经营分析☆ ◇605303 园林股份 更新日期：2024-04-17◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.主营业务】【2.主营构成分析】【3.前5名客户营业收入表】【4.前5名供应商采购表】
【5.经营情况评述】
【1.主营业务】
园林工程施工、园林景观设计、花卉种苗研发生产、园林养护等。
【2.主营构成分析】
截止日期:2023-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
园林工程施工(产品) 2.53亿 81.55 --- --- ---
养护及运维收入(产品) 4695.76万 15.15 --- --- ---
苗木销售(产品) 405.13万 1.31 --- --- ---
其他(产品) 377.45万 1.22 --- --- ---
园林景观设计(产品) 241.11万 0.78 --- --- ---
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 2.78亿 89.81 --- --- ---
华北地区(地区) 1525.06万 4.92 --- --- ---
西南地区(地区) 1143.28万 3.69 --- --- ---
华中地区(地区) 407.53万 1.31 --- --- ---
西北地区(地区) 77.33万 0.25 --- --- ---
华南地区(地区) 5.22万 0.02 --- --- ---
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2022-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
园林工程施工(行业) 4.13亿 80.21 6334.92万 68.65 15.36
养护及运维(行业) 7530.68万 14.64 1740.36万 18.86 23.11
园林景观设计(行业) 1711.14万 3.33 771.96万 8.37 45.11
苗木销售(行业) 680.34万 1.32 333.62万 3.62 49.04
其他(补充)(行业) 258.51万 0.50 46.87万 0.51 18.13
───────────────────────────────────────────────
市政园林(产品) 3.97亿 77.17 6105.90万 66.17 15.38
养护及运维(产品) 7530.68万 14.64 1740.36万 18.86 23.11
园林景观设计(产品) 1711.14万 3.33 771.96万 8.37 45.11
地产景观(产品) 1561.49万 3.04 229.02万 2.48 14.67
苗木销售(产品) 680.34万 1.32 333.62万 3.62 49.04
其他(补充)(产品) 258.51万 0.50 46.87万 0.51 18.13
───────────────────────────────────────────────
华东(地区) 3.32亿 64.62 5093.66万 55.20 15.32
华北(地区) 8626.07万 16.77 1699.24万 18.41 19.70
西北(地区) 5810.17万 11.30 1290.44万 13.98 22.21
华中(地区) 2294.24万 4.46 690.40万 7.48 30.09
西南(地区) 613.12万 1.19 297.03万 3.22 48.45
华南(地区) 593.74万 1.15 110.10万 1.19 18.54
其他(补充)(地区) 258.51万 0.50 46.87万 0.51 18.13
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2022-06-30
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
园林工程施工(产品) 2.38亿 83.59 --- --- ---
养护及运维收入(产品) 3563.62万 12.54 --- --- ---
园林景观设计(产品) 554.21万 1.95 --- --- ---
苗木销售(产品) 479.92万 1.69 --- --- ---
其他(产品) 66.43万 0.23 --- --- ---
───────────────────────────────────────────────
华东地区(地区) 1.89亿 66.63 --- --- ---
西北地区(地区) 4816.42万 16.95 --- --- ---
