公司公告☆ ◇000505 京粮控股 更新日期：2025-04-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-03-29 18:55 │京粮控股（000505）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告 │
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│2025-03-28 20:27 │京粮控股（000505）：拟续聘会计师事务所的公告 │
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│2025-03-28 20:26 │京粮控股（000505）：董事会决议公告 │
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│2025-03-28 20:26 │京粮控股（000505）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-03-28 20:26 │京粮控股（000505）：2024年年度报告 │
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│2025-03-28 20:25 │京粮控股（000505）：年度募集资金使用鉴证报告 │
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│2025-03-28 20:25 │京粮控股（000505）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 │
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│2025-03-28 20:25 │京粮控股（000505）：内部控制审计报告 │
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│2025-03-28 20:25 │京粮控股（000505）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
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│2025-03-28 20:25 │京粮控股（000505）：关于京粮控股营业收入扣除情况的专项审核报告（天圆全专审字[2025]000679号）│
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2025-03-29 18:55│京粮控股（000505）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告
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京粮控股（000505）：2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/f89137ef-15ff-4497-85ef-5c50f810bfe8.PDF
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2025-03-28 20:27│京粮控股（000505）：拟续聘会计师事务所的公告
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海南京粮控股股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月27日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于聘请202
5年度审计机构的议案》，同意继续聘任天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天圆全”）为公司2025年度审计机构。
本议案尚需公司2024年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1984年6月，总部位于北京，是国内最早获得证券期货相关业务许可证的会计师事
务所之一，具有军工涉密业务咨询服务安全保密资质。四十多年以来天圆全一直从事证券服务业务。
天圆全首席合伙人为魏强，注册地址为北京市海淀区车公庄西路甲19号国际传播大厦5层22、23、24、25号房。
截至2024年12月31日，天圆全合伙人34人，注册会计师154人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师67人。
天圆全2023年度业务收入11,954万元，审计业务收入8,740.34万元，证券业务收入1,374.49万元。2023年度上市公司审计客户6
家，承接上市公司审计业务覆盖的行业主要包括采矿业，制造业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，科
学研究和技术服务业，批发和零售业等。2023年度上市公司审计收费1,097.32万元。天圆全具有公司所在行业审计业务经验。
2.投资者保护能力
天圆全按照相关法律法规的规定，购买的职业保险累计赔偿限额为5,000万元。近三年无执业行为相关民事诉讼。
3.诚信记录
天圆全近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分1次。从业人员近三
年因执业行为受到刑事处罚0人次、行政处罚2人次、监督管理措施0人次、自律监管措施0人次和纪律处分2人次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人及签字注册会计师1：李小磊，1999年成为注册会计师，2020年开始从事上市公司审计，2012年开始在天圆全执业；
近三年签署上市公司和挂牌公司审计报告2家，未复核上市公司和挂牌公司审计报告。
签字注册会计师2：刘小琴，2011年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2012年开始在天圆全执业；近三年签署上
市公司和挂牌公司审计报告2家，未复核上市公司和挂牌公司审计报告。
项目质量控制复核人：周瑕，1997年成为中国注册会计师，1996年开始从事上市公司审计，1994年开始在天圆全执业；近三年签
署1家上市公司审计报告，复核1家上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，
受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措
施、纪律处分的情况。
3.独立性
天圆全及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
2025年审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入
的专业知识和工作经验等因素确定。2025年度公司审计费用为118万元（包括年度财务报告审计费用94万元，内部控制审计费用24万
元），和2024年审计费用金额一致。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计与合规管理委员会审议意见
公司于2025年3月25日召开第十届董事会审计与合规管理委员会第十三次会议，以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关
于聘请2025年度审计机构的议案》，认为天圆全具备为公司服务的资质要求，能够胜任工作，同意向董事会提议继续聘任天圆全为公
司2025年度财务报告及内部控制审计机构。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于2025年3月27日召开第十届董事会第十七次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于聘请2025年度审计机
构的议案》。董事会经审议，同意续聘天圆全为公司2025年度审计机构。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2024年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1.《第十届董事会第十七次会议决议》
2.《第十届董事会审计与合规管理委员会第十三次会议决议》
3.《天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况说明》
