公司公告☆ ◇000032 深桑达Ａ 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-25 00:32 │深桑达Ａ（000032）：2024年度可持续发展报告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：关于2024年度利润分配预案的公告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：内部控制自我评价报告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：关于2024年度计提与核销信用及资产减值准备的公告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：年度募集资金使用情况专项说明 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：2024年度年审会计师履职情况评估报告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：关于会计政策变更及因会计政策变更对已披露财务报表进行追溯调整的说明（2024│
│ │.12.31） │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：董事会审计与风险管理委员会对年审会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监│
│ │督职责情况报告 │
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│2025-04-24 23:57 │深桑达Ａ（000032）：关于2025年度开展应收账款保理业务的公告 │
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2025-04-25 00:32│深桑达Ａ（000032）：2024年度可持续发展报告
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深桑达Ａ（000032）：2024年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/9d2b5d70-a1b6-4d16-aa13-1757afd9899c.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于2024年度利润分配预案的公告
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深桑达Ａ（000032）：关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/0ea082f4-e77f-4ba6-9d27-940dcff911ac.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：内部控制自我评价报告
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深圳市桑达实业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定，以及国资委相关要求（以下统称企业内部控制规范体系），结合深圳市桑达
实业股份有限公司（以下简称“桑达股份”或“公司”）内部控制（以下简称“内控”）制度和评价要求，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、内部控制责任
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是桑达股份董
事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。桑达股份董事会保证，
本报告内容真实、客观、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、内部控制评价工作总体情况
（一）开展的主要工作
1、公司高度重视内部控制体系建设和评价工作，按照“强内控、防风险、促合规”总体要求，积极开展 2024 年度内部控制评
价工作，成立内部控制评价小组，对纳入评价范围的领域和单位进行评价。
在本次内控评价中，评价小组严格按照五部委《内部控制评价指引》的要求和中国电子信息产业集团有限公司（以下简称中国电
子）相关规定执行，采取访谈、检查、观察、抽样、监盘、分析程序等方法，对主要业务和高风险领域，进行有效性评价和监督评价
，扎实推进风险识别、风险分析以及风险评估工作，不断优化内控环境，完善内控体系，为企业依法合规经营提供坚实保障。
截至 2024年 12月 31日，桑达股份合并报表范围内子企业共 74户，本年度完成内控评价共 71户，发现内部控制缺陷 11项，其
中设计缺陷 2项、执行缺陷 9项。鼎智中电（邵阳）智慧城市科技有限公司、中电数字城市（江西）科技有限公司和中电易水环境投
资有限公司无实际业务，未开展内控评价工作。
截至 2025年 3月 31日，公司已完成整改 9项，完成整改率 81.82%，剩余缺陷预计于 2025年 12月 31日前完成整改。
2、公司持续健全内控体系，按照“统一规划、试点先行、一企一策”的方式，分阶段、分步骤，逐步推进各级企业完成内部控
制体系建设。2024 年，中电桑达电子设备（江苏）有限公司、捷达国际运输有限公司和深圳中电桑飞智能照明科技有限公司分别搭
建内控体系，进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念，将风险管理和合规管理要求持续嵌入业务流程，
实现重要控制企业内控体系建设全覆盖。
3、公司围绕商业伙伴合作、市场交易、企业资金管理、员工履职、安全生产、产品质量、财务税收、劳动用工、知识产权等重
点领域，组织召开内控培训，进一步提升员工的风险管控能力，加强内控合规管理体系建设，为高质量发展夯实基础。
（二）内部控制评价的企业范围
公司遵循全面性原则、重要性原则、客观性原则、风险导向原则和及时性原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项。纳入评价
范围的主要单位包括合并报表范围内共计 71家公司。纳入评价范围的业务单位 2024年末资产总额占公司合并财务报表资产总额的 9
9.8%，纳入评价范围的业务单位 2024 年度营业收入占公司合并报表营业收入总额的 100%。
（三）内部控制评价业务与事项
2024年纳入评价范围的业务和事项分为公司层面、业务流程层面、信息系统三个方面，具体包括组织架构、人力资源、采购、销
售、存货、资金、固定资产、预算、财务报告、费用、税务、项目管理、合同管理、信息系统；重点关注的高风险领域主要包括内部
控制环境风险、资金运营活动风险、应收账款风险、法律风险和项目管理风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（四）内部控制评价工作取得成效
根据上市公司监管要求和中国电子的规定，桑达股份建立了以风险为导向，以业务流程为纽带，以控制为手段，以制度为保障，
