底，中国生物降解塑料产能约190万吨，其中PBAT/PBS占比80%，PLA
占比约15%，当前中国在建及拟建生物降解材料产能超千万吨，将继续引领全球产能增长。聚如如资讯认为
，随着技术逐步成熟、产业配套进一步完善、规模化程度提高，生物降解材料成本将持续下降，从而加速产
品市场推广。因此可降解市场未来的发展趋势将围绕以下四个方向：
①技术进步和成本下降
在原料成本上，国内企业生产PLA所使用的中间材料丙交酯长期依赖进口，成本高，技术突破有望解决
进口替代问题，有助于企业降本提效；在加工成本上，目前存在的问题是，生产规模偏小，加工成本较高，
但随着规模的扩大，预期加工成本走低。同时，部分国内的生产企业借助区位优势压缩成本。如公司地处玉
米主产区—豫东平原，利用当地的玉米作物为原材料进行优质乳酸生产，以年产18.3万吨的乳酸及其系列产
品的生产能力，位居行业龙头地位；同时公司利用自身优势积极打造纵向一体化的可降解材料全产业链，以
降低运输成本，提升企业综合竞争力。
②“三元悖论”的破局
可降解材料在行业发展过程中不可避免的会出现能源、材料与成本的冲突，首先未来政府需要通过积极
倡导和鼓励粮食发酵路线升级为秸秆等生物质发酵路线，解决与人争粮的矛盾，而未来PLA的扩产将不会再
有后顾之忧；其次企业要通过加大技术投入，早日实现技术突破，从而带来产能释放、成本降低，积极推动
可降解材料的替代作用。
③应用发展逐渐多元化
通过对可降解材料的性能、技术和成本三方的同步优化赋能可降解材料的多样化应用，未来可降解材料
的应用不能凭借其无毒安全、保温性强及可生物降解等特性而仅限于在餐饮盒、包装袋、农用地膜等一次性
制品应用领域，要能够通过共混、改性等实现性能的进一步提升，中长期有希望替代工业级塑料，应用在3D
打印、生物、医疗、电子和涂料等领域。此时需要行业内企业建立优化合理的生物可降解的评价体系和方法
，反映降解材料在自然界中生物降解的实际情况，进一步研究可生物降解材料的分解速率、分解彻底性以及
降解过程和机理，开发可控制降解速率的技术，开发且不断优化具有壁垒性的新工艺和新技术方法，简化合
成路线，降低生产成本，提升可广泛应用可能性。在技术不断成熟的背景下，不断进行消费者教育，激发需
求，提升其在餐饮、医疗、农业、建筑、工业等领域的渗透率。
④未来产能满足内需的同时逐步实现进口替代
根据艾瑞咨询研究院对国内52家企业在建或拟建产能进行统计得到的数据，我国可降解材料产能将会在
未来3-5年间达到459万吨（拟建），尤其是PLA的拟建产能大约可达300万吨，可以覆盖目前可降解材料在餐
饮市场、农业地膜应用及医用场景下的需求。另外国外应用可降解材料的时间早于国内，在“禁塑令”颁布
之前，我国可降解材料需求量小，企业的产能主要用来满足出口需求。“禁塑令”推进企业在建及拟建率激
增，我国可降解材料市场将呈现国内消费和出口需求的二元格局，随着政策的利好和生产技术的突破，国内
企业建立产线，产能在扩张的同时满足国内和出口需求。
（二）主营业务情况
公司是以研发、生产、销售乳酸及其系列产品为主业的高新技术企业。公司致力于研究开发乳酸及其衍
生产品高效、节能、环保的生产技术与制备工艺并进行产业化，经过多年的探索创新和沉淀积累，目前公司
产品已销往全球90多个国家和地区。公司目前系行业领先的乳酸及其衍生品的研发、生产及销售企业。
根据中国上市公司协会发布的《中国上市公司协会上市公司行业统计分类指引》，公司主营业务属于制
造业中的食品制造业（C14）；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），属于食品制造业（C14）中
的调味品、发酵制品制造（C146）子行业。
从生产过程中所采用的工艺技术来看，公司目前业务领域属于发酵工业，发酵工业是将传统发酵技术和
现代生物技术、现代化学工程技术有机结合，生产有用物质或直接用于工业化生产的一种大工业体系。发酵
工业按其所生产的产品类别可分为氨基酸、淀粉糖、多元醇、有机酸、酶制剂、酵母及功能发酵制品等子行
业。公司所生产的乳酸及乳酸盐类产品，属于发酵工业中的有机酸子行业。
（三）主要产品及其用途
公司目前主要产品为乳酸、乳酸钠和乳酸钙。乳酸天然存在于人体之中，具有良好的生物相容性。乳酸
