经营分析☆ ◇301098 金埔园林 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主营业务】【2.主营构成分析】【3.前5名客户营业收入表】【4.前5名供应商采购表】
【5.经营情况评述】
【1.主营业务】
园林绿化建设项目的设计、施工以及苗木花卉种植与销售。
【2.主营构成分析】
截止日期:2024-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
西南地区(地区) 1.72亿 42.34 6694.85万 55.02 38.89
华东地区(地区) 1.49亿 36.60 3341.20万 27.46 22.45
华中地区(地区) 6692.18万 16.46 2059.88万 16.93 30.78
华南地区(地区) 1846.63万 4.54 148.10万 1.22 8.02
其他地区(地区) 21.08万 0.05 -76.08万 -0.63 -360.96
─────────────────────────────────────────────────
工程施工(业务) 3.96亿 97.38 1.18亿 96.67 29.71
景观设计(业务) 1034.21万 2.54 390.10万 3.21 37.72
其他(业务) 31.61万 0.08 15.34万 0.13 48.52
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2023-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
园林绿化工程与设计(行业) 9.98亿 99.94 3.06亿 99.90 30.60
其他(行业) 63.33万 0.06 30.79万 0.10 48.61
─────────────────────────────────────────────────
工程施工(产品) 9.46亿 94.71 2.87亿 93.97 30.37
景观设计(产品) 4656.08万 4.66 1786.39万 5.84 38.37
苗木与建材销售(产品) 569.99万 0.57 26.49万 0.09 4.65
其他业务(产品) 63.33万 0.06 30.79万 0.10 48.61
─────────────────────────────────────────────────
西南地区(地区) 3.94亿 39.42 1.43亿 46.92 36.43
华东地区(地区) 3.33亿 33.29 8246.68万 26.97 24.80
华中地区(地区) 1.98亿 19.84 7112.74万 23.26 35.88
华南地区(地区) 7339.11万 7.35 1156.04万 3.78 15.75
其他(地区) 96.71万 0.10 -282.51万 -0.92 -292.13
─────────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 9.99亿 100.00 3.06亿 100.00 30.61
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2023-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
工程施工(产品) 4.09亿 94.52 --- --- ---
景观设计(产品) 1960.72万 4.53 756.99万 5.83 38.61
苗木及建材销售(产品) 378.54万 0.87 --- --- ---
其他业务(产品) 33.81万 0.08 17.54万 0.14 51.87
─────────────────────────────────────────────────
西南地区(地区) 1.54亿 35.49 --- --- ---
华东地区(地区) 1.52亿 35.02 --- --- ---
华中地区(地区) 6281.30万 14.51 --- --- ---
华南地区(地区) 5171.44万 11.94 --- --- ---
华北地区(地区) 1300.49万 3.00 --- --- ---
其他地区(地区) 19.22万 0.04 --- --- ---
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2022-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