规范、全面、有效的内部控制管理体系，并通过自我评价、监督评价，不断梳理优化，使公司内部控制管理体系和评价体系日趋完善
。
不断健全的内部控制管理体系和内部控制评价体系，为公司财务报表的真实、准确与完整、为公司资产安全、保值增值和公司经
营目标的实现提供了合理保证。公司外部审计单位认为公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（一） 财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
具有以下特征的缺陷，应认定为财务报告内部控制重大缺陷：
（1）该缺陷涉及高级管理人员舞弊；
（2）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职能；
（3）审计师或其它财务报告使用者发现财务报告的重大错报；
（4）其它经公司经营管理层、监事会、董事会或证券监管机构等认定具有重大影响的缺陷；
具有以下特征的内控缺陷，应认定为财务报告内部控制重要缺陷：
（1）公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重要错报；
（2）公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调整；
（3）其它经公司内控评价工作小组认定的财务报告重要缺陷；
不具备上述特征的财务报告内部控制缺陷，由内控评价工作小组、公司经营管理层分析确定为财务报告一般缺陷。
2、定量标准
结合公司业务特点与财务指标，选择上年度合并财务报表利润总额、资产总额、营业收入总额作为当年定量的指标基础，按以下
定量标准评价财务报告内部控制缺陷类型：
项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
利润总额潜在错报 错报金额<合并报 合并报表利润总额 合并报表利润总额5%
表利润总额3% 3%≤错报金额<合 ≤错报金额，且大于
并报表利润总额5% 5,000万
资产总额潜在错报 错报金额<合并报 合并报表资产总额 合并报表资产总额
表资产总额0.3% 0.3%≤错报金额< 0.5%≤错报金额
合并报表资产总额
0.5%
营业收入总额潜在 错报金额<合并报 合并报表营业收入 合并报表营业收入总
错报 表营业收入总额 总额0.3%≤错报金 额0.5%≤错报金额
0.3% 额<合并报表营业
收入总额0.5%
（二） 非财务报告内部控制缺陷的认定标准
1、定性标准
具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：
（1）重大问题决策，或重要人事任免，或重大项目投资决策，或大额资金使用决策程序不符合公司“三重一大”事项决策的相
关规定；
（2）出现重大决策失误，给公司造成重大财产损失；
（3）出现重大的安全事故或产品质量事故；
（4）关键管理人员或重要人才频繁变动或大量流失；
（5）信息披露遗漏重要的信息或出现重大错误；
（6）受到政府部门吊销营业执照、停业整顿等行政处分；
（7）受到证券监管机构或证券交易所公开谴责处分；
（8）媒体负面新闻频现，相关信息属实且给公司造成较大不良影响等；
具有以下特征的缺陷，应认定为非财务报告内部控制重要缺陷：
（1）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
（2）信息系统故障且给公司运营造成较大的不良影响；
（3）内控评价重要缺陷未完成整改；
（4）其它经公司内控评价工作小组认定的非财务报告重要缺陷；
不具备上述特征的内部控制缺陷，由内控评价工作小组、公司经营管理层分析确定为非财务报告内部控制一般缺陷。
2、定量标准
非财务报告内部控制缺陷定量分析主要以直接财产净损失金额为判断依据。内部控制评价工作小组可结合项目的性质、发生频率
、产生直接损失的原因、索赔弥补等综合确定缺陷类型。非财务报告内部控制缺陷定量分析标准如下：
项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
直接损失金额 500 万以内（含 500 万至 5000 万 5000 万以上
500 万） （含 5000 万）
四、内部控制缺陷认定及整改情况
（一）以前年度遗留内控缺陷整改情况
无
（二）当年新增内控缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、内部控制有效性的结论
截止内部控制评价报告基准日，根据内部控制缺陷认定情况（是否存在重大或重要缺陷），公司不存在内部控制重大、重要缺陷
。针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施，督促并指导各企业按时落实缺陷整改工作。
深圳市桑达实业股份有限公司董事会
董事长：司云聪
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/c27903ee-df82-43d1-a5e6-1b22e875ab29.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于2024年度计提与核销信用及资产减值准备的公告
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深桑达Ａ（000032）：关于2024年度计提与核销信用及资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/cb76d6e8-3b06-48f7-9a59-3c6891390bd0.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表
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深桑达Ａ（000032）：非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表。公告详情请查看附件。
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：年度募集资金使用情况专项说明
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深桑达Ａ（000032）：年度募集资金使用情况专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/3125d0f9-105d-4b92-946c-c61301b4afa0.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：2024年度年审会计师履职情况评估报告
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深桑达Ａ（000032）：2024年度年审会计师履职情况评估报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/65d99813-8d97-49c7-b44f-2debaf216a0e.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于会计政策变更及因会计政策变更对已披露财务报表进行追溯调整的说明（2024.12.
