经营分析☆ ◇600706 曲江文旅 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主营业务】【2.主营构成分析】【3.前5名客户营业收入表】【4.前5名供应商采购表】
【5.经营情况评述】
【1.主营业务】
景区运营管理业务、历史文化主题酒店管理（含餐饮管理）业务、旅行社业务、演出演艺业务、文化旅游
商品业务、园林绿化、旅游商业地产业务及其他新型旅游业务等。
【2.主营构成分析】
截止日期:2024-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
景区运营管理(产品) 4.86亿 63.05 --- --- ---
酒店餐饮(产品) 1.36亿 17.65 --- --- ---
体育项目(产品) 7740.37万 10.05 --- --- ---
旅游服务（旅行社）(产品) 4754.86万 6.17 --- --- ---
数字科技(产品) 939.39万 1.22 --- --- ---
旅游商品销售(产品) 761.56万 0.99 --- --- ---
园林绿化(产品) 669.41万 0.87 --- --- ---
─────────────────────────────────────────────────
陕西省内(地区) 6.08亿 78.94 1.55亿 88.56 25.44
陕西省外(地区) 1.62亿 21.06 1998.64万 11.44 12.32
─────────────────────────────────────────────────
截止日期:2023-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
景区运营管理(行业) 9.65亿 64.18 3.60亿 83.08 37.30
酒店餐饮(行业) 3.10亿 20.63 2065.91万 4.77 6.66
体育项目(行业) 1.14亿 7.61 2802.18万 6.47 24.49
旅游服务(旅行社)(行业) 6676.87万 4.44 501.53万 1.16 7.51
旅游商品销售(行业) 2232.60万 1.48 859.92万 1.98 38.52
园林绿化(行业) 1368.58万 0.91 169.03万 0.39 12.35
数字科技(行业) 1123.38万 0.75 933.74万 2.15 83.12
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陕西省(地区) 13.22亿 87.90 4.07亿 93.90 30.78
江苏省(地区) 9707.52万 6.45 2457.12万 5.67 25.31
山西省(地区) 4773.71万 3.17 466.13万 1.08 9.76
海南省(地区) 906.41万 0.60 234.72万 0.54 25.90
浙江省(地区) 832.09万 0.55 -343.41万 -0.79 -41.27
广东省(地区) 671.69万 0.45 50.86万 0.12 7.57
北京市(地区) 545.53万 0.36 -449.45万 -1.04 -82.39
四川省(地区) 414.55万 0.28 120.75万 0.28 29.13
甘肃省(地区) 120.75万 0.08 33.83万 0.08 28.02
天津市(地区) 93.10万 0.06 23.69万 0.05 25.45
福建省(地区) 73.96万 0.05 19.38万 0.04 26.20
河北省(地区) 40.57万 0.03 26.01万 0.06 64.12
辽宁省(地区) 9.43万 0.01 1.40万 0.00 14.83
重庆市(地区) 8.49万 0.01 1.90万 0.00 22.41