园林绿化工程与设计(行业) 9.75亿 99.92 3.14亿 99.88 32.20
其他(行业) 75.26万 0.08 36.63万 0.12 48.68
─────────────────────────────────────────────────
工程施工(产品) 9.29亿 95.21 2.96亿 94.25 31.88
景观设计(产品) 4303.78万 4.41 1715.42万 5.46 39.86
苗木与建材销售(产品) 297.33万 0.30 55.09万 0.18 18.53
其他业务(产品) 75.26万 0.08 36.63万 0.12 48.68
─────────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 4.11亿 42.07 --- --- ---
西南地区(地区) 3.98亿 40.73 --- --- ---
华中地区(地区) 9864.99万 10.11 --- --- ---
华南地区(地区) 6407.46万 6.56 --- --- ---
其他(地区) 516.80万 0.53 --- --- ---
─────────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 9.76亿 100.00 3.14亿 100.00 32.21
─────────────────────────────────────────────────
【3.前5名客户营业收入表】
截止日期:2023-12-31
前5大客户共销售4.61亿元，占营业收入的46.33%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│客户名称 │ 营收额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│元江县绿元城市更新有限公司 │ 17781.81│ 17.88│
│云梦县城关镇人民政府 │ 8221.78│ 8.27│
│香格里拉市纳帕海流域综合保护治理项目推进指挥部│ 7257.50│ 7.30│
│灌云县临港产业区管理办公室 │ 6633.47│ 6.67│
│元江县热元文化旅游投资开发有限公司 │ 6178.65│ 6.21│
│合计 │ 46073.20│ 46.33│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【4.前5名供应商采购表】
截止日期:2023-12-31
前5大供应商共采购0.81亿元，占总采购额的11.69%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│供应商名称 │ 采购额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│云南广瑞建设工程有限公司 │ 2220.75│ 3.19│
│安徽力聚建设有限公司 │ 1757.54│ 2.52│
│南京宇岭建筑劳务有限公司 │ 1441.65│ 2.07│
│香格里拉市大自然园林花卉有限责任公司 │ 1387.09│ 1.99│
│泗县天成农业发展有限公司 │ 1342.62│ 1.93│
│合计 │ 8149.65│ 11.69│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【5.经营情况评述】
截止日期:2024-06-30
●发展回顾:
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
公司所处行业为园林绿化行业。近年来，国家对生态文明建设的重视程度越来越高。2024年1月11日，
《中共中央国务院关于全面推进美丽中国建设的意见》发布，意见提出了打造美丽中国建设示范样板，建设
美丽中国先行区，建设美丽城市，建设美丽乡村，开展创新示范等。2024年7月，党的二十届三中全会提出
“必须完善生态文明制度体系，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，积极应对气候变化，加快完善落实绿水
青山就是金山银山理念的体制机制”。园林绿化行业与建设美丽中国、增强生态文明建设、乡村振兴、城市
更新、实现碳达峰、碳中和目标等密切相关，这些国家政策的发布和实施，有利于扩大国内园林绿化行业市
场需求，推动国内园林绿化产业的发展，使园林绿化行业持续保持活力。
（二）市场地位