│31）
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深桑达Ａ（000032）：关于会计政策变更及因会计政策变更对已披露财务报表进行追溯调整的说明（2024.12.31）。公告详情请
查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/11378df4-29f3-4ffa-a5ba-b2d8c800f948.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：董事会审计与风险管理委员会对年审会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职
│责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称“公
司”）的《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会年度报告工作规程》等规定和要求，深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计与风险管理委员会对年审会计
师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中兴华会计师事务所成立于 1993年，2000年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年
吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所
名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华”）。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20号院 1号楼南楼 20
层
截至 2024年末，中兴华合伙人数量 199 人、注册会计师人数 1052 人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 522
人。2024 年收入总额（未经审计）203,338.19 万元，审计业务收入（未经审计）152,989.42 万元，证券业务收入（未经审计）32,
048.30 万元；2024年度上市公司年报审计 170 家，上市公司涉及的行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零
售业；房地产业；采矿业等，审计收费总额 22,297.76 万元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2024年，因公司与中兴华的合同期满，为更好地保证审计工作的独立性、客观性及公允性，并综合考虑公司业务发展和未来审计
服务需求，续聘中兴华为公司 2024 年财务报告及内部控制审计机构。
公司第九届董事会第三十七次会议审议通过了《关于续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘任中兴华作为公司 202
4年度财务报告及内部控制审计机构，聘任期为一年。财务报告审计费用不超过人民币贰佰万元，内部控制审计费用不超过人民币柒
拾万元。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作安排，中兴华对公司
2024年度财务报告进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具
了专项报告。
经审计，中兴华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024年 12月 31日的合并及
母公司财务状况以及 2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保
持了有效的财务报告内部控制。中兴华出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，中兴华就会计师事务所和相关
审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项
、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计与风险管理委员会对会计师事务所监督情况
（一）审计与风险管理委员会对中兴华的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司于2024年 12月 13日召开第
九届董事会第三十七次会议；于 2024年 12 月 30日召开 2024 年第四次临时股东大会审议通过《关于续聘 2024年度会计师事务所
的议案》，同意聘任中兴华为公司 2024年度财务报告及内部控制审计机构，聘任期为一年。
（二）2025年 1月 14日，审计与风险管理委员会通过现场、视频会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审
前沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，并特别提醒会计师事
务所对业绩承诺实现情况进行重点关注。
（三）2025年 4月 17日，审计与风险管理委员会通过现场、视频会议形式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工
作沟通会议，对 2024 年度审计结果等事项进行沟通，重点围绕财务报表调整事项、企业资产负债率以及公司诉讼案件等内容。审计
与风险管理委员会成员听取了中兴华关于公司 2024 年度审计结果等事项的汇报。
（四）2025年 4月 17日，公司第九届董事会审计与风险管理委员会第二十七次会议以现场与视频会议相结合方式召开，审议通
过公司 2024 年财务报告、2025年度财务预算、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计与风险管理委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计与风险管理委员会年度报告工作规程》等有关
规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力、人员配备等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所
进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计与风险管理委员会对会计师
事务所的监督职责。公司审计与风险管理委员会认为中兴华在公司年报审计过程中坚持以客观、公允的态度进行审计，审计行为规范
有序，表现了良好的职业操守和业务素质，按质、按量、按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审
计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳市桑达实业股份有限公司
董事会审计与风险管理委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/aa3af536-c0da-41d7-b7f3-ebee668fad0e.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于2025年度开展应收账款保理业务的公告
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深桑达Ａ（000032）：关于2025年度开展应收账款保理业务的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/8974606b-482a-42f2-bf14-e3c40c9e1c6d.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于因会计政策变更对已披露财务报表进行追溯调整的说明（2025.3.31）
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深桑达Ａ（000032）：关于因会计政策变更对已披露财务报表进行追溯调整的说明（2025.3.31）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/d2a57f21-03f1-44a0-a5ea-be6d48bfe93f.PDF
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2025-04-24 23:57│深桑达Ａ（000032）：关于中国系统2024年度业绩承诺完成情况及业绩承诺期届满减值测试情况的专项说明公
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深桑达Ａ（000032）：关于中国系统2024年度业绩承诺完成情况及业绩承诺期届满减值测试情况的专项说明公告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/978df901-1f38-4545-b878-6b2f0a2924f6.PDF
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2025-04-24 23:56│深桑达Ａ（000032）：2025年一季度报告
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深桑达Ａ（000032）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/528c29b3-1043-4e6d-8803-4e1bf9d43261.PDF
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2025-04-24 23:56│深桑达Ａ（000032）：2024年年度报告
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深桑达Ａ（000032）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/e83b37be-35f1-42af-ae8a-8fd2cdaa9c1d.PDF
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2025-04-24 23:56│深桑达Ａ（000032）：2024年年度报告摘要
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深桑达Ａ（000032）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/d32ed41f-3f1a-4e5a-849e-7995483c876a.PDF
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