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/4504dcf7-b30f-4840-84a7-96c5907e0c73.PDF
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2025-03-28 20:26│京粮控股（000505）：董事会决议公告
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京粮控股（000505）：董事会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/31499d58-de2f-4db1-98b2-86131d397668.PDF
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2025-03-28 20:26│京粮控股（000505）：2024年年度报告摘要
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京粮控股（000505）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/3be5e85b-36f0-4a10-b774-fb6685820a43.PDF
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2025-03-28 20:26│京粮控股（000505）：2024年年度报告
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京粮控股（000505）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/8e6cd4b7-c12d-4156-8a57-96036643c295.PDF
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2025-03-28 20:25│京粮控股（000505）：年度募集资金使用鉴证报告
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海南京粮控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的海南京粮控股股份有限公司（以下简称京粮控股或公司）《海南京粮控股股份有限公司董事会关于 2024 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
京粮控股管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制
《海南京粮控股股份有限公司董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证
业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查
会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取
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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项说明
的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，京粮控股《海南京粮控股股份有限公司董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会
《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了京粮控股 2024
年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供京粮控股 2024 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为京粮控股 2024 年年度
报告的必备文件，随其他文件一起报送。
天圆全会计师事务所 中国注册会计师：李小磊
（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘小琴
中国·北京 2025 年 3月 27日
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海南京粮控股股份有限公司
董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）和深圳证券
交易所发布的《上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，海南京粮控股股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会编制了 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1.募集资金金额及到位时间
经中国证监会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2017]1391 号）核准，同意公司非公开发行不超过 48,965,408 股新股，发行价 8.82 元/股，募集配套资金总额不超过
人民币 43,187.49 万元。公司实际募集资金总额为人民币 431,874,898.56 元，扣除发行费用人民币 45,000,000.00 元，募集资金
净额为人民币 386,874,898.56 元。截至 2017 年 10月 13 日，上述募集资金已全部到位，并由中兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）于 2017 年 10月 16日出具的《验资报告》（中兴华验字(2017) 第 010120 号）审验确认。
2.募集资金使用和结余情况
单位：元
1.募集资金总额 431,874,898.56
2.募集资金使用情况 154,302,956.68
（1）投入项目使用资金 134,827,600.00
（2）结项资金(含收益) 19,475,356.68
3.募集资金的增加（利息收入扣除手续费净额） 37,029,254.67
4.2024 年 12月 31 日募集资金余额 314,601,196.55
（1）专户活期存款余额 314,601,196.55
二、募集资金存放和管理情况
1.募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公
司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管
理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问东兴证券股份有限公司与监
管银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到正常履行，相关协议与深圳证券交
易所协议范本不存在重大差异。
2.募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12月 31日，公司共有 2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
户名 开户银行 账户号 募集资金余额（万元）
海南京粮控股股份有限公司 中国银行股份有限公司 350649498500 31,460.12
北京双井支行
京粮（洋浦）粮油工业有限公司 中国银行股份有限公司 265042476671 0
海口椰树门支行
合 计 31,460.12
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
1.募集资金使用情况对照表
详见本报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/3d1a5bfc-6028-4ad4-9164-61308b27ed02.PDF
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2025-03-28 20:25│京粮控股（000505）：2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”“独立财务顾问”）作为海南京粮控股股份有限公司（以下简称“京粮控股”或
“上市公司”“公司”）重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重
组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