系列产品广泛应用于食品、饲料、生物降解材料、工业、医药等领域，如食品行业中的酸味剂、pH值调节剂
、杀菌剂、风味剂等，饲料行业中的酸味剂、防腐剂、杀菌剂等，生物基可降解材料聚乳酸（PLA）的主要
原材料等。具体如下：
1.乳酸用途
（1）在食品领域可以作为酸味剂，用于饮料、酒类、糕点、糖果等产品中；作为杀菌剂用于屠宰过程
中的污染控制和酿酒过程中的杂菌污染控制；作为风味剂添加在食用香料中能够自然提高产品风味。
（2）在饲料领域可以作为酸味剂，能维持动物体内酸碱平衡、增强动物免疫力；作为防腐剂可以抑制
饲料中厌氧微生物的生长，延长饲料保质期；作为杀菌剂加入家禽屠宰前的饮用水中能有效控制病原菌感染
及交叉污染的风险。
（3）可以进一步加工生产生物降解材料聚乳酸，可代替聚乙烯产品。
（4）在医药领域可以用作消毒剂；作为一些药品如乳酸环丙沙星、乳酸氟哌酸的原料药。
（5）在日化领域可用于配制清洁用品、护肤露或沐浴液，对改善皮肤组织结构，消除色斑，治疗皮肤
粗糙、痤疮等具有一定的效果。
（6）在其他领域的应用。乳酸作为优良的有机酸络合剂，广泛应用于化学镀工业中；在烟草中添加乳
酸，能保持烟草的湿度，提高烟卷的质量；在纺织业中加入乳酸，可使之易于着色，增加光泽，触感柔软。
2.乳酸钠用途
（1）在食品领域作为pH值调节剂能有效地稳定产品的pH值，被广泛用于禽肉类、面食产品的生产加工
中，可增强风味；作为水分保持剂能与产品中的自由水结合，有效降低产品中的水分活性，抑制微生物的生
长，用于肉制品、水产品和面制品的加工和储存，可有效抑制李斯特菌、肉毒梭状芽孢杆菌和大肠杆菌等腐
败菌和病原菌的繁殖，提高产品的安全性，延长保质期；作为抗氧化剂能抑制肉类产品氧化，保持产品原有
色泽。
（2）乳酸钠具有优良的保湿效果，用于日化领域可以起到保持水分、增强皮肤弹性和改善皱纹生成的
作用。
（3）在医药领域，乳酸钠可用于解除因腹泻引起的脱水，以及糖尿病和胃炎引起的中毒；乳酸钠能非
常有效地治疗皮肤功能紊乱，如皮肤干燥病等引起的极度干燥症状。
（4）乳酸钠还可用作品质改良剂、膨松剂、增稠剂、稳定剂等。
3.乳酸钙用途
（1）在食品领域，乳酸钙作为一种良好的钙源，具有易溶解、口感好、易吸收、呈中性等优点，广泛
应用于奶制品、饮料和婴儿食品中；作为固化剂用于灌装水果和蔬菜中；作为凝胶剂用于果冻食品中；作为
膨松剂用于烘焙业中。
（2）在医药领域，乳酸钙可以做成药片和口服液为人体提供钙源，也可以作为赋形剂制成糖衣。
（3）在饲料领域，乳酸钙添加到畜禽饲料中，可以满足畜禽对钙的需求。
（4）在其他领域，牙膏中添加乳酸钙可以减少牙垢的形成。
（四）经营模式
1.采购模式
公司生产所需原辅材料主要包括玉米、煤炭、活性炭、硫酸、盐酸、液碱、氧化钙及包装桶等。公司原
辅材料的采购模式按采购交易对象不同分为玉米采购模式及其他材料采购模式两种。
（1）玉米采购模式
公司生产所需主要原材料为玉米，公司位于黄淮海夏播玉米主产区，在原材料的供应方面具有显著区位
优势，可充分满足生产需求。报告期内，主要向公司所在地周边的玉米经纪人及农户进行收购，采取就近连
续采购的策略，由玉米供应商送货到厂，采购价格采取随行就市的定价模式。
公司专门设立原粮收购部，密切关注国家相关产业政策，并及时收集国内外玉米交易市场信息，基于对
未来几个月玉米价格走势的判断，并结合公司生产计划和玉米库存量，合理制定玉米采购计划，以便在满足
生产需求的同时，降低采购成本。
为保证玉米采购工作的平稳有序开展，杜绝潜在风险，公司制定了一系列涵盖原料采购全流程的内部控
制制度，包括：《原粮收购操作管理制度》《原粮票据记录管理制度》《原粮供应商管理制度》《玉米收购
过程管控制度》对公司玉米采购计划制定、供应商遴选到收购过程中的采样、质检、过磅、记录、复核、抽
查、票据流转、款项支付等程序做了详细的规定并严格执行。
（2）其他原辅材料采购模式
报告期内，公司生产经营所需其他原辅材料，如煤炭、活性炭、硫酸、盐酸、液碱、氧化钙、包装桶等
，全部向经公司严格筛选确定的合格供应商采购。
公司建立了《供应商管理制度》《物资采购招（议）标制度》，对供应商筛选、合同签订、考核等流程