华北地区(地区) 3032.70万 10.67 --- --- ---
华中地区(地区) 924.15万 3.25 --- --- ---
华南地区(地区) 536.69万 1.89 --- --- ---
西南地区(地区) 173.52万 0.61 --- --- ---
───────────────────────────────────────────────
截止日期:2021-12-31
项目名 营业收入(元) 收入比例(%) 营业利润(元) 利润比例(%) 毛利率(%)
───────────────────────────────────────────────
园林工程施工(行业) 11.55亿 94.41 2.61亿 92.14 22.56
养护及运维(行业) 4000.23万 3.27 1094.23万 3.87 27.35
园林景观设计(行业) 1692.78万 1.38 615.93万 2.18 36.39
苗木销售(行业) 1094.53万 0.89 502.18万 1.77 45.88
其他(补充)(行业) 51.36万 0.04 12.64万 0.04 24.61
───────────────────────────────────────────────
市政园林(产品) 11.44亿 93.50 2.61亿 92.31 22.83
养护及运维(产品) 4000.23万 3.27 1094.23万 3.87 27.35
园林景观设计(产品) 1692.78万 1.38 615.93万 2.18 36.39
地产景观(产品) 1118.18万 0.91 -49.85万 -0.18 -4.46
苗木销售(产品) 1094.53万 0.89 502.18万 1.77 45.88
其他(补充)(产品) 51.36万 0.04 12.64万 0.04 24.61
───────────────────────────────────────────────
华东(地区) 5.00亿 40.86 1.04亿 36.60 20.71
西北(地区) 4.12亿 33.64 1.05亿 37.05 25.46
华中(地区) 1.99亿 16.23 4718.85万 16.68 23.76
华北(地区) 6592.92万 5.39 1300.23万 4.60 19.72
华南(地区) 3665.88万 3.00 1206.88万 4.27 32.92
西南(地区) 1030.97万 0.84 218.09万 0.77 21.15
其他(补充)(地区) 51.36万 0.04 12.64万 0.04 24.61
───────────────────────────────────────────────
【3.前5名客户营业收入表】
截止日期:2022-12-31
前5大客户共销售1.73亿元，占营业收入的33.61%
┌───────────────────────┬──────────┬──────────┐
│客户名称 │ 营收额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼──────────┼──────────┤
│合计 │ 17289.48│ 33.61│
└───────────────────────┴──────────┴──────────┘
【4.前5名供应商采购表】
截止日期:2022-12-31
前5大供应商共采购0.72亿元，占总采购额的16.86%
┌───────────────────────┬──────────┬──────────┐
│供应商名称 │ 采购额(万元)│ 占比(%)│
├───────────────────────┼──────────┼──────────┤
│合计 │ 7209.62│ 16.86│
└───────────────────────┴──────────┴──────────┘
【5.经营情况评述】
截止日期:2023-06-30
●发展回顾:
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务
公司从事园林工程施工、园林景观设计、花卉种苗研发生产、园林养护、生态园林及乡村振兴建设项目
运维等全产业链业务，主要服务于重点市政公共园林、美丽乡村及生态修复。
（二）经营模式
公司园林工程施工及设计业务主要通过投标取得。业务的经营过程基本上可以分为业务承接、项目组织
与实施、竣工验收、业务结算等内容。
1、业务承接
在业务承接阶段，公司通过各种渠道广泛收集项目的信息。在了解客户的需求及有关背景材料后，公司
通过内部分析和研究确定是否参与投标。在组织投标的过程中，公司将根据项目招标信息内容编制投标文件
，并由相关部门组织洽谈和投标工作。
