公司公告☆ ◇000498 山东路桥 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-18 00:31 │山东路桥（000498）：山东路桥2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告 │
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│2026-04-17 22:22 │山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-17 21:29 │山东路桥（000498）：关于召开2025年度股东会的通知 │
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│2026-04-17 21:29 │山东路桥（000498）：2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见 │
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│2026-04-17 21:27 │山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 │
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│2026-04-17 21:27 │山东路桥（000498）：关于计提资产减值准备的公告 │
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│2026-04-17 21:27 │山东路桥（000498）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报│
│ │告 │
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│2026-04-17 21:27 │山东路桥（000498）：同一控制下企业合并追溯调整前期财务报表数据的专项说明 │
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│2026-04-17 21:27 │山东路桥（000498）：2025年度内部控制评价报告 │
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│2026-04-17 21:26 │山东路桥（000498）：独立董事述职报告（张宏） │
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2026-04-18 00:31│山东路桥（000498）：山东路桥2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告
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山东路桥（000498）：山东路桥2025年度环境、社会和公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/da0af013-4212-46f8-b3de-a221ad6dc53d.PDF
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2026-04-17 22:22│山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/01dad9ce-6d03-4052-b2bc-728b1c3c72e9.pdf
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2026-04-17 21:29│山东路桥（000498）：关于召开2025年度股东会的通知
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一、召开会议的基本情况
1、股东会届次：2025 年度股东会
2、股东会的召集人：董事会
3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
4、会议时间：
（1）现场会议时间：2026 年 05 月 08日 14:30
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为 2026 年 05 月 08 日 9:15-9:25，9:30-11:30，13:
00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为 2026 年 05 月 08 日9:15 至 15:00 的任意时间。
5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。
6、会议的股权登记日：2026 年 04月 30 日
7、出席对象：
（1）截至 2026 年 04 月 30 日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有
权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。
（2）公司董事及高级管理人员。
（3）公司聘请的律师。
8、会议地点：山东省济南市历下区经十路 14677 号山东高速路桥集团股份有限公司四楼会议室
二、会议审议事项
1、本次股东会提案编码表
提案编码 提案名称 提案类型 备注
该列打勾的栏
目可以投票
100 总议案：除累积投票提案外的所有提案 非累积投票提案 √
1.00 《公司 2025 年年度报告及摘要》 非累积投票提案 √
2.00 《公司 2025 年度董事会工作报告》 非累积投票提案 √
3.00 《公司 2025 年度利润分配预案》 非累积投票提案 √
4.00 《关于拟续聘会计师事务所的议案》 非累积投票提案 √
5.00 《关于预计 2026 年度担保额度的议案》 非累积投票提案 √
6.00 《关于提请股东会授权董事会制定 2026 年中期利润分 非累积投票提案 √
配方案的议案》
7.00 《关于开展应收账款保理业务的议案》 非累积投票提案 √
8.00 《关于董事 2026 年度薪酬方案的议案》 非累积投票提案 √
公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。
议案 3.00、4.00、5.00、6.00、7.00、8.00 对中小投资者单独计票；议案 7.00 涉及关联交易，关联股东山东高速集团有限公
司及其一致行动人山东高速投资控股有限公司均需对议案回避表决，回避表决的股东不接受其他股东委托投票。
上述议案已经公司第十届董事会第二十五次会议审议通过，内容详见2026 年 04 月 18 日公司在巨潮资讯网(http://www.cninf
o.com.cn)及《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》上发布的相关公告。
三、现场会议登记方法
1、登记方式
出席会议的股东及股东代表，可以采用现场、信函或传真方式办理会议登记。
2、登记时间
2026 年 05 月 07 日 9:00—11:30、13:30—17:00 及 2026 年 05 月 08日 9:00 至现场会议召开前。
3、登记地点
山东高速路桥集团股份有限公司证券管理部。
4、登记办法
（1）法人股东：法人股东应由法定代表人或其委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明法
人代表资格的有效证件、营业执照复印件(加盖公司公章)、法人股东账户卡到公司办理登记；由法定代表人委托代理人出席会议的，
代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的授权委托书、营业执照复印件(加盖公司公章)、能证明法人代表资
格的有效证件、法人股东账户卡到公司办理登记。
（2）个人股东：个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证和股东账户卡/持股凭证等至公司办理登记；委托代理人出席会议
的，应出示本人身份证及委托人身份证(复印件)、委托人亲笔签署的股东授权委托书、股东账户卡到公司办理登记。
5、会议联系方式
（1）会议联系人：安耀峰、李文佳
（2）联系电话：0531-68906077
（3）传真：0531-68906075
（4）邮编：250014
（5）本次股东会会期半天，公司股东参加会议的食宿和交通费用自理。
四、参加网络投票的具体操作流程