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截止日期:2023-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
景区运营管理(行业) 4.47亿 64.98 --- --- ---
酒店餐饮(行业) 1.43亿 20.79 --- --- ---
体育项目(行业) 6664.70万 9.68 --- --- ---
旅游服务（旅行社）(行业) 2151.62万 3.13 --- --- ---
园林绿化(行业) 606.60万 0.88 --- --- ---
旅游商品销售(行业) 370.37万 0.54 --- --- ---
─────────────────────────────────────────────────
陕西省(地区) 6.13亿 89.00 --- --- ---
江苏省(地区) 5844.35万 8.49 --- --- ---
海南省(地区) 724.53万 1.05 --- --- ---
浙江省(地区) 447.40万 0.65 --- --- ---
四川省(地区) 416.85万 0.61 --- --- ---
云南省(地区) 91.35万 0.13 --- --- ---
河北省(地区) 40.57万 0.06 --- --- ---
重庆市(地区) 8.49万 0.01 --- --- ---
广东省(地区) 9364.11 0.00 --- --- ---
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截止日期:2022-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
─────────────────────────────────────────────────
景区运营管理(行业) 6.37亿 71.45 1.25亿 132.93 19.67
酒店餐饮(行业) 1.95亿 21.84 -4395.20万 -46.65 -22.59
园林绿化(行业) 2606.22万 2.93 626.86万 6.65 24.05
体育项目(行业) 1404.47万 1.58 53.18万 0.56 3.79
旅游服务(旅行社)(行业) 1019.39万 1.14 156.00万 1.66 15.30
旅游商品销售(行业) 949.11万 1.07 456.45万 4.85 48.09
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陕西省(地区) 8.69亿 97.53 9134.78万 96.96 10.51
江苏省(地区) 1404.47万 1.58 53.18万 0.56 3.79
浙江省(地区) 315.37万 0.35 -36.55万 -0.39 -11.59
四川省(地区) 147.03万 0.17 23.74万 0.25 16.15
云南省(地区) 141.23万 0.16 103.52万 1.10 73.30
海南省(地区) 88.68万 0.10 73.88万 0.78 83.31
河北省(地区) 34.53万 0.04 23.39万 0.25 67.73
重庆市(地区) 33.96万 0.04 14.94万 0.16 44.00
山东省(地区) 20.75万 0.02 15.22万 0.16 73.32
上海市(地区) 18.87万 0.02 14.67万 0.16 77.75
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【3.前5名客户营业收入表】
截止日期:2023-12-31
前5大客户共销售5.67亿元，占营业收入的37.72%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│客户名称 │ 营收额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│合计 │ 56724.56│ 37.72│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【4.前5名供应商采购表】
