公司公告☆ ◇000042 中洲控股 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：内部控制审计报告
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中洲控股（000042）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：2023年度营业收入扣除情况的专项说明
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中洲控股（000042）：2023年度营业收入扣除情况的专项说明。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：2023年年度审计报告
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中洲控股（000042）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：年度关联方资金占用专项审计报告
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中洲控股（000042）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：关于核定公司2024年度为控股子公司提供担保额度的公告
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特别风险提示：
截至本公告日，深圳市中洲投资控股股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司对外担保总额超过最近一期净资产 100%
、且对资产负债率超过 70%的单位担保金额超过上市公司最近一期经审计净资产 50%，提请投资者充分关注担保风险。
一、担保情况概述
1、公司于2024年4月22日召开第九届董事会第十九次会议审议通过《关于核定公司2024年度为控股子公司提供担保额度的议案》
，同意公司2024年度为控股子公司提供不超过人民币85亿元的担保额度。
2、上述担保事项经股东大会审议批准后，股东大会授权董事会审议担保额度项下每一单笔担保的具体事项，董事会在取得股东
大会上述担保审议授权的同时授权公司董事长决定担保额度项下每一单笔担保的具体事项。
3、根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——行业信息披露》（2023年修订）和公
司《章程》的规定，该事项须提交公司2023年度股东大会审议。
4、本次担保事项及相关授权有效期自2023年度股东大会通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。
二、担保额度的预计情况
公司为控股子公司向银行等金融机构信贷业务以及其它业务提供不超过人民币85亿元的担保额度，其中，公司为资产负债率70%
以上的控股子公司提供担保的额度不超过人民币81亿元，为资产负债率70%以下的控股子公司提供担保的额度不超过人民币4亿元。
各控股子公司可根据其自身融资需求，在审定的担保额度范围内与银行及金融机构洽谈具体的融资条件，具体担保金额、担保期
限等以最终签署的相关文件为准。
三、董事会意见
董事会同意公司于2024年度为控股子公司提供不超过人民币85亿元的担保额度，其中资产负债率为70%以上各级控股子公司的担
保额度为81亿元，资产负债率为70%以下各级控股子公司的担保额度为4亿元。本次担保计划是为满足公司及下属公司经营和发展需要
，提高公司的决策效率，不会对公司产生不利影响，不会影响公司持续经营能力；对于公司全资子公司和控股子公司，公司对其日常
经营具有绝对控制权，有能力对经营管理风险进行控制，能够确保通过销售回笼资金保障偿债能力，担保的风险小且处于可控范围内
。
董事会提请股东大会授权董事会对上述担保事项进行决策，董事会在取得股东大会前述授权之同时，进一步转授权公司董事长对
额度范围内的担保事项进行决策。上述担保事项及授权的有效期自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止
。
四、公司累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至披露日，公司及控股子公司的担保额度总金额 148.62 亿元。公司及控股子公司对外担保总余额为 106.34 亿元，占公司最
近一期经审计净资产额比例为 185.39%；公司及控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为 0.7 亿元，占公司最近一期经审
计净资产的比例为 1.22%
五、备查文件
1、公司第九届董事会第十九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/415e9a7a-6eed-40b5-a71d-57c01a093f7b.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：关于核定公司及控股子公司2024年度对外提供财务资助额度的公告
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公司于 2024 年 4 月 22 日召开第九届董事会第十九次会议，审议通过《关于核定公司及控股子公司 2024 年度对外提供财务
资助额度的议案》，同意公司及控股子公司于 2024 年度向符合条件的被资助对象提供财务资助，最高总额度不超过公司 2023 年度
经审计净资产的50%，对单个项目公司的财务资助金额不超过公司 2023 年经审计净资产的 10%，并同意将该议案提交公司 2023 年
度股东大会审议。有效期为自 2023 年度股东大会决议之日起至 2024年度股东大会决议之日止。根据深圳证券交易所《股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号
——行业信息披露》（2023 年修订）及公司《章程》，该事项需提交公司股东大会审议。该事项具体情况如下：
一、对外提供财务资助事项概述
1、财务资助目的：解决项目公司经营发展的资金问题，有利于加快该等公司的项目建设进度。
