公司公告☆ ◇000525 红太阳 更新日期：2025-11-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-11-16 15:32 │红太阳（000525）：关于公司2025年限制性股票激励计划授予登记完成的公告 │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：关于拟变更公司2025年度审计机构的公告 │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划激励对象名单（授予日） │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告 │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：《公司章程》修订对照表（2025年11月11日修订） │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：关于调整公司2025年限制性股票激励计划相关事项的公告 │
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│2025-11-11 19:17 │红太阳（000525）：关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的公告 │
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│2025-11-11 19:16 │红太阳（000525）：董事会薪酬与考核委员会会议决议 │
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│2025-11-11 19:16 │红太阳（000525）：第十届董事会第八次会议决议公告 │
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│2025-11-11 19:15 │红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划调整及授予相关事项的法律意见书 │
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2025-11-16 15:32│红太阳（000525）：关于公司2025年限制性股票激励计划授予登记完成的公告
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红太阳（000525）：关于公司2025年限制性股票激励计划授予登记完成的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-17/eba6b860-7b03-44b4-a4fe-bb719a7e09b7.PDF
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：关于拟变更公司2025年度审计机构的公告
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特别提示：
1、拟聘任会计师事务所：北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天恒”）。
2、原聘任会计师事务所：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）。
3、变更会计师事务所的原因：鉴于前任会计师事务所中兴财光华已连续多年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作的独立
性和客观性，结合公司经营发展需要以及对审计服务实际需求，通过招标程序并根据评标结果，公司拟聘任中天恒为公司 2025 年度
财务报告和内部控制审计机构，聘任期为一年。公司已就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任
会计师事务所均已明确知悉该事项并确认无异议。
4、公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项不存在异议。
5、本次拟变更会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法
》（财会〔2023〕4 号）的规定。
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）机构名称：北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）；
（2）成立日期：1995 年 10月 11 日；
（3）组织形式：特殊普通合伙企业；
（4）历史沿革：中天恒是 1995 年经财政部财会协字〔1995〕37号文批准成立的审计署首家会计师事务所，于 1999 年根据财
政部的要求脱钩改制为有限责任公司（改制前隶属于审计署），于 2020 年再次改制为特殊普通合伙企业，于 2021 年在财政部和证
监会备案从事证券服务业务。
中天恒现拥有从业人员 2000 余人，拥有会计、税务、金融、法律、商业顾问、管理咨询及计算机信息技术等方面的专家团队，
以及工程造价、资产评估、管理咨询、税务咨询等一体化经营团队，在工业、建筑业、信息技术、房地产业、传播与文化业等不同领
域为客户提供专业服务。
（5）注册地址：北京市大兴区榆顺路 12 号 D 座 0449 号中国（北京）自由贸易试验区高端产业片区
（6）首席合伙人：赵志新
2024 年末合伙人数量：43 人（截至 2025 年 11 月 2 日合伙人数量为 44 人），注册会计师人数 223 人（截至 2025 年 11
月 2 日注册会计师人数为 244 人）。
2024 年度营业收入为 32,893.77 万元。2024 年中天恒承担了 1家上市公司审计业务，审计收费总额为 126 万元。
（7）服务及业务范围
中天恒服务对象主要包括国家部委机关、中央企业以及地方行政企事业单位。中天恒总部设在北京，业务覆盖全国各地，并向境
外拓展。服务对象涵盖工业、建筑业、交通运输仓储及邮政业、信息技术服务业、批发和零售贸易业、住宿和餐饮业、房地产业、社
会服务业、传播与文化业、农林牧渔业等十大行业，以及科研、教育、医疗等领域。承接上市公司审计业务覆盖的行业主要包括商务
服务业，铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业，科技推广和应用服务业，保险业。
2、投资者保护能力
在投资者保护能力方面，中天恒执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2025 年 9月购买职业责任保险累计赔偿限额为
2,000万元。职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。近三年不存在因
在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
中天恒近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施及纪
律处分的情况。近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚人员 0 人次、行政处罚人员 0 人次、监督管理措
施人员 0人次、自律监管措施人员 0人次和纪律处分人员 0 人次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人及拟签字注册会计师：赵志新，2001 年成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计和复核，2003 年开始在中
天恒执业，会计师事务所从业 24 年，负责过新三板企业、上市公司、IPO的年度审计、内控审计、清产核资等业务，有证券服务业
务从业经验，具备相应专业胜任能力。
拟签字注册会计师：武战伟，2002 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计和复核，2014 年开始在中天恒执业，在
会计师事务所从业 23 年，参与过新三板企业、上市公司、IPO 的财务审计、内控审计等业务，有证券服务业务从业经验，具备相应
专业胜任能力。
质量控制复核人：于维严，2000 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计和复核，2010 年开始在中天恒执业，会计
师事务所从业 25 年，参与或复核过新三板企业、上市公司、IPO 的年度审计、内控审计、清产核资等业务，有证券服务业务从业经
验，具备相应专业胜任能力。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚、受到证监会及派出机构、行业主管部门
的行政处罚、监督管理措施、受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。
3、独立性
中天恒及前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人等不存在可能影响独立性要求的情形。
4、审计收费
2024 年度公司审计费用合计 220 万元，其中财务报告审计费用150 万元，内部控制审计费用 70 万元。现公司通过招标程序确
定的招投标结果，2025 年度拟定审计费用合计 221 万元，其中财务报告审计费用 151 万元，内部控制审计费用 70 万元，提请股