本次股东会，股东可以通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统(网址为 http://wltp.cninfo.com.cn)参加投票，参加网
络投票时涉及具体操作流程详见附件一。
五、备查文件
山东高速路桥集团股份有限公司第十届董事会第二十五次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/9c2451e6-56c9-4405-a7e3-adb0dac1f350.PDF
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2026-04-17 21:29│山东路桥（000498）：2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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山东路桥（000498）：2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/1d33a407-5dcb-49b6-9246-fb05e08a2f5f.PDF
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2026-04-17 21:27│山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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山东路桥（000498）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/d05ea742-5fa9-4541-9761-fc69ed86f585.PDF
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2026-04-17 21:27│山东路桥（000498）：关于计提资产减值准备的公告
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为真实反映公司的财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》及公司会计政策、会计估计等相关规定，山东高速路桥集团股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)对合并报表范
围内截至2025年12月31日的各类资产进行了减值测试，对可能存在减值迹象的资产计提相应减值准备。
(一)本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的要求，为真实、准确、客观
地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2025年
12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。
(二)本次计提资产减值准备的基本情况
公司本次计提资产减值准备的资产项目主要为应收款项、合同资产、固定资产，截至2025年12月31日，公司本年累计新增计提各
项资产减值准备合计金额为1,669,937,804.44 元，占公司2025年度经审计归属于上市公司股东净利润绝对值的比例为74.98%，具体
如下：
单位：元
项目 计提减值准备金额 占2025年经审计归属
于上市公司股东的净
利润绝对值的比例
信用减值损失 应收票据及应收账款 387,961,380.99 17.42%
其他应收款 118,223,115.27 5.31%
长期应收款 65,062,202.28 2.92%
资产减值损失 合同资产 1,092,161,870.50 49.04%
固定资产 6,529,235.40 0.29%
合 计 1,669,937,804.44 74.98%
(一)应收款项坏账准备
本公司对于销售商品、提供劳务或服务等由收入准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备。
对于信用风险显著不同的应收款项单项确定预期信用损失；除了单项确定预期信用损失的应收款项外，本公司按照账龄分布、是
否为合并范围内关联方款项等共同风险特征，以组合为基础确定预期信用损失。对于以账龄特征为基础的预期信用损失组合和合并范
围内关联方预期信用损失组合，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定
预期信用损失率。
本公司对于：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信
用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或
源生的已发生信用减值的金融资产，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司在资产负债表日计算应收款项减值准备，如果该减值准备大于当前应收款项减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为
应收款项减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“
应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
根据上述标准，截至2025年12月31日公司本年计提应收款项坏账准备571,246,698.54元。
(二)合同资产减值准备
公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。公司对合同资产
的预期信用损失的确定方法参照应收账款减值测试方法。
本公司在资产负债表日计算合同资产减值准备，如果该准备大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值
损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”
，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
根据上述标准，截至2025年12月31日公司本年计提合同资产减值准备1,092,161,870.50元。
(三)固定资产减值准备
公司对固定资产、在建工程于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
根据上述标准，截至2025年12月31日公司本年计提的固定资产减值准备6,529,235.40元。
根据相关规定，年初至报告期末对单项资产计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且
绝对金额超过一千万元人民币的具体情况说明如下：
资产名称 合同资产
账面价值（元） 80,508,783,879.12
资产可回收金额（元） 77,013,565,083.83
资产可回收金额的计算过程 按信用风险特征组合，采用账龄分析法确认可
回收金额
本次计提资产减值准备的依据 《企业会计准则》及公司相关会计政策
本次计提金额（元） 1,092,161,870.50
计提原因 按信用风险特征组合，采用账龄分析法计提，
预计该项资产未来可收回金额低于账面价值
公司本次计提各项资产减值准备合计1,669,937,804.44 元，共计减少公司2025年度净利润1,396,672,863.43 元，减少公司所有
者权益1,396,672,863.43元,本次计提各项资产减值准备占公司2025年经审计归属于上市公司股东净利润绝对值的比例为74.98%。公
司本次计提的资产减值准备已经会计师事务所审计。
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，遵循了谨慎性原则，符合公司的实际情况，能够更加
客观公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/7cf06b93-26c2-494b-963d-e2f6c7c16680.PDF
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2026-04-17 21:27│山东路桥（000498）：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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规范运作》以及《山东高速路桥集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《山东高速路桥集团股份有限公司董