2、财务资助额度：最高额度不超过最近一期经审计净资产的 50%；在该额度内，资金可以滚动使用，即任一时点公司对外提供
财务资助的总额均不超出此额度。
3、资金来源：公司自有及自筹资金。
4、被资助的对象：被资助的对象符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定，不
包括公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司。
二、风险控制措施
1、公司已制定《对外提供财务资助管理办法》，健全对外提供财务资助的内部控制，明确了对外提供财务资助的审批权限、审
批程序、经办部门及其职责等事项。
2、公司财务部门在全面分析对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况的基础上，对被资助对象的
履约能力做出审慎判断。
3、公司将采取有效的措施保障资金的安全性和收益的稳定性。
4、财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。
三、董事会意见
公司本次核定公司及控股子公司 2024 年度提供财务资助额度有利于公司整合资源、发挥各方优势、降低项目开发风险，加快项
目的推进速度，以取得更好的运营收益。公司拟提请股东大会授权董事会对符合以下条件的财务资助事项进行决策，董事会在取得股
东大会前述授权之同时，进一步转授权公司管理层对上述事项进行决策：
1、被资助的项目公司从事单一主营业务且为房地产开发业务，且资助资金仅用于主营业务；
2、被资助的项目公司的其他股东或者其他合作方按出资比例提供同等条件的财务资助，包括资助金额、期限、利率、违约责任
、担保措施等；
3、授权财务资助总额度为公司 2023 经审计净资产的 50%；对单个项目公司的财务资助金额不超过公司 2023 年经审计净资产
的 10%；
4、上述授权的有效期为自 2023 年度股东大会决议之日起至 2024 年度股东大会决议之日止。
四、对公司的影响
公司在保持房地产业务平稳发展基础上，利用自有及自筹资金对项目公司提供财务资助（委托贷款），有利于解决项目公司经营
发展的资金问题，加快该等公司的项目建设进度。本事项不会对公司经营产生不利影响。
五、信息披露
财务资助事项实际发生时，公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等相关文件要求进行信息披露工作。
六、相关承诺
本公司承诺，在实际发生对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。
七、、公司对外提供财务资助金额
截至披露日，公司及控股子公司累计经审议的对外财务资助余额为人民币 25.13 亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为
43.81%；公司没有逾期未收回财务资助金额的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/287be2bc-f3cc-4a89-817b-02dd867b9745.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：关于公司2024年度日常关联交易的公告
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中洲控股（000042）：关于公司2024年度日常关联交易的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/760ecf7a-c2ea-4beb-b071-7c0e25d90d6c.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：关于授权购买金融机构理财产品的公告
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一、购买金融机构理财产品的基本情况
为提高本公司闲置资金使用效率，在不影响公司正常经营和主营业务发展以及有效控制风险的前提下，根据《深圳市中洲投资控
股股份有限公司委托理财管理制度》（以下简称“《委托理财管理制度》”）及本公司当前资金情况，拟对公司闲置资金通过购买金
融机构理财产品的方式进行提升资金收益的管理。
1、申请的主要内容:
（1）理财资金为公司闲置资金，理财余额不超过最近一期经审计净资产 40%。
（2）理财产品类别为金融机构发行的理财产品、债券、货币型基金等。
（3）单笔理财期限根据实际购买产品设定，7天、14 天、28 天等，最长不超过 1 年；可在理财资金限额、期限内滚动理财。
2、为提高理财业务办理效率，申请授权本公司管理层在理财资金额度（即不超过公司最近一期经审计净资产 40%）的范围内行
使理财投资决策权，决策程序根据《委托理财管理制度》相关规定执行，授权期限至 2025 年 4 月 30 日。
3、公司第九届董事会第十九次会议于 2024 年 4月 22 日召开，审议通过《关于授权购买金融机构理财产品的议案》，董事会
同意对公司本次授权购买金融机构理财产品事项。
4、本次申请理财额度不超过公司最近一期经审计净资产的 40%，不属于关联交易，该事项无需提交公司股东大会审议。
二、资金来源
本公司购买金融机构理财产品仅限于自有闲置资金。公司不得直接或间接使用募集资金购买理财产品。
三、风险分析及风险控制措施
1、风险情况
公司使用闲置资金购买金融机构理财产品，风险较低，收益通常高于同期银行存款利率，是公司在风险可控的前提下提高闲置资
金使用效率的理财方式。但金融市场易受宏观经济影响，不排除该项投资受到市场波动的影响。
2、风险控制措施
公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》、公司《章程》以及公司《委托理财管理制度》等对外投资管理制度的要求进行理财产品的购买。
公司财务管理中心负责购买理财产品事项的日常管理。公司将把风险防范放在首位，对理财产品投资进行严格把关，谨慎决策，
密切跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，保证理财资金的安全。
四、对公司日常经营的影响
公司使用闲置自有资金购买理财产品，是在保证日常经营和资金安全的前提下，在董事会授权额度内对安全性高、风险程度低的
