经营分析☆ ◇600615 丰华股份 更新日期：2024-04-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主营业务】【2.主营构成分析】【3.前5名客户营业收入表】【4.前5名供应商采购表】
【5.经营情况评述】
【1.主营业务】
主要生产镁合金、铝合金制品，包括镁合金方向盘骨架、铝合金方向盘骨架、手动工具、挤压型材、摩托
车件等。
【2.主营构成分析】
截止日期:2022-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
制造业(行业) 1.19亿 78.35 17.91万 30.83 0.15
其他(补充)(行业) 3299.51万 21.65 40.17万 69.17 1.22
───────────────────────────────────────────────
镁铝金属手动工具配件和车辆配件 8943.07万 58.68 -376.55万 -648.35 -4.21
(产品)
其他(补充)(产品) 3299.51万 21.65 40.17万 69.17 1.22
全铝定制家具(产品) 2997.50万 19.67 394.46万 679.19 13.16
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 6956.52万 45.65 -253.05万 -435.71 -3.64
西南地区(地区) 3423.49万 22.46 345.95万 595.66 10.11
其他(补充)(地区) 3299.51万 21.65 40.17万 69.17 1.22
华北地区(地区) 1438.62万 9.44 -113.08万 -194.70 -7.86
境外(地区) 121.92万 0.80 38.09万 65.59 31.24
───────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 1.07亿 70.29 -176.29万 -303.54 -1.65
其他(补充)(销售模式) 3299.51万 21.65 40.17万 69.17 1.22
分销(销售模式) 1227.76万 8.06 194.20万 334.38 15.82
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2021-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
制造业(行业) 1.31亿 83.16 1599.92万 90.34 12.25
其他(补充)(行业) 2644.22万 16.84 171.10万 9.66 6.47
───────────────────────────────────────────────
镁铝金属车辆配件(产品) 9015.30万 57.41 716.35万 40.45 7.95
全铝定制家具(产品) 4044.73万 25.76 883.57万 49.89 21.84
其他(补充)(产品) 2644.22万 16.84 171.10万 9.66 6.47
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 7068.93万 45.01 458.20万 25.87 6.48
西南地区(地区) 4853.64万 30.91 1048.58万 59.21 21.60
其他(补充)(地区) 2644.22万 16.84 171.10万 9.66 6.47
华北地区(地区) 826.46万 5.26 14.38万 0.81 1.74
境外(地区) 311.00万 1.98 78.76万 4.45 25.33
───────────────────────────────────────────────
直销(销售模式) 1.27亿 80.64 1394.26万 78.73 11.01
其他(补充)(销售模式) 2644.22万 16.84 171.10万 9.66 6.47
分销(销售模式) 396.78万 2.53 205.66万 11.61 51.83
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2020-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
制造业(行业) 5058.90万 84.40 668.57万 97.34 13.22
其他(补充)(行业) 934.72万 15.60 18.30万 2.66 1.96
───────────────────────────────────────────────
镁合金类产品(产品) 4372.83万 72.96 683.90万 99.57 15.64
其他(补充)(产品) 934.72万 15.60 18.30万 2.66 1.96
铝合金类产品(产品) 686.07万 11.45 -15.33万 -2.23 -2.23
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 3470.91万 57.91 226.75万 33.01 6.53
其他(补充)(地区) 934.72万 15.60 18.30万 2.66 1.96
西南地区(地区) 836.73万 13.96 309.03万 44.99 36.93
华北地区(地区) 474.57万 7.92 54.33万 7.91 11.45
境外(地区) 276.69万 4.62 78.46万 11.42 28.36
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2019-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
制造业(行业) 5279.18万 79.76 638.96万 82.26 12.10
其他(补充)(行业) 1339.31万 20.24 137.83万 17.74 10.29
───────────────────────────────────────────────
镁合金类产品(产品) 4404.74万 66.55 630.22万 81.13 14.31
其他(补充)(产品) 1339.31万 20.24 137.83万 17.74 10.29
铝合金类产品(产品) 874.44万 13.21 8.74万 1.13 1.00
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 3846.77万 58.12 356.77万 45.93 9.27
其他(补充)(地区) 1339.31万 20.24 137.83万 17.74 10.29
华北地区(地区) 666.79万 10.07 78.20万 10.07 11.73
