公司公告☆ ◇000532 华金资本 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-24 15:56 │华金资本（000532）：2026年一季度报告 │
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│2026-04-24 15:56 │华金资本（000532）：第十一届董事会第十九次会议决议公告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：公司对会计师事务所履职情况的评估报告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：华金资本2025年内部控制评价报告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：关于续聘会计师事务所的公告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：珠海华发集团财务有限公司2025年度风险持续评估报告 │
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│2026-04-16 18:27 │华金资本（000532）：关于举办2025年度业绩说明会的公告 │
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2026-04-24 15:56│华金资本（000532）：2026年一季度报告
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华金资本（000532）：2026年一季度报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/22e324c1-29f8-4fd0-85d8-a34695840016.PDF
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2026-04-24 15:56│华金资本（000532）：第十一届董事会第十九次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第十九次会议于 2026 年 4 月 23 日以现场结合通讯方式在
公司位于横琴粤澳深度合作区华金街 58号横琴国际金融中心 33A 层公司会议室召开。会议通知于 2026 年 4月 18 日以电子邮件和
书面方式送达各位董事。本次会议应参会董事 11名，实际到会董事 11名。公司董事长谢浩先生主持本次会议，公司高级管理人员列
席会议。会议的召集与召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
1.审议通过了《关于<2026 年第一季度报告>的议案》
该事项已经公司第十一届董事会审计委员会 2026 年第三次会议审议通过，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网(http://www.cn
info.com.cn)披露的《2026 年第一季度报告》（公告编号：2026-020）。
表决结果：11 票同意，0票弃权，0票反对。
三、备查文件
1.公司第十一届董事会第十九次会议决议；
2.公司第十一届董事会审计委员会 2026 年第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-25/8115f19b-f682-4a07-a114-61b16adb5349.PDF
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2026-04-16 18:27│华金资本（000532）：关于2025年度利润分配预案的公告
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特别提示：公司的利润分配方案不会触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1 条规定相关风险警示情形。
一、审议程序
珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4月 15 日召开第十一届董事会第十八次会议，以 11 票同意，0
票反对，0票弃权，审议通过了《关于 2025年度利润分配的预案》。该预案已获公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司2025
年度股东会审议。
二、2025 年度利润分配预案基本情况
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025 年度实现归属于母公司股东的净利润 163,442,574.75 元，母公司实现
净利润 5,895,110.73 元，提取盈余公积 589,511.07 元，期末母公司可供股东分配利润为 560,174,418.13 元。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及
《公司章程》等规定，结合公司 2025年度实际生产经营情况及未来发展计划，公司 2025 年度利润分配预案为：
公司拟以 2025 年 12 月 31 日股本总数 344,708,340 股为基数，向全体股东每 10股派现金红利 1.00 元（含税），合计分配
34,470,834.00 元，未分配利润余额525,703,584.13 元转入下一年度，不进行送红股、资本公积金转增股本。若在分配方案实施前
公司总股本发生变化的，将按照分配总额不变的原则相应调整。
三、现金分红方案的具体情况
（一）现金分红方案不触及其他风险警示情形
1.年度现金分红方案的相关指标
项目 2025 年度 2024 年度 2023 年度
现金分红总额（元） 34,470,834.00 20,682,500.40 22,406,042.10
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的净利润（元） 163,442,574.75 156,536,688.43 74,002,913.76