事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）的相关规定，山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况
评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2025年度会计师事务所的基本情况
经公司2024年年度股东大会审议通过，公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构为立信会计师事务所（特殊普通合伙
）（以下简称“立信”），立信会计师事务所(特殊普通合伙)由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年
成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的
成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委
员会(PCAOB)注册登记。
二、2025年度会计师事务所履职情况
按照相关《审计业务约定书》，并遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年度报告的工作安排，立信对
公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时立信对公司募集资金存放与实际使用情况，
以及控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况等进行核查并出具了专项报告或专项说明。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通，同时针对公司的审计需
求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母
公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了
有效的财务报告内部控制，立信出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据相关法律、法规和公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对公司2025年度会计师事务所履行监督职责的情况
如下：
（一）2025年3月，审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，并审议通过了关于变更公司2025
年度会计师事务所的相关议案，同意聘任立信为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构，同意将相关议案提交董事会审议。
（二）年审注册会计师进场后，与年审注册会计师进行充分沟通。在年审注册会计师出具初步审计意见后，由独立董事及审计委
员会与年审注册会计师进行会面，沟通审计过程中发现的问题。
（三）2026年4月，审计委员会成员听取了立信关于2025年度财务报告审计结果、重点审计领域等相关事项的汇报，提出相关审
计建议，并审议通过公司2025年年度财务报告、内部控制评价报告等议案，同意将相关议案提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司2025年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时。
公司审计委员会严格遵守中国证监会、公司股票上市地证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等
有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了
充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责
。
山东高速路桥集团股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/94a1f219-2481-4eb2-8c2f-e5cd346695eb.PDF
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2026-04-17 21:27│山东路桥（000498）：同一控制下企业合并追溯调整前期财务报表数据的专项说明
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山东路桥（000498）：同一控制下企业合并追溯调整前期财务报表数据的专项说明。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/c06eb4b8-59c2-4e45-b594-6c95a90749d5.PDF
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2026-04-17 21:27│山东路桥（000498）：2025年度内部控制评价报告
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山东路桥（000498）：2025年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/abbe3b85-6175-43e3-9e51-0dbe33bcfab1.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：独立董事述职报告（张宏）
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山东路桥（000498）：独立董事述职报告（张宏）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/ef0d065a-b3d3-4bc5-a9ba-a2e5e32a1891.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：独立董事述职报告（李建军）
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山东路桥（000498）：独立董事述职报告（李建军）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/d52d1d5c-ce38-4494-9c01-87e5da0323ed.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：独立董事述职报告（宿玉海）
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山东路桥（000498）：独立董事述职报告（宿玉海）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/ea45a093-479f-461c-875e-e66a5d94938b.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：独立董事述职报告（魏士荣）
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山东路桥（000498）：独立董事述职报告（魏士荣）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/3517eddb-7ac8-47d4-b8db-c75708c61183.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：独立董事述职报告（王莉）
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山东路桥（000498）：独立董事述职报告（王莉）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-18/32ac5568-4176-4b24-8eb2-9412d38b4e54.PDF
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2026-04-17 21:26│山东路桥（000498）：第十届董事会第二十五次会议决议公告
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山东路桥（000498）：第十届董事会第二十五次会议决议公告。公告详情请查看附件
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