东大会授权公司董事会根据招投标结果确定审计费用并签署相关业务合同。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司前任会计师事务所中兴财光华已连续四年为公司提供审计服务，上年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任
会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号），鉴于前
任会计师事务所中兴财光华已连续多年为公司提供审计服务，为确保公司审计工作的独立性和客观性，结合公司经营发展需要以及对
审计服务实际需求，通过招标程序并根据评标结果，公司拟聘任中天恒为公司2025 年度财务报告和内部控制审计机构，聘任期为一
年。公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉该事项并确认无异议
。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司就本次变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并确认无
异议。公司将配合前后任会计师事务所按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》和
其他有关要求，积极做好有关沟通、配合和衔接工作。本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司于2025年11月10日召开审计委员会会议，审议通过了《关于变更公司2025年度审计机构的议案》。审计委员会认为：中天恒
具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性，为保证公司审计工作的独立性、客观性、公允性，同意
向董事会提议聘任中天恒为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，聘任期为一年，拟定审计费用合计221万元，其中财务报告
审计费用151万元，内部控制审计费用70万元，并同意将本议案提交公司第十届董事会第八次会议审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2025 年 11 月 11 日召开第十届董事会第八次会议，会议以 9票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于变更公
司 2025年度审计机构的议案》，拟同意聘任中天恒为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，聘任期为一年，拟定审计费用
合计 221 万元，其中财务报告审计费用 151 万元，内部控制审计费用 70 万元。提请股东大会授权公司董事会根据招投标结果确定
审计费用并签署相关业务合同。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、公司第十届董事会第八次会议决议；
2、公司第十届监事会第六次会议决议；
3、董事会审计委员会会议决议；
4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/6462bd85-f07e-44cc-8ffb-108faa1eb983.PDF
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划激励对象名单（授予日）
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红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划激励对象名单（授予日）。公告详情请查看附件
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告
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红太阳（000525）：关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/e9c9bc29-4e37-4c97-a00f-18d9218d1385.PDF
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：《公司章程》修订对照表（2025年11月11日修订）
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红太阳（000525）：《公司章程》修订对照表（2025年11月11日修订）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/8ca61e1e-593d-4a7a-aa1b-25d98583a56c.PDF
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：关于调整公司2025年限制性股票激励计划相关事项的公告
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红太阳（000525）：关于调整公司2025年限制性股票激励计划相关事项的公告。公告详情请查看附件。
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2025-11-11 19:17│红太阳（000525）：关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的公告
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红太阳（000525）：关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/358eb5f4-973b-4085-a9f8-81c5e3cd1f30.PDF
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2025-11-11 19:16│红太阳（000525）：董事会薪酬与考核委员会会议决议
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南京红太阳股份有限公司（以下简称“公司”）董事会薪酬与考核委员会于 2025 年 11 月 10 日以现场与通讯相结合方式召开
会议，本次会议已于 2025 年 11月 8日以通讯方式通知全体委员。本次会议应出席委员 3人，实际出席委员 3 人。本次会议由公司
第十届董事会薪酬与考核委员会主任委员魏忠雄先生召集并主持会议。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程
》《公司薪酬与考核委员会实施细则》等规定。经全体委员审议，会议形成如下决议:
一、审议并通过了《关于调整公司2025年限制性股票激励计划相关事项的议案》
薪酬与考核委员会认为：本次对公司2025年限制性股票激励计划的授予激励对象名单、授予限制性股票数量的调整符合《上市公
司股权激励管理办法》等法律法规和激励计划的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司调整激励计划的激励对
象名单和授予限制性股票的数量，并同意将本议案提交公司第十届董事会第八次会议审议，董事会审议本议案时，关联董事须回避表
决。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、审议并通过了《关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》
薪酬与考核委员会认为：根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2025年限制性股票激励计划（草案）》等相关规定和公司20
25年第二次临时股东大会的授权，公司2025年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意以2025年11月11日为授予日，以授
予价格4.30元/股向符合条件的214名激励对象授予513.12万股限制性股票，并同意将本议案提交公司第十届董事会第八次会议审议，
董事会审议本议案时，关联董事须回避表决。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
薪酬与考核委员会委员：魏忠雄、穆培林、程远
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/ec83eaad-0149-46a4-8aaf-e245885c3b55.PDF
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2025-11-11 19:16│红太阳（000525）：第十届董事会第八次会议决议公告
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红太阳（000525）：第十届董事会第八次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/f277297b-9127-48dd-b77a-12a37d5141bc.PDF