公司“水、路、绿、景、城”五位一体的城市生态环境整体提升业务模式，摒弃了城市建设碎片化的弊
端，可以系统地改善城市生态环境，提升城市形象，通过挖掘当地文化，改变原来千城一面的现象，打造一
城一景，在云南香格里拉、维西县、元江县、安徽泗县、湖北云梦县等地成功落地实施，在推广过程中受到
中小城市管理者的普遍好评。公司经营模式的建立提升了企业综合竞争力，拓展了市场范围，提升了盈利能
力和公司业绩，使得公司可以投入更多的资源来发展设计，加大研发创新，优化提升施工能力，从而形成围
绕提升核心竞争力为中心的良性循环和发展趋势。公司拥有国家级博士后科研工作站，获得国家高新技术企
业认定，先后荣获过国家林业重点龙头企业、江苏省农业产业化龙头企业、江苏省湿地生态保护与修复工程
研究中心、江苏省研究所工作站、江苏省园林绿化行业AAA诚信企业、江苏省绿色施工管理先进单位、质量
创优先进企业、守合同重信用企业等荣誉；公司所承做项目多次获得南京市优质工程奖“金陵杯”、宿迁市
优质工程奖“项羽杯”、连云港市优质工程奖“玉女峰杯”、江苏省优质工程奖“扬子杯”、江苏省绿化优
质工程、江苏省绿色施工示范工程、2021年云南省城市园林绿化优质工程金奖、2023年度广东省风景园林与
生态景观协会科学技术奖园林工程金奖、2023年度玉溪市城市园林绿化优质园林工程项目一等奖、2024年度
珠海市城市园林绿化工程质量奖一等奖、中国风景园林协会颁布的优秀园林绿化工程奖银奖等奖项。“金埔
”商标荣获了江苏省工商行政管理局颁发的“江苏省著名商标”称号。公司在国内园林绿化领域综合竞争力
较强。
（三）公司拥有的行业资质
2024年上半年公司部分行业资质得到了升级。截至报告期末，公司拥有古建筑工程专业承包壹级、建筑
装修装饰工程专业承包贰级、建筑工程施工总承包贰级、市政公用工程施工总承包贰级、城市及道路照明工
程专业承包贰级、环保工程专业承包贰级、建筑行业建筑施工专业乙级、工程设计市政行业乙级、风景园林
工程设计专项甲级、城乡规划编制资质证书乙级等行业资质。公司将结合自身发展及经营需求，在保证现有
资质的基础上，通过项目积累、人才培养、人才引进等方式不断提升现有资质及获取新的资质。
（四）主要业务
公司秉持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，深耕城市环境综合服务、乡村振兴、生态修复与开发
三大领域，以投建运管一体化模式，为城乡融合发展提供综合性服务，全方位助力城乡和谐共生与可持续发
展。面对“2030碳达峰、2060碳中和”的远景目标、日益提升的生态环境保护需求、人居环境提升需求、乡
村振兴、新型城镇化建设需求加速启动推进，公司聚焦三大业务领域，为建设美丽中国、提升生态环境质量
贡献自己的力量。
公司顺应国家政策导向，积极参与城市生态环境整体提升，改善城乡人居环境，全力开拓市场，提升项
目建设水平，从研发策划－规划设计－施工建设－运营管养等环节系统地为客户提供生态环境提升全产业链
解决方案。报告期内，公司承接了铜陵市铜官区西湖镇农林村和美乡村精品示范村建设项目（EPC）、澄江
市燃气管道等老化更新改造项目EPC总承包、清明河乡农旅融合示范区功能提升项目、云谷EOD基础设施建设
项目－云谷之芯中央公园等。
（五）经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大改变。公司主要从事园林绿化建设项目的设计与施工，项目主要以
EPC模式为主，经营上可分为业务承揽、设计和施工、工程物资材料等的采购、项目结算与收款等几个阶段
。
1、业务承揽模式
在业务承接阶段，公司首先通过各种业务渠道、信息网络、公开信息等方式广泛收集景观设计和工程施
工项目的信息。同时，由于公司在行业中已具有一定的知名度和良好的口碑，一些发包方在项目招标时，也
会主动向公司发出竞标邀请。在了解客户或发包方的需求及有关背景材料后，公司通过内部分析和研究确定
是否参与投标，并进一步确定投标初步方案。
景观设计项目的投标由设计院组织完成，工程施工项目的投标由商务技术部牵头并联合工程管理中心及
其他相关部门共同完成。在组织投标的过程中，公司将根据项目招标信息内容编制投标文件、完成景观设计
或工程施工的初步方案，并由上述相关部门组织洽谈和投标工作。
2、设计、施工模式
工程项目中标并签订合同后，工程管理中心向各区域公司发布《工程项目承接遴选通知》，通知中包括
项目概况、实施要求等内容，各区域公司根据通知要求编制项目实施方案，并按规定期限上报工程管理中心
。工程管理中心组织评选小组召开评选会，各区域公司讲解项目实施方案，评选小组组员填写《工程项目承
接评分表》，评选出承接项目的区域公司，并签订项目目标管理责任书。工程施工项目由区域公司选取项目