西南地区(地区) 431.18万 6.51 120.06万 15.46 27.85
境外(地区) 334.44万 5.05 83.93万 10.80 25.09
───────────────────────────────────────────────
【3.前5名客户营业收入表】
截止日期:2022-12-31
前5大客户共销售0.77亿元，占营业收入的64.77%
┌───────────────────────┬──────────┬──────────┐
│客户名称 │ 营收额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼──────────┼──────────┤
│合计 │ 7733.83│ 64.77│
└───────────────────────┴──────────┴──────────┘
【4.前5名供应商采购表】
截止日期:2022-12-31
前5大供应商共采购1.05亿元，占总采购额的65.35%
┌───────────────────────┬──────────┬──────────┐
│供应商名称 │ 采购额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼──────────┼──────────┤
│合计 │ 10506.82│ 65.35│
└───────────────────────┴──────────┴──────────┘
【5.经营情况评述】
截止日期:2023-06-30
●发展回顾:
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务和经营模式介绍
1、镁业科技：现有主营业务为汽车配件镁合金、铝合金制品。主要采购镁合金锭、铝合金锭等主要原
材料及其他辅料，生产成汽车方向盘骨架、汽车座椅滑轨、汽车仪表后盖、摩托车零件、手动工具（主要用
于伐木、打枝、造材等作业的油锯园林工具）等镁合金、铝合金压铸件，销售给客户。镁业科技为汽车整车
厂家的二级供应商，销售模式主要为以客户需求为导向，订单式生产，以销定产，向一级供应商直销。
2、天泰荣观：现有主营业务为全铝家居定制、铝合金市政产品等的设计、制造和销售。主要采购铝板
、铝蜂窝芯、PVC膜、铝合金型材等原材料及铝合金桌架等半成品，生产加工成全铝家居办公产品、墙板、
新型隔断屏风、家装衣柜、橱柜、卫浴柜以及部分市政产品等。根据客户要求，对不能自行生产的床垫、沙
发、椅子及市政花箱、门窗等产成品以比价外采模式，对整体订单进行配套交付。
天泰荣观销售模式主要为以客户需求为导向，订单式生产，以销定产，通过招投标或比对遴选方式获得
政府企事业单位及其他大型工程订单，同时大力发展区域代理商和经销商渠道，积极开拓民用家居市场和装
修装潢的销售市场。
（二）行业情况
2023上半年汽车市场受国家和各地相继出台的促销政策、上海车展的新车井喷、国六a转国六b、新能源
汽车销量和出口持续增长等因素影响，叠加去年同期销量基数较低，我国车市零售呈现逐月环比持续上涨的
良好态势。据中国汽车工业协会数据，2023年1-6月，我国乘用车产销分别完成1128.1万辆和1126.8万辆，
同比分别增长8.1%和8.8%。作为车市亮点的新能源汽车和出口继续延续良好发展态势，上半年销量374.7万
辆，同比增长44.1%，新能源汽车出口53.4万辆，同比增长1.6倍，对市场整体增长贡献显著。
三、经营情况的讨论与分析
2023年上半年，公司实现营业收入5,734.55万元，比上年同期7,763.25万元减少2,028.70万元，减幅为
26.13%；实现归母净利润-352.25万元，比上年同期-320.08万元增亏32.17万元；实现扣除非经常性损益后
的净利润-409.90万元，比上年同期-261.53万元增亏148.37万元。资产总额67,524.88万元，比上年度末下
降3.46%；股东权益63,051.06万元，比上年度末下降0.56%。
报告期内，公司紧紧围绕董事会制定的“一条主线、两个实现、三个确保”的工作方针，在产品结构升
级和扩大产品市场应用范围等方面苦下功夫，上下一心，群策群力，外抓市场，内控成本，确保持续提升经
营盈力能力，确保实施业务转型升级，确保提高企业治理效能。虽然公司各项经营指标尚有一定差距，但各
项基础管理工作为下半年实现年度经营目标，全力实现扭亏为盈奠定了较好的基础。公司主要开展工作如下
：
（一）子公司镁业科技在原材料价格仍然高于以前年度定价基础、成本持续高位的不利情况下，围绕“
降本增效、减亏扭亏”的年度目标，努力与客户展开艰苦谈判，对严重亏损产品予以实时止损，对负有保供
义务的产品积极协商加大客户对原材料补偿力度，使公司收入成本倒挂现状得到一定的改善。同时，公司通
过精益化管理手段，开展成本控制提升工程，如合理安排优化开机数量，减少品种频繁切换、开机停机、熔
炉升温降温等带来的电气能耗浪费；加大压铸余料饼管控，继续全面对模具集渣包、排气块优化改进，降低
材料消耗，减少材料损失；进行质量专项改进活动，节省返工返修费用，减少废品损失；将部分闲置办公楼
对外出租，盘活低效资产等，取得了一定的降本减亏效果。
由于镁合金原材料采购价格较上年同期下降42%，致使公司产品销售单价下滑，出现增量不增收的情况
。报告期内，镁业科技产品总销量较上年同期增长10.49%，实现主营业务收入4,235.39万元，同比减少5.12
%，实现净利润-420.89万元，由上年-602.21万元减亏181.32万元。
（二）子公司天泰荣观围绕全铝家居产品定制业务，坚持以政府企事业单位、学校、医院等办公家具市
场为主导，民用渠道开发业务为支撑点的策略，通过渠道客户去抢占终端消费市场，更广更快地取得品牌推
广和持续订单输出。上半年，公司完成铝合金门窗生产线的建立、铝合金复合门的工艺改进，努力提高民用
产品市场占有率，截至目前，已签订经销商及代理商合计12家。为提升市场竞争力，公司不断加大新产品研
发力度，努力实现产品升级改造，上半年新增3项实用新型专利，目前公司累计获得2项发明专利、13项实用
新型专利，并于6月被评为重庆市专精特新企业。
由于公司铝制品家居加工业务主要客户为企事业单位，受客户内部审批流程进度影响，公司约1,300余
万元产品发出后未能于上半年验收完成收入确认，形成账面亏损增加。报告期内，天泰荣观实现净利润-285
.12万元，由上年-85.40万元增亏199.72万元。
（三）按照年初制定的产品结构转型升级的战略发展规划，结合公司具备的金属制品加工制造基础，公
司积极围绕光伏太阳能边框及支架业务进行布局。截至目前，天泰荣观基本完成铝制边框制造业务的准备工
作，如厂房租赁、设备安装、模具开发、小批量送样等，但由于今年以来光伏产业链的整体价格持续处于下
跌待企稳状态，公司前期商谈的订单暂时未能落地。镁业科技开辟了光伏支架业务，目前自有闲置厂房改造
、生产线设备安装调试等基础工作已基本完成，在下半年可正式投入使用。
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