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2025-11-11 19:15│红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划调整及授予相关事项的法律意见书
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红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划调整及授予相关事项的法律意见书。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/66459a0b-3310-46d6-8d46-787176bf5921.PDF
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2025-11-11 19:15│红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划调整及授予事项之独立财务顾问报告
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红太阳（000525）：2025年限制性股票激励计划调整及授予事项之独立财务顾问报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/29671bab-d900-4753-9a28-0c73af88c201.PDF
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2025-11-11 19:15│红太阳（000525）：公司2025年限制性股票激励计划激励对象名单（授予日）的核查意见
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红太阳（000525）：公司2025年限制性股票激励计划激励对象名单（授予日）的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/fa13bc58-8cd0-462b-8dd8-0de47949c102.PDF
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2025-11-11 19:15│红太阳（000525）：第十届监事会第六次会议决议公告
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红太阳（000525）：第十届监事会第六次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-11-12/80dd1480-04eb-4f54-83cf-71b1424a20a3.PDF
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2025-11-11 19:14│红太阳（000525）：董事会审计委员会实施细则（2025年11月11日修订）
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（2025年11月11日已经公司第十届董事会第八次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为强化南京红太阳股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理
层的有效监督，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独
立董事管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，公司特设立董事会审计委
员会，并制定本实施细则。
第二条 董事会审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，主要负责公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内
部控制等，同时行使《公司法》规定的监事会职权。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由三名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事两名，由独立董事中会计专业人
士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。
第四条 本细则所称“会计专业人士”，应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：
会计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：
（一）具有注册会计师资格；
（二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或者博士学位；
（三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工作经验。
第五条 审计委员会委员由董事会选举产生。设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人员担任，负责主持委员会
工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有
委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，董事会应当根据有关法律、法规、规范性文件及本细则的有关规定补足委员人数。
审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行
职责。
第七条 审计委员会成员应当具有较强的综合素质和实践经验，其任职资格应当符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的
有关规定。
第八条 公司证券部负责审计委员会日常工作联络和会议组织等工作；内部审计部门为审计委员会的日常办事机构；财务等部门
协助做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料。
第三章 职责权限
第九条 审计委员会的主要职责与职权包括：
（一）审核公司的财务信息及其披露；
（二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
（三）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
（四）监督及评估公司内部控制；
（五）行使《公司法》规定的监事会的职权；
（六）负责法律法规、证券交易所自律规则、公司章程规定及董事会授权的其他事项。
第十条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘上市公司财务总监；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
第十一条 审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受公司主
要股东、实际控制人或者董事及高级管理人员的不当影响。
审计委员会应当定期（至少每年）向董事会提交对受聘外部审计机构的履职情况评估报告及审计委员会对外部审计机构履行监督
职责情况报告。第十二条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关
注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财
务会计报告问题的整改情况。
第十三条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行一次检查并提交检查报告。检查发现公司存在违法违规
、运作不规范等情形的，应当及时向证券监管机构报告：
（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大
事件的实施情况；
（二）公司大额资金往来以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况。
第十四条 审计委员会监督指导内部审计机构开展内部控制检查和内部控制评价工作，督促内部审计机构对公司内部控制的关键
领域、重点环节的风险情况进行评估。审计委员会可以定期组织分析评估意见和检查情况，检查发现的内部控制缺陷应当在内部控制
评价报告中予以体现。
第十五条 审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并
向董事会报告。
公司存在内部控制重大缺陷，或者被认定存在财务造假、资金占用、违规担保等问题的，审计委员会应当督促公司做好后续整改
与内部追责等工作，督促公司制定整改方案和整改措施并限期内完成整改、建立健全并严格落实内部问责追责制度。
第十六条 审计委员会会议通过的审议意见须以书面形式提交公司董事会。审计委员会就其职责范围内事项向董事会提出审议意
见，董事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。
第四章 议事规则
第十七条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每季度至少召开一次会议；两名及以上成员提议，或者召集人认
为有必要时，可以召开临时会议。
审
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