截止日期:2023-12-31
前5大供应商共采购0.65亿元，占总采购额的6.08%
┌───────────────────────┬───────────┬───────────┐
│供应商名称 │ 采购额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼───────────┼───────────┤
│合计 │ 6511.31│ 6.08│
└───────────────────────┴───────────┴───────────┘
【5.经营情况评述】
截止日期:2024-06-30
●发展回顾:
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
1、行业情况
今年以来，随着促进服务消费相关政策逐步落地，市场供给不断优化，居民消费需求持续释放，带动服
务消费市场较快增长。假日出游需求旺盛，居民出行体验提升，餐饮、交通、文旅等相关服务消费增势良好
。上半年，餐饮收入同比增长7.9%，交通出行服务类、旅游咨询租赁服务类零售额增长较快。
根据国内旅游抽样调查统计结果，2024年上半年，国内出游人次27.25亿，同比增长14.3%。2024年上半
年，国内游客出游总花费2.73万亿元，同比增长19.0%（数据来源：文化和旅游部）。
2、主要业务
报告期内，公司经营范围涵盖文化类旅游景区运营管理、策划、餐饮酒店、旅行社、旅游商品销售和体
育项目等为核心的文化旅游产业运营。有食、宿、行、游、购、娱六大业务板块，主要业务范围包括：景区
运营管理业务、文化主题酒店管理（含餐饮管理）业务、旅行社业务、演出演艺业务、体育项目业务、数字
科技业务、文化旅游商品业务、园林绿化及其他新型旅游业务等。公司运营管理的文化旅游景区业务主要包
含国家5A级景区“西安曲江大雁塔·大唐芙蓉园”、西安城墙景区等，国家4A级景区曲江海洋极地公园，国
家级旅游休闲街区大唐不夜城步行街，国家3A级景区秦二世陵遗址公园，寒窑遗址公园、曲江池遗址公园、
唐城墙遗址公园、唐慈恩寺遗址公园等多个文化旅游景区。
公司酒店餐饮板块主要包含西安唐华华邑酒店（首家唐文化体验式酒店）、芳林苑酒店、曲江银座酒店
、御宴宫（仿唐御宴）等，形成了文化旅游景区的重要组成部分，丰富和完善了文化旅游的业态结构。
公司旅游服务形成了以入境旅游、出境旅游、国内旅游、集团产业协同、目的地旅游、定制旅游、专列
旅游、研学旅游、商务旅游、门票销售、会议会展、签证代办、票务代理等多业并举的综合化产品体系。
公司文化旅游演出业务结合盛唐文化、地域文化特色，打造内容丰富、形式多样的精品文化旅游演出项
目。公司现有的文化旅游演出包括超时空唐乐舞剧《梦回大唐》黄金版、大型水舞光影秀《大唐追梦》、以
世界非物质文化遗产《东仓鼓乐》打造的唐代宫廷燕乐《鼓》、展现盛唐女性文化主题演艺《寻梦·芙蓉里
》、大唐不夜城主题演出《再回长安》、行为艺术《丝路长歌》《不倒翁》《盛唐密盒》《华灯太白》《旋
转的胡璇》《乐舞长安》等、海洋文化主题儿童舞台剧《哪吒》等。公司体育项目业务是由公司控股子公司
（无锡汇跑体育有限公司）负责专业化运营，无锡汇跑是一家专注于跑步领域的专业化赛事运营机构，主要
运营大型路跑赛事和越野跑赛事，核心业务主要包括赛事运营、商旅服务、线上商城、赛事技术服务等。
数字科技业务是由公司控股子公司（西安曲江乐效数字科技有限公司）负责运营管理，主要业务为广告
发布、运营服务、直播服务、视频制作及商品销售等。
旅游商品销售业务是公司下属子公司（西安曲江唐艺坊文化传播有限公司）负责专业化运营，经营旅游
商品的策划、设计、销售，文化旅游区商品销售的整合运营。
园林绿化业务为公司下属子公司（西安曲江大雁塔景区管理服务有限公司）负责专业化运营，主要承接
政府、企事业单位的园林绿化服务。