进行系统化控制并严格执行。对于需求量较大的原辅材料，公司供应部根据其重要性、采购额及市场特性，
采用不同的招标间隔，在潜在供应商中确定两家或两家以上作为合格供应商，并与其签订框架性采购协议。
比如：对于煤炭的采购，鉴于其市场价格波动灵活，且公司采购金额较大，公司供应部根据市场情况决定是
否进行招标，进而确定煤炭供应商。对于硫酸、液碱等需求量较高的原辅料，供应部一般采取一年一次的招
标方式确定合格供应商，即在每年末招标确定下一年度的合格供应商。而对于酶制剂、酵母膏等需求量较低
的原辅料的采购，供应部一般采用市场询价的方式，择优确定供应商。
为防止长期与同一个供应商合作导致供应商议价能力提高，公司在中标供应商中按价格高低分配采购配
额，杜绝了低价供应商对公司供货的垄断。采购价格方面，公司采取随行就市的定价模式。
2.生产模式
公司专注于乳酸及乳酸盐类的生产，主要采取以销定产模式，生产系统根据销售订单优化排产，同一类
型产品集中生产，确保运营高效、质量稳定。
（1）确定生产计划
公司采取以市场为导向，以销定产的生产模式：市场管理部根据客户需求及市场情况制订销售计划，将
销售计划递交给公司企管部，由企管部在优先满足现有订单需求的情况下，结合生产状况，包括人员配置、
设备状态、原材料准备等，并与实际库存相结合，制订当月的生产计划，并将其转交生产部具体执行。
（2）生产过程控制
①任务分解
乳酸及其衍生产品的生产工艺流程较长，各生产环节之间的任务衔接及产能匹配十分重要。公司生产部
在接到生产计划后，将生产任务分解到各生产车间，包括制糖车间、发酵车间、制酸车间、乳酸成品车间及
乳酸盐车间等。生产过程中，技术研发部、设备部分别负责工艺技术支持和设备维护，以保障生产的顺利进
行。
②质量控制
公司质量管理部负责对生产过程进行全程质量控制，以确保生产过程各环节在产品及产成品符合质量控
制标准。公司各生产车间之间有质量管理部专门设置的调度室，每个车间内部不同的反应罐之间有车间内部
设置的实验室，以检验产品质量是否符合标准。各车间生产人员严格按照公司所制订的《质量管理制度》《
产品标准》《检验规范》《工艺管理制度》等质量控制制度执行操作，确保生产过程中的质量控制达标。
③成本控制
公司制定了《目标责任书》，结合年度预算为生产过程中的各种物料消耗设定了指标，当物料消耗低于
指标时，公司给予相关部门奖励，当物料消耗高于指标时，则给予相应处罚，借此控制生产过程中的物料消
耗成本。
3.营销模式
公司销售分境内销售与境外销售两部分，分别由国内贸易部与国际贸易与合作部负责。国内市场上，公
司乳酸及乳酸盐等产品主要采用直销的方式，即公司与下游用户或其设立的采购子公司签订销售合同，并向
其供货。境外销售则采取经销商销售与直接销售相结合的销售模式。
（1）境内销售
目前，公司根据产品销售区域将国内市场划分为多个片区，每个片区安排专职业务经理负责区域内客户
开拓、关系维护及市场调研等工作，对于战略客户安排专人直管。客户提出产品需求意向后，公司安排其所
在片区的区域经理对接，了解客户具体需求情况并寄送样品，客户经检验合格或试用满意后，双方就交易内
容进行谈判并签订合同。公司根据签订的销售合同或客户订单组织发货及开具发票，货物到达客户并经其验
收合格后收货。
（2）境外销售
公司设有国际贸易与合作部及境外销售子公司，负责国际市场的开拓与产品销售，采取以经销商销售与
直接销售相结合的销售模式。在国外市场开拓与推广方面，公司将全球市场分为多个大区，每个大区安排有
分管该区域的区域经理。
公司主要通过展会与国外客户建立联系，了解客户需求，并通过老客户访谈介绍、公开信息及海关数据
等调查了解该区域的市场容量，产品主要需求及应用方向。公司根据自己的产品结构分析市场切入点及可行
性，选择该市场上的客户建立关系并进行交易谈判。公司在进行谈判时，一般根据客户所在国家和地区，确
定不同的价格条款和结算币种，并根据当时的海运费、保险费、结算方式等情况进行综合报价。
（五）业绩驱动因素
2024年上半年公司以目标管理为抓手，坚持以市场和客户需求为导向、优化产品结构，持续进行技术研
发、积极推进
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