》和深圳证券交易所发布的《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对
京粮控股2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查意见如下：
1
经中国证监会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2017]1391号）核准，同意公司非公开发行不超过48,965,408股新股，发行价8.82元/股，募集配套资金总额不超过人民
币43,187.49万元。公司实际募集资金总额为人民币431,874,898.56元，扣除发行费用人民币45,000,000.00元，募集资金净额为人民
币386,874,898.56元。截至2017年10月13日，上述募集资金已全部到位，并由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年10月16
日出具的《验资报告》（中兴华验字(2017)第010120号）审验确认。
2
1.募集资金总额 431,874,898.56
2.募集资金使用情况 154,302,956.68
（1）投入项目使用资金 134,827,600.00
（2）结项资金(含收益) 19,475,356.68
3.募集资金的增加（利息收入扣除手续费净额） 37,029,254.67
4.2024 年 12 月 31 日募集资金余额 314,601,196.55
（1）专户活期存款余额 314,601,196.55
1
为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公
司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管
理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问东兴证券股份有限公司与监
管银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内监管协议得到正常履行，相关协议与深圳证券交易所
协议范本不存在重大差异。
2
截至2024年12月31日，公司共有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
户名 开户银行 账户号 募集资金余额（万元）
海南京粮控股股份有限公司 中国银行股份有限公司 350649498500 31,460.12
北京双井支行
京粮（洋浦）粮油工业有限公司 中国银行股份有限公司 265042476671 0.00
海口椰树门支行
合 计 31,460.12
注：因“技术研发中心建设项目”和“渠道品牌建设项目”终止，汇丰银行（中国）有限公司北京分行募集资金银行专户于2024
年4月销户，专户注销后，公司与独立财务顾问、开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止；就“京粮海南洋浦油脂
加工项目”公司与京粮（洋浦）粮油工业有限公司开立了新的募集资金专户，公司与中国银行股份有限公司北京崇文支行、东兴证券
签署了《募集资金三方监管协议》，公司、京粮（洋浦）粮油工业有限公司与中国银行股份有限公司海口龙珠支行、东兴证券签署了
《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理
详见本报告
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/13f21d54-7a87-418a-b14a-83c95664f08f.PDF
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2025-03-28 20:25│京粮控股（000505）：内部控制审计报告
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京粮控股（000505）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-28/6a671550-b7d6-499d-ba19-cab1855cc061.PDF
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2025-03-28 20:25│京粮控股（000505）：年度关联方资金占用专项审计报告
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京粮控股（000505）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/66deb86e-7f62-4fdd-875a-c7d3dfe99cef.PDF
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2025-03-28 20:25│京粮控股（000505）：关于京粮控股营业收入扣除情况的专项审核报告（天圆全专审字[2025]000679号）
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海南京粮控股股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了海南京粮控股股份有限公司(以下简称京粮控股)2024年度财务报表，包括 2024 年 12月 31日的合并及母
公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注
，并出具了天圆全审字[2025]000397 号的标准无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后附的京粮控股管理层编制的《海南京
粮控股股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称营业收入扣除情况表）。
按照《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称上市规则）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号-业务办理》（
以下简称自律监管指南）的有关规定，编制营业收入扣除情况表，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重
大遗漏是京粮控股管理层的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上，对京粮控股管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审
核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工
作，以合理确信营业收入扣除情况表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合京粮控股实际情况，实施了包括核对、询问、抽查会
计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核报告
经审核，我们认为，京粮控股管理层编制的营业收入扣除情况表在所有重大方面符合“上市规则”和“自律监管指南”的规定。
为了更好地理解京粮控股2024年度营业收入扣除事项以及扣除后营业收入金额的情况，后附营业收入扣除情况表应当与已审的财
务报表一并阅读。
本审核报告仅供京粮控股披露营业收入扣除事项及扣除后的营业收入金额使用，不得用作任何其他用途。
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李小磊
中国注册会计师：刘小琴
中国·北京 2025 年 3月 27日
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海南京粮控股股份有限公司
2024年度营业收入扣除情况表编制单位：海南京粮控股股份有限公司
项目 本年度（元） 具体扣除情况 上年度（元） 具体扣除情况
营业收入金额 11,434,843,5 11,901,009,2
16.27 11.63
营业收入扣除项目合计金额 60,403,722.5 15,426,195.4
0 9
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比 0.53% 0.13%
重
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固 60,403,722.5 出租收入、经营受 15,426,195.4 出租收入、经
定资产、无形资产、 0 托管 9 营受托
包装物，
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