2024年上半年度，公司实现营业收入77,024.12万元，其中景区运营管理业务约占营业收入的63.05%，
酒店餐饮业务占营业收入的17.65%，旅游商品销售业务占营业收入的0.99%，旅游服务（旅行社）业务占营
业收入的6.17%，园林绿化业务占营业收入的0.87%，体育项目业务占营业收入的10.05%，数字科技占营业收
入的1.22%。
3、经营模式
公司经营范围涵盖历史文化类旅游景区运营管理、策划、餐饮酒店、旅行社、演出演艺、旅游商品等为
核心的文化旅游产业运营。景区运营管理模式主要分为收费式景区管理、开放式景区管理、自有旅游资产运
营管理。运营管理权限范围主要包括：收费式景区门票收费管理、景区基础物业运营管理、景区内日常经营
性活动服务管理、景区内专项商业活动服务管理等。餐饮酒店多分布在景区周边，受益于景区客流量增长，
享受景区口碑和公司品牌效应。旅游周边产品和服务（旅行社）及旅游演出目前主要为完善景区旅游产品服
务业务，发挥协同作用。演出演艺提高了景区的旅游价值，满足人们更高层次的精神文化需求。旅游商品突
出景区文化特色，丰富旅游产业链。
4、市场地位
作为文化旅游类上市公司，公司秉持“成为全国领先、国际知名的文化旅游集成运营商”的发展愿景，
积极探索“旅游+”融合发展，不断构建核心经营模式、品牌和竞争优势，构建具有独特的专业化产业平台
。
公司运营管理的曲江池·大唐芙蓉园景区被国家水利部授予第18批“国家水利风景区”；公司下属全资
子公司大唐不夜城公司运营管理的“大唐不夜城步行街”被商务部首批命名为“全国示范步行街”；2022年
，大唐不夜城步行街荣获市委宣传部、市文旅局“第二批西安市文化产业示范园区”称号，2023年3月1日被
确定为第二批国家级旅游休闲街区，2023年7月被文化和旅游部产业发展司评为“20个沉浸式文旅新业态示
范案例（沉浸式夜游）”，2023年11月荣获文化和旅游部资源开发司、工业和信息化部信息通信发展司“第
一批“5G+智慧旅游”应用试点项目”；大唐芙蓉园景区荣获西安市文旅局三星级智慧景区、“长安夜我的
夜”-西安夜游经济特色文旅消费空间，2023年2月荣获陕西省文明旅游示范单位称号，2023年12月，荣获陕
西省文化和旅游厅、陕西省教育厅“陕西省非物质文化遗产传承教育实践基地”，2024年4月唐代宫廷燕乐
《鼓》荣获陕西省首届非遗年度盛典案例；西安曲江海洋极地公园荣获中国科协2021-2025年第一批“全国
科普教育基地”“陕西省海洋环境保护科普教育”“陕西省青少年科技教育基地”等多项荣誉称号，2022年
西安曲江海洋极地公园荣获“红领巾”科普教育校外实践基地，2023年6月荣获西安市文明旅游示范单位称
号；公司唐华华邑酒店获得西安市商务局颁发的“西安市会议型酒店”等荣誉奖项，2023年6月，公司运营
管理的曲江银座酒店荣获西安市商务局授予的“西安市会议型酒店”荣誉称号。
二、报告期内核心竞争力分析
公司作为文化景区发展集成商，从进入行业时间和现有管理体量来看，目前已经成为国内大型历史文化
景区集成管理的先行者和领先者，有着独特的核心竞争力和竞争优势。
1、公司的核心竞争力主要体现在面向历史、文化主题景区的全面运营管理集成能力，即历史、文化主
题景区前期文化研究、策划规划能力，后期运营管理能力和相关产业协同的全面把握能力。
(1)历史、文化主题景区前期文化研究、策划规划能力主要体现在：
历史文化旅游资源的价值发现和价值再造能力。即以历史文化主题为主的文化研究、文化挖掘、文化策
划、创意加工和文化产品设计组合能力。该能力是历史文化主题景区建设开发和运营管理中最为宝贵的原创
动力和长久持续旅游体验吸引力的来源。
历史文化主题景区的整体发展定位、发展路径、规划设计、产品设计的总体集成和控制能力。该能力保
证历史文化景区的建设发展和运营管理的高起点、高水准，实现了物质及非物质历史文化资源向旅游经营资
源的转化和兑现。
(2)历史、文化景区的全面运营管理能力。该能力直接为客户创造差异化旅游体验，形成最直接的产品
竞争力。
(3)产业协同的全面把握能力主要体现在：