经理、技术、施工、财务、材料、核算等岗位人员组建项目部，报送工程管理中心、财务中心、人力资源中
心等相关部门准备项目开工。
区域公司承接项目后，项目经理根据施工要求提出工程劳务外包和专业工程分包的申请，审批通过后，
由工程管理中心在供应商信息库中选取相应的供应商进行招标，并组织联合评标小组评标，评选出中标供应
商，签订项目分包合同进场施工。
在工程项目具体实施过程中，公司将与客户共同定期按照合同约定对工程项目的具体进度进行确认。公
司工程管理中心、区域公司和发包方根据工程进度进行分阶段管理进场施工、形象节点、竣工验收以及质保
移交等工作。
在承接到设计项目后，设计院下发《设计任务通知书》，项目立项，组建项目组。方案设计过程中要求
进行至少两次内部评审。方案得到业主认可并提供项目确认书后，设计项目进入施工图设计阶段。施工图设
计严格遵守国家的贯标体系流程，实行“二校三审”制度，由相关人员签字盖章后出图，并在出图后一个月
内完成归档。
在项目进入施工阶段，设计院根据施工进度及节点不定期安排设计人员进行后期现场服务，及时解决施
工现场中出现的问题，并做好相关记录，必要时安排设计师驻场。
3、采购模式
公司采购采用集中采购和零星采购相结合的模式，由公司工程管理中心统筹区域公司进行。
集中采购方式：公司设立有合格供应商管理制度，每年对供应商就供货质量、供货能力等因素进行评价
，筛选后进行入库和出库操作。公司工程管理中心定期进行市场调研，收集材料价格信息，进行材料询价，
及时更新价格信息库。区域公司根据实际采购需求情况，制定采购计划，并由区域公司和工程管理中心共同
询价最终确定采购价格，确定采购订单。材料到场后由区域公司签收并验货，并由各区域公司按项目根据验
收合格的材料品种、数量以及供应商名称录入系统。集中采购方式有助于公司与供应商建立战略合作关系，
通过大量采购和长期采购获得相对优惠的采购价格和稳定的供货。
零星采购方式：对于低值零星材料，由区域公司上报采购价格，在工程管理中心询价确认后在工程所在
地自行采购、验收及结算。
4、结算与收款模式
在工程施工项目实施过程中，依照合同约定，发包方根据工程进度对项目进行分阶段确认。在项目施工
完工后需进行竣工验收，公司将对发包方提出的相关问题给予合理的说明或进行整改。待双方无异议后，完
成竣工验收工作并办理工程结算。在一般工程施工项目中，公司定期或根据工程形象进度就已完成工程量按
合同约定向客户申请进度款，在工程竣工、审计结算后再支付一定比例款项，在质保期结束后收回全部价款
。
景观设计项目中，设计费计算一般根据住建部颁布的《工程勘察设计收费标准》或按照工程实际设计面
积与参考单价进行。设计费支付一般分为预付款、初步方案设计成果、扩大初步设计成果、施工图完成与工
程竣工验收等多个节点，所有节点发包方确认后按照合同约定进行支付。
（六）公司的质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价
公司的质量控制体系按照GB/T19001-2016/ISO9001:2015《质量管理体系要求》和GB/T50430-2017《工
程建设施工企业质量管理规范》执行，符合各项要求并持有通过方圆认证的质量管理体系认证证书。公司质
量控制的执行标准不仅有国家、地方的相关专业的施工验收规范、质量检验评定标准、施工现场质量管理的
有关规定、精细化施工准则，如《园林绿化工程施工及验收规范（CJJ82-2012）》《园林绿地工程建设规范
（DB11/T1175-2015）》《园林绿化工程项目规范（GB55014-2021）》等，还制定了内部企业标准贯彻指导
承建工程施工管理全过程，如《金埔园林股份有限公司管理制度-工程管理制度》、企业编制出版的《园林
绿化工程管理》，尚在编制中的《品质工程手册》等。
公司的质量控制措施主要是施工项目有方案、技术措施有交底、进场材料有检查、质量预控有对策、隐
蔽工程有验收、成品保护有措施、质量记录有档案。各分项工程施工前，明确下道施工的难点及关键工序，
有针对性地交底到操作人员，使之掌握施工重点，确保分部分项工程顺利完成。严把材料质量关，坚持从原
材料入手，施工前提供施工所需原材料样品，待业主、设计单位认可后样板封存、原材料方可使用，特别是
在面层铺装方面，对每一种不同的铺装形式，将每道工序按照图纸、施工规范及相关的施工工艺标准及设计
要求，进行小范围施工，经业主、设计、监理等单位联合验收合格、认可后作为后续大面积施工样板，后续
施工按此样板完成，落实样板先行制度。
报告期内公司承接项目获得多项工程质量奖，包括2024年南京市园林优质工程“金陵杯”、2024年珠海