中短期理财产品进行的投资，不会影响公司日常资金的正常周转和主营业务的发展，有利于提高闲置资金的使用效率。
五、董事会意见
公司于 2024 年 4 月 22 日召开了第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于授权购买金融机构理财产品的议案》，董事
会同意授权本公司管理层在额度不超过最近一期经审计净资产 40%的范围内行使理财投资决策权，决策程序根据《深圳市中洲投资控
股股份有限公司委托理财管理制度》相关规定执行；授权期限至 2025 年 4月 30日。
六、备查文件
1、公司第九届董事会第十九次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/396b2946-a337-457c-8a38-b99e1eea4ad0.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：监事会决议公告
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一、监事会会议召开情况
1、深圳市中洲投资控股股份有限公司(以下简称“公司”)第九届监事会第十四会议通知于 2024 年 4 月 13 日发送给全体监事
，通知中包括会议的相关材料，同时列明了会议的召开时间、内容和方式。
2、本次监事会于 2024 年 4 月 22 日在深圳中洲万豪酒店召开，以现场方式进行表决。
3、本次监事会应参加表决监事 3 名，实际参加表决监事 3 名。
4、本次监事会由监事会主席陈玲女士召集和主持。
5、本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规和《深圳市中洲投资控股股份有限公司章程》
（以下简称“公司《章程》”）的有关规定。
二、监事会会议审议情况
会议审议并通过了如下议案：
1、以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于监事会换届选举的预案》。
监事会同意将股东代表监事候选人提交 2023 年度股东大会审议。
公司第九届监事会迄今任期已届满。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，公司决定进行监事会换届。根据《公司章程》
的规定，监事会由三名监事组成，其中股东代表 2名，职工代表 1 名。经公司单独或合并持有 3%以上股份的股东推荐，第十届监事
会股东代表监事候选人如下：
陈玲、赵春扬。
职工代表监事由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。监事会同意将上述监事会候选人提交公司股
东大会以累计投票的方式进行选举，产生第十届监事会成员。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-24/18fb18e8-67b4-4e2b-bbef-0c0833bb3e2d.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：2023年年度报告摘要
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中洲控股（000042）：2023年年度报告摘要。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：2023年年度报告
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中洲控股（000042）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/df787f56-0722-4ca5-aa9f-8dbff8704469.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：董事会决议公告
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中洲控股（000042）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：2023年度监事会工作报告
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一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开了四次会议，有关会议召开及决议情况如下：
1、2023 年 4 月 10 日召开了第九届监事会第十次会议，审议并通过了公司《2022 年度监事会工作报告》、《关于确认公司 2
022年年度报告的议案》、《关于确认公司 2022年度内部控制评价报告的议案》。
2、2023 年 4 月 27 日召开了第九届监事会第十一次会议，审议并通过了公司《关于公司 2023 年第一季度报告的议案》。
3、2023年 8月 17日召开了第九届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于公司 2023年半年度报告的议案》、《关于公司聘
请 2023 年度会计师事务所的议案》。
4、2023 年 10 月 23 日召开了第九届监事会第十三次会议，审议并通过了《关于公司2023 年第三季度报告的议案》。
二、监事会对公司有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内,监事会成员列席了历次董事会会议。监事会认为，公司决策程序合法，董事会和高级管理人员严格遵守上市公司相关
治理规定，遵守重大事项审议程序，有较完善的内部控制制度，运作规范；未发现公司董事和高级管理人员在履行公司职务时存在违
反法律、法规和公司《章程》的情况，也未发现其有滥用职权、损害公司利益的行为。
2、公司财务情况
报告期内，监事会认真检查公司财务，并认真审核了各定期报告，认为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）按会计准则出具
的审计报告是客观、公允的。同时，监事会根据审核情况，认为报告期内公司计提存货跌价准备的程序合法合规、依据充分，计提存
货跌价准备能够更加公允、真实地反映公司资产状况；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。