历史、文化景区内文化演出演艺活动的策划创意设计和演出管理能力。该能力提升和丰富景区体验产品
门类，带来高附加值的体验项目。
历史、文化主题的酒店、餐饮项目运营管理能力。该能力增加和改善客户消费体验，提升传统酒店、餐
饮行业的经济附加值。
旅行社运营管理整合能力。该能力保证了历史文化景区产品所需要的规模化的市场销售渠道体系。
文化旅游创意商品研发设计能力。该能力将公司研究形成的大量历史文化资源与文化元素迅速商品化，
在完成景区销售协同的同时，走出景区实现更大市场范围的扩张和收益。
文化旅游品牌传播与营销能力。该能力保证了曲江文化旅游品牌在市场上的快速认知、快速传播，并保
证公司今后发展品牌建设的持续需要。
由于上述能力具有历史、文化、旅游交叉领域的多样性和集成的复杂性，需要通过众多项目的实践经验
才能逐渐形成，所以具有较高的能力形成壁垒。
2、公司具有资源依托和占有方面的特定优势
公司资产和业务具有运用占有稀缺历史文化资源进行旅游发展的特定优势。对于旅游发展而言，历史文
化资源和遗存是十分宝贵和稀缺的，而陕西和西安则在此具有得天独厚的先天优势。公司资产和业务目前保
护、运用和占有“周秦汉唐”历史文化资源的发展重心在于盛唐文化，秦文化资源研究和发展成果已经开始
呈现，未来在历史文化主题的拓展方向上选择较为丰富，具有一定的先行者优势。这种独特地理位置和历史
文化资源传承带来的先天优势，以及目前表现出的一定的先行者优势，已经构成公司资产和业务发展历史文
化景区非常独特、难以模仿、不易转移的核心竞争优势。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕曲江新区和集团“八个新突破”重点工作整体安排，聚焦主责主业，持续丰富
文旅产品供给，提升公司核心竞争力，各项重点项目及重点工作稳步推进。
1、扎实开展党纪学习教育
一是成立党纪学习教育工作专班，制定并下发《关于在文旅股份开展党纪学习教育的实施方案》，覆盖
全体党员；二是举办党纪学习教育读书班，认真学习新修订的《中国共产党纪律处分条例》，推进党纪学习
教育有力开展。三是开展学习习近平总书记关于党纪学习教育的重要讲话和重要指示精神及《中国共产党纪
律处分条例》，结合工作实际，开展专题交流研讨。四是开展警示教育，对照《中国共产党纪律处分条例》
和身边具体案例，强化警示震慑作用，厚植严的氛围。五是党委班子成员分别到分管领域（党支部）督导党
纪学习教育开展情况，并讲授党课。
2、不断推进深化改革
一是完善公司体制机制。理顺业务板块的管理体系，优化业务运作，提升整体效率，形成促进景区、演
艺、酒店、餐饮、文创等经营性资源协同发力的良性管理机制，不断释放企业发展潜力、激发内生动力，进
一步保持公司在市场的竞争能力。二是提高运营管理效率。坚持以提升公司效益为导向，强化服务意识、质
量意识、成本意识、效益意识，加大降本增效力度，有效控制成本费用。三是持续推进人才培养。制定2024
年人才培训计划，全面开展人才培养及人才梯队建设工作，通过指标制定及考核、培训效果跟踪、总结反思
等措施，提升员工业务能力水平。
3、做精做强主营业务
一是着力打造景区新业态，构筑实体演艺与文旅有机串联的商业结构。大唐芙蓉园景区全力推进《大唐
追梦》《梦回大唐》《鼓》演艺品质及文化属性提升，新增《五方狮子》《丝路乐舞》《起舞俪人行》和《
茶神记》等园区景点小品演出，自2024年2月2日至今，演出约3000余场；以唐文化为奠基，依托紫云楼、仕
女馆、陆羽茶社等建筑，有序推进紫云楼文创空间芙蓉有礼、仕女馆望春阁旅拍、社茶文化体验、杏园特色
餐饮等项目；完成长安码头商业提升，打造“一店一风格”业态布局，推动大唐芙蓉园向多元化转型。二是
以“优化文旅客流转化、提高商业综合竞争力”为出发点，构建新型消费空间。大唐不夜城公司结合街区特
点，不断优化街区业态，加强品牌联动力度，完成5家品牌升级、54家商铺改造；街区作为2024央视总台春
节联欢晚会西安分会场主阵地，千人齐诵《将进酒》再现大唐不夜城灯火满长安的恢弘景象，并荣登央视、