2、项目组织和实施
项目中标后，公司与甲方签订合同。公司根据招投标文件及项目特点组建项目实施团队，在施工过程中
，公司各相关部门对项目实施全过程管理和服务。
3、竣工验收
在施工项目完成后，通过企业内部验收后，提交甲方竣工验收。
4、业务结算
公司主要业务为园林工程施工及园林景观设计，两项业务结算方式如下：
（1）园林工程施工业务
依据不同的客户以及工程项目，一般会在合同中予以约定。在施工过程中，客户按月或分阶段确认工程
量。工程款支付的主要时间节点为：合同签订后（预付款）、约定进度款支付时点、竣工验收后、审价结算
完成后、养护期满后。
（2）园林景观设计业务
园林设计业务结算方式根据合同约定采用阶段性结算。设计款支付的各时间节点如下：客户分别在合同
签订后、交付方案后、交付施工图后、工程竣工验收后。各时间节点具体结算金额按合同约定履行。
（三）行业发展情况
1、加强水土保持，提升生态修复
2023年1月3日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于加强新时代水土保持工作的意见》，提出
全面加强水土流失预防保护，按照国土空间规划和用途管控要求建立水土保持空间管控制度，推进国家重点
生态功能区、生态保护红线、自然保护地等区域一体化生态保护和修复，加强天然林和草原保护修复、保护
农田生态系统、推进城市水土保持和生态修复，全面提升水土保持功能和生态产品供给能力，为促进人与自
然和谐共生提供有力支撑。
2、扎实推进乡村振兴重点工作
2023年2月13日，中共中央国务院发布了《关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，提出
要积极推进宜居宜业和美乡村建设，包括加强农村公路养护和安全管理，推动与沿线配套设施、产业园区、
旅游景区、乡村旅游重点村一体化建设等，扎实推进乡村发展、乡村建设、乡村治理等重点工作。
3、推动长三角生态绿色一体化发展
2023年2月23日，国务院发布了关于《长三角生态绿色一体化发展示范区国土空间总体规划（2021—203
5年）》的批复，提出以生态优先、绿色发展为导向，要严守《规划》确定的“三区三线”等国土空间管控
底线，聚焦生态绿色一体化，切实提高土地节约集约利用水平，防止扩大建设用地规模，推动长三角生态绿
色一体化发展。
4、全面推进美丽中国建设
习近平总书记出席全国生态环境保护大会并发表重要讲话强调，今后5年是美丽中国建设的重要时期，
要深入贯彻新时代中国特色社会主义生态文明思想，坚持以人民为中心，牢固树立和践行绿水青山就是金山
银山的理念，把建设美丽中国摆在强国建设、民族复兴的突出位置，推动城乡人居环境明显改善、美丽中国
建设取得显著成效，以高品质生态环境支撑高质量发展，加快推进人与自然和谐共生的现代化。
二、报告期内核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。公司始终坚持“追求卓越为目标、诚信服务为中心、科学
管理为基础、实现价值为导向”的经营理念，夯实核心竞争力，不断推动公司持续、健康、稳定发展。
（一）品牌形象良好，社会认可度高
公司致力于创造自然美好的人居环境，自成立以来，一直重视企业信誉和工程质量，全力推行品牌战略
，坚持以客户为中心，快速响应客户需求，持续为客户提供高品质的服务，创造长期价值。经过十多年的快
速发展，凭借优异的经营业绩和一批优质工程赢得了良好的市场口碑和社会的广泛认可。公司所承建的多个
项目获得鲁班奖，中国优秀园林工程大金奖、金奖，杭州市优秀园林工程金奖和浙江省优质建设工程钱江杯
奖等多项奖项。
（二）产业链完整，产业链延伸服务能力强
设计是园林景观的“灵魂”，处于产业链的前端，对于后端的采购、施工等环节具有较强影响，拥有较
强的园林景观设计能力的园林工程施工企业竞争优势更为明显。景观设计能力能够有助于控制工程施工成本
、提高施工效率和增强客户满意度；而丰富的工程施工经验能够为设计业务提供可靠的技术参考，带动设计
业务的发展，反哺园林景观设计。因此风景园林设计能力和园林工程施工能力结合能够形成互补、互通、互
动的一体化优势。公司将园林景观设计和工程施工相结合，能够为客户提供一体化的解决方案，更好的体现
公司的整体风格，创造园林优质工程。
公司作为浙江省工程总承包试点企业，下属全资子公司易大设计拥有风景园林工程设计专项甲级资质，
依靠设计、施工一体化（EPC）资质的优势，形成了完整的产业链服务能力和强大的综合竞争力，能够为客
户提供园林全产业链的专业化服务，有利于主营业务在市政园林和地产景观两个市场类型之间的相互延伸，
增强业务承揽的竞争实力，更好地将设计理念和工程施工相结合，有助于打造优质工程、提升客户满意度，
形成差异化服务。通过设计、施工一体化还可以充分发挥自身的资源整合能力，如通过优化设计方案，从而