3、内部控制的评价情况
监事会认真审阅了董事会出具的《内部控制评价报告》。监事会认为，该报告客观、完整地反映了公司内部控制的实际情况，公
司现有的内部控制制度是比较健全和完善的，能够合理保证公司业务正常进行，保护公司资产的安全和完整，执行效果也基本达到预
期。
4、报告期的审计情况
报告期公司财务报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-23/c9e90edc-5738-44f1-91e2-5f6f200c2237.PDF
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2024-04-24 00:00│中洲控股（000042）：关于2023年计提资产减值准备的公告
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一、计提资产减值准备情况概述
为了真实反映深圳市中洲投资控股股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》以及公司
会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止 2023年 12月 31日的资产进行了减值测试，对可能减
值的资产计提了减值准备。2023年度计提资产减值准备 228,376.39万元，转回或转销资产减值准备 15,498.77 万元，核销资产减值
准备 292.60 万元，因合并范围变更减少资产减值准备 2,625.52 万元，2023年 12月 31日资产减值准备余额为 350,148.79 万元。
具体情况如下表：
单位：人民币万元
项目 2022/12/31 本年增加 本年减少 2023/12/31 余
余额 转回或转销 核销 合并范围变 额
更
一、信用损失准备 9,042.42 2,685.96 425.91 292.60 26.60 10,983.27
二、存货跌价准备 117,980.42 221,798.83 14,332.98 - 2,598.92 322,847.35
三、商誉减值准备 11,360.33 - - - - 11,360.33
四、合同取得成本减值准备 1,806.12 3,891.60 739.88 - - 4,957.84
合计 140,189.29 228,376.39 15,498.77 292.60 2,625.52 350,148.79
二、计提资产减值准备的具体情况说明
（一）信用损失准备
公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息，将应收款项按信用风险特征划分
为若干资产组合，再按这些资产组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提信用损失准备。
按照公司计提应收款项信用损失准备的政策，本年计提信用损失准备2,685.96 万元，收回或转回信用损失准备 425.91万元，核
销信用损失准备 292.60万元，因合并范围变更减少信用损失准备 26.60万元，年末信用损失准备余额为10,983.27 万元。
（二）存货跌价准备
2023年末公司根据存货成本账面价值与可变现净值测算存货跌价准备。公司的存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量
，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；正在开发中的存货，以所开发的开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
根据《企业会计准则》及公司相关会计政策，本年计提存货跌价准备221,798.83 万元，转回存货跌价准备 5,007.69万元，转销
存货跌价准备 9,325.29万元，因合并范围变更减少存货跌价准备 2,598.92 万元，年末存货跌价准备余额为322,847.35 万元。
（三）商誉减值准备
公司对非同一控制下的企业合并,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉
。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企
业管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折
现后的金额加以确定。资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或
者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。
2019年 5月公司完成对中保盈隆（深圳）股权投资合伙企业（有限合伙）（下称“中保盈隆”）及其子公司惠州市银泰达实业有
限公司(以下简称“惠州银泰达”)的非同一控制下企业合并。公司按照上述企业会计准则要求，将购买方对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 11,360.33 万元确认为商誉。公司以能独立产生现金流入、管理开发经营活动的方式(
主要系按照地产项目)以及对资产的使用或处置的统一决策作为认定资产组的标准，认定惠州银泰达的房地产存货为资产组(以下简称
“银泰达资产组”)。
2019年末，公司评估了商誉的可收回金额，产生商誉的银泰达资产组的可收回金额按照银泰达资产组的公允价值减处置费用后的
净额及预计未来现金流量的现值孰高确定。公允价值使用剩余法、假设开发法确定，未来现金流量现值基于公司管理层按照五年详细
预测期对未来现金流量进行预计，详细预测期的未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定。公司在预计未来现金流量现值时使用
的关键假设包括预计售价、预计建设成本和折现率等。公司管理层在确定各关键假设相关的参数时，与公司历史经验或外部信息来源
一致。经测试，产生商誉的银泰达资产组的账面价值高于其可收回金额，并确定与公司房地产开发业务相关的商誉发生了减值，减值
金额为 11,360.33 万元。
2019年已对该商誉全额计提减值准备，本年无变化。
（四）合同取得成本减值准备
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