新华社、人民日报等各大主流媒体平台报道46次，全网总曝光量超5亿次；迭代更新各类文创产品，提振消
费潜力，上半年共计推出22款“吉祥龙”主题文创产品、7个主题38款陕西及唐文化主题文创产品、36款节
气产品、及西游主题魔方和文创冰淇淋等。三是以“动物+”布局亲子业态，丰富场馆主题演出节目。海洋
极地公园编创欢乐剧场滑稽跳水、水下芭蕾演出，增加游客互动环节，营造全新游览体验；同时打造特色研
学课程体系，推出《海月水母探索》《微观生物观察》《配制海水》《水母饲养体验》等4大研学体验课程
，扩大研学产品收入。四是进一步盘活景区、酒店、餐饮，推进各业态间资源协同发力，实现资源集约、功
能集成化发展；加快推进闲置经营区域的利用及合作，寻找品质化商业资源，借助公司品牌优势，营造多元
化属性，实现品牌收益双丰收。
4、稳步推进外拓项目
依托曲江核心品牌价值，从策划、工程、运营等方面系统整体规划项目，雁荡山雁湖岗项目正逐个落地
，圆满完成2024“大同年大不同”古城新春系列活动和天津第二届五大道海棠花节活动，获央视及多家媒体
平台广泛报道。从商业、演艺、景观、装置、现场管理等实际落地着手，整合曲江优质资源，已与温州雁荡
山、乐清北大街、大同古城等文旅项目达成深度合作，同时与烟台、北京、河南等地形成良好持续深入对接
。目前重点跟进项目已覆盖全国18个省、24个市。
5、聚焦品牌文旅活动
围绕中国特色节假日，举办了“灯火暖长安·龙启中国年”春节活动、“春光作序·万象长安”2024曲
江文旅五一主题系列活动、龙兴百福·“艾”传万家—2024曲江文旅端午主题活动，聚合音乐、市集、快闪
等多种活动形式，提升文化品牌内涵，创新旅游新玩法，提高公司知名度和影响力。同时，从活动策规、品
牌宣传、产品开发、商业合作、舆情管控方面等方面持续发力，持续提升品牌价值，为经营赋能。2024年上
半年，公司旗下景区文旅活动9次荣登微博/抖音热搜榜实现24亿+曝光。
6、拓展文旅融合新空间
发展数字经济，开展新媒体营销、文旅本地服务等业务，曲江乐效不断深耕客户，提升曲江乐效直播业
务在业内DP服务的整体影响力，增强服务客户数量及稳定性，拓展大健康、本地生活等板块的客户，提高在
业内的知名度。
7、公司应收账款催收及压减应收账款等情况
一是进一步强化内部业务管理流程，明确管理职责，提高管理水平。二是对管理协议已到期的景区，公
司不再接受委托，不再增加相应的应收账款。三是公司实控人组织召开专题会议，明确要求对拖欠公司应收
管理酬金进行梳理、合适和确认，并积极筹措资金，加快偿还进度。目前实控人已有相关方案，公司正在持
续跟进回款安排。
8、积极践行社会责任
公司始终发挥国有企业责任担当，积极履行自身企业社会责任，用实际行动回馈社会。报告期内，公司
旗下各景区发挥资源优势，举办了多种多样的公益活动。公司下属大唐芙蓉园景区分公司在元宵节前夕联合
西安发布“公益西安”栏目共同开展“今夜，芙蓉园灯火为你们而亮—2024新春大潮会一线工作者公益赏灯
游园活动”，邀请一线工作者及家人共赏灯会，感谢一线工作者舍小家为大家的坚守与付出，发扬城市正能
量；践行企业社会责任，延续认购爱心灯笼活动，认购西安市心心特殊儿童发展中心的灯笼组成爱心灯笼墙
，希望以此来改善特殊儿童的生活，呼吁全社会给予弱势群体更多关怀和帮助。公司下属大唐不夜城公司利
用景区优势，为“学雷锋志愿服务”“第33个全国税收宣传月”“春风行动系列”等活动提供场地，用实际
行动践行责任与担当。公司下属海洋极地公园分公司为弘扬“奉献、友爱、互助、进步”的公益服务精神，
呵护特殊儿童的身心健康，开展了“为爱传递”关爱特殊儿童公益服务活动；在全球第14个国际北极熊日，
开展了“国际北极熊”主题讲座；为了让孩子们产生了对海洋、极地知识的渴望和热爱，倡导保护环境低碳
生活，开展了科普进校园活动；在第十七个世界孤独症关爱日，开展一场名为“关爱孤独症儿童”的特别公
益活动，为孤独症儿童带去社会的关爱与温暖。
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