提高工程效率，提高项目品质。
同时，公司积极为客户赋能，具备从产业策划、产业规划、项目规划设计、项目施工、项目运营的全产
业链增值服务能力。
（三）公司注重研发，相关技术能力较强
作为高新技术企业，公司拥有省级企业研究院浙江园林资源与环境技术研究院、绣球花产业国家创新联
盟、国家桂花种质资源库、杭州市现代林木育种中心等科研平台，对近自然节约型园林构建、园林废弃物资
源化循环利用、特殊生态环境治理与修复、功能植物种质创新、数字景观设计等相关技术体系集成创新，取
得一系列业内领先的研发成果，为公司提升核心竞争力提供了雄厚的技术储备和强有力的技术支持。公司未
来也将在智能生态数字解析与监测系统开发领域持续投入研发项目，为数字经济和智慧生态建设提供科技支
撑。
报告期内，公司新获得了“一种人工卵石浅滩式生态驳岸结构”、“一种适用于废弃矿山复绿养护的雨
水回用装置”、“一种适用于重度盐碱地土壤改良的配套装置”、“一种园林绿化蓄水装置”共4项专利。
（四）跨区域发展，综合经营能力强
跨区域经营是对企业营销能力、管理能力、人力资源、技术能力等的考验，国内众多园林绿化企业受实
力所限，难以实现跨区域经营。因此，目前我国园林绿化行业工程施工领域仍以区域性竞争为主。但随着园
林行业的快速发展，一些有实力的企业已经逐渐开始跨区域经营，进行全国性竞争。
公司自成立以来一直坚持跨区域经营，不断在全国范围内拓展业务，通过多年来的市场开拓、经验积累
、管理模式探索以及人才培养，已经充分具备跨区域经营能力。近年来，公司通过不断的努力，已相继在海
南、广东、云南、四川、湖南、湖北、浙江、安徽、江西、江苏、河南、甘肃、陕西、山东、天津、河北、
北京等省市承接了项目。
（五）员工专业素质高，人才储备良好
公司拥有一支高素质的专业人才队伍。截至2023年6月30日，本科及以上学历人数294人，有一支60余人
的成熟研发团队。公司员工中，拥有中级职称128人、高级职称86人（其中高级工程师80人），注册类工程
师合计131人（其中一级注册建造师42人、二级注册建造师54人），具备较强的专业素质。
公司在创立之初就一直将人才摆在企业发展的重要位置，经过多年的发展，在人才的选、用、育、留等
方面都形成了一套科学有效的人才管理体系，并通过建立实习基地等方式与高校及科研院所建立了良好的合
作关系，为引进和培养优秀专业人才奠定了良好基础。
三、经营情况的讨论与分析
2023年上半年，国内经济仍处于逐步复苏的阶段，面对内生动力不足、需求驱动疲弱的经济环境，以及
地方政府财政承压、绿化建设用地管理从严、行业市场竞争日趋激烈的现状，公司及所在行业也受到了一定
冲击。在公司董事会的领导下，公司管理层坚持审慎经营、稳健发展，以公司发展战略和年度经营计划为指
引，密切关注国家宏观政策和行业发展动态，结合市场需求不断完善公司的全产业链服务体系，并积极发挥
公司在行业内的各项优势，努力获取有资金保障的优质项目，不断强化公司内部管理，支持公司长远、健康
发展。
报告期内，公司实现营业收入30,999.53万元，较上年同期略有好转；归属于上市公司股东的净利润-6,
099.04万元，亏损的主要原因系：（1）受园林行业季度性特征、绿化建设用地管理从严、部分项目专项资
金未到位等影响，公司2023年上半年项目施工量较少；（2）公司主要承接大型市政项目，受宏观经济形势
影响，地方财政收紧，无法及时支付项目进度款，因此公司在报告期内对应收款项计提了相应的减值准备。
报告期内，公司主要围绕以下几个重点开展工作：
1、聚焦项目资金保障，审慎承接项目和谨慎推进订单项目实施
目前，地方政府财政承压，固定资产投资放缓。面对严峻的外部环境，公司采取了谨慎发展的策略：对
于在手订单，公司更加审慎推进，并暂缓投入专项资金未到位的项目；对于新订单获取，公司充分调研、审
慎考虑业务风险，筛选优质项目，选择资信状况较好的合作方，确保项目资金有保障。
2、完善全产业链服务体系，培育新的业绩增长点
公司通过自身综合能力整合相关专业资源，组建和筹建了国土资源发展中心、新基建发展中心、产业EP
C发展中心、花木（农创）产业发展中心、文体产业发展中心等，积极深入智慧化、花木农创、体育、文化
旅游、研学教培等产业，形成以产业策划、项目规划设计、工程建设、产业运营的全产业链服务体系，更好
的为公司主营业务服务，同时为公司长期发展培育新的业绩增长点，从而提高公司的可持续发展能力。
3、加强应收账款回收，加强资金回笼力度
公司将持续加强对应收账款的催收力度，对应收账款进行梳理、监测、清收，加强资金回笼力度。公司
通过主动沟通、成立回款专项小组等方式与业主积极对接项目回款，并在必要时合理利用法律手段维护公司
合法权益，为公司的稳定发展提供资金保障。
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
|