市城市园林绿化工程质量奖等，以上荣誉均是对公司工程质量与品质、精细化施工管理的认可。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
（一）人才优势
公司拥有一支富有敬业精神、稳定并充满年轻活力的专业人才队伍。截至2024年6月末，本科以上学历
占公司员工总人数的71.1%，其中，博士学位2人，硕士学位42人，拥有中高级以上职称人数208人，占公司
总人数的43.24%。2022年公司获批国家级博士后科研工作站，并与行业内的一流高校南京农业大学、南京林
业大学分别成立了金埔研究院，实现产学研一体化，为公司持续推进业务模式和科技创新，增强企业核心竞
争力提供了有力保障。此外，公司设立的金埔学院，作为员工继续学习园林工程管理知识的重要平台，定期
举行设计人员、研究人员和项目管理人员的培训和交流活动。
（二）管理创新优势
公司具备城市生态环境整体提升的综合实践能力，形成了城市生态环境提升“水、路、绿、景、城”五
要素、菜单式运营管理模式，并获得“2020年江苏省企业管理现代化创新成果一等奖”“2020年全国企业管
理现代化创新成果二等奖”。城市生态环境整体提升是指对城市现状、人文历史、区域风情和城市规划进行
全面系统化研究，然后再从“水、路、绿、景、城”等多维度进行系统分析，明确规划理念和设计思路，并
向客户提供完整的解决方案，通过全方位同步执行落地，实现城市生态环境的整体提升。
（三）设计施工一体化优势
公司经过长期的实践积累，形成了高效和专业协同能力强的设计施工一体化的经营模式，建立了集规划
设计、建设施工、苗木种植及后续养护的一体化经营能力。设计施工一体化既能够“量体裁衣”为客户量身
打造具有传统人文历史和地域风情的特色产品，又能将节约项目成本支出作为制定规划设计方案的重要考虑
因素，优化整合规划设计方案，实现建设投入与效果呈现之间的最优配比，充分了解项目施工过程中的重、
难点，在规划设计过程中预先考虑提升项目施工可行性，高效的沟通提升了项目建设效率，缩短项目整体建
设周期，同时，确保设计师设计意图的实现，提升项目品质，进一步提升了公司的综合竞争力。
（四）文化建筑建造优势
中国古典园林以其特有的艺术感召力和文化认同感，在我国园林景观中占有重要地位，与欧洲园林、西
亚园林并称为世界三大园林体系。公司在有限公司成立之初即开始承接文化建筑建设项目，多年来公司在古
典园林造景方面积累了丰富的经验，并吸引了大批文化建筑方面专业的人才。古典园林建设和古建筑修复领
域对企业资质、人员及经验均有较高要求，行业准入门槛高，行业竞争对手较少，公司在资质、人员、经验
方面均有优势。
（五）科技研发优势
公司拥有国家级博士后科研工作站、江苏省研究生工作站、江苏省工程研究中心、南京市工程技术研究
中心等研发平台，完成了相关方向的国家、省、市课题25项，在“园林园艺植物”“生态修复”“智慧园林
”“园林产业技术集成”等多领域内深耕技术改进和管理创新，并与行业内的一流高校南京农业大学、南京
林业大学分别成立了金埔研究院，实现产学研一体化。目前公司拥有国家专利82项，其中发明专利11项、实
用新型专利63项和外观设计专利8项，致力于形成涵盖“水、路、绿、景、城”五大元素的全方位专利布局
，参与编制《江苏省城市园林绿化工程施工及验收规范》《假山造景技术规程》《城市绿化和园林绿地用植
物材料—木本苗》等行业标准，获得江苏省住房和城乡建设厅颁发的省级工法12项，并且通过了“企业知识
产权管理规范认证”“国家高新技术企业”等资质认证，获得了“南京市知识产权示范企业”荣誉称号。
（六）跨区域经营优势
园林绿化行业具有明显的季节性特征，跨区经营可以根据各地区不同的气候条件，合理配置资源，平缓
季节性原因导致的需求波动。近年来，公司采取立足江苏，拓展全国的业务发展模式，业务已经拓展至西南
、华南、华中等区域，形成跨区域经营模式。随着跨区域业务拓展的不断推进，也将为公司的业绩的持续增
长奠定良好的基础。
（七）品牌优势
公司凭借良好的信誉和优质的服务，荣获了“中国园林绿化AAA级信用企业”“江苏省优秀民营企业”
“江苏省民营科技企业”“江苏省园林绿化行业AAA诚信企业”“江苏省3A级守合同重信用企业”“江苏省
绿色施工管理先进单位”“2020年江苏省企业管理现代化创新成果一等奖”等称号；“金埔”商标荣获了江
苏省工商行政管理局颁发的“江苏省著名商标”称号；同时，公司作为江苏省园林绿化行业的领先企业，还
参与了江苏省园林绿化行业标准的制定工作。公司已在园林环境建设行业中建立了良好的口碑，形成了品牌
优势。
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