合并报表本年度末累计未分配利润（元） 1,139,391,902.00
母公司报表本年度末累计未分配利润（元） 560,174,418.13
上市是否满三个完整会计年度 是
最近三个会计年度累计现金分红总额（元） 77,559,376.50
最近三个会计年度累计回购注销总额（元） -
最近三个会计年度平均归属于上市公司股 131,327,392.31
东的净利润（元）
最近三个会计年度累计现金分红及回购注 77,559,376.50
销总额（元）
是否触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九 否
项规定的可能被实施其他风险警示情形
2.不触及其他风险警示情形的具体原因
公司最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，最近三个会计年度累计现金分红金
额 77,559,376.50 元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%。公司未触及《股票上市规则》第 9.8.1 条规定的可能被实施其他
风险警示情形。
（二）现金分红方案合理性说明
公司本次利润分配预案，实际派发现金分红占当年归属于上市公司股东的净利润的 21.09%，最近三年以现金方式累计分配的利
润占最近三年年均归属于上市公司股东的净利润的 59.06%。该预案符合中国证监会《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红
》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，符合《公司章程》确定的利润分
配政策，同时兼顾考虑了公司当年利润构成以及未来可持续发展需要等方面因素，具备合法性、合规性及合理性。
四、本次利润分配预案的其他说明
（一）现金分红总额低于当年归属于上市公司股东净利润 30%的原因
2025 年度公司利润主要来源于金融资产公允价值变动所形成的非现金性收益，该部分收益虽体现为账面利润，但并未产生相应
的现金流入。尽管本期有部分前期确认的公允价值变动损益得以兑现，但从整体来看，收益结构仍以非现金性收益为主，且受资本市
场周期影响较大，未来能否持续存在不确定性。未来公司投资与管理业务将持续聚焦核心赛道进行价值投资，因此需保持相应的资金
储备以把握潜在投资机遇。与此同时，公司在电子元器件、环保水务等领域的技术路径与市场格局虽已趋于成熟稳定，但仍需保持必
要的技术设备升级与日常营运资金储备，以应对市场变化并保障业务平稳运行。
基于上述情况，公司在兼顾当期股东回报与长远可持续发展的前提下，制定了本次利润分配方案。
（二）留存未分配利润的预计用途以及收益情况
2025 年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为 163,442,574.75 元，截至年末母公司累计可供分配利润为 560,174,41
8.13 元。在考虑拟分配的现金分红后，剩余未分配利润将结转至下一年度，主要用于补充日常营运资金、偿还银行贷款以及支持主
营业务持续发展及未来利润分配需要，为公司后续日常经营资金周转提供保障，以增强公司的抗风险能力以及核心竞争能力，实现公
司持续、稳定、健康发展，为投资者创造更大的价值。
（三）为中小股东参与现金分红决策提供便利情况
公司按照中国证监会《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》等相关规定为中小股东参与现金分红决策提供便利。公
司审议 2025 年度利润分配预案的股东会将采用现场表决与网络投票相结合的方式召开，通过提供网络投票的方式为股东参与股东会
决策提供便利。
（四）公司为增强投资者回报水平拟采取的措施
公司将密切关注国家关于产业科技创新与发展新质生产力的政策导向，在稳固当前业务基本盘的基础上，加快培育新的增长动能
。持续深耕股权投资核心赛道，提升实体产业的运营质量，推动“股权投资+实体产业+创新平台”三者之间的协同赋能；在追求可持
续发展的同时，公司将始终兼顾股东回报，严格遵守相关法规规定与《公司章程》的利润分配政策，综合考虑业务拓展的资金需求与
经营现金流状况，力求在保障公司发展的前提下，通过制定合理的利润分配方案与投资者共享经营成果，切实维护全体股东的长远利
益。
（五）公司 2024 年末、2025 年末经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资
、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外
）等财务报表项目核算及列报合计金额分别为 6.10 亿、4.65 亿，占总资产的比例分别为 25.78%、20.04%。
五、备查文件
1.第十一届董事会第十八次会议决议；
2.公司第十一届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/50e7990e-add6-4cd9-8f49-47054405c3c1.PDF
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2026-04-16 18:27│华金资本（000532）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告
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珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等
相关规定和要求，对2025年度审计会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、关于聘任2025年度审计机构的情况
（一）年审会计师事务所基本情况
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）成立日期：2011年12月22日成立（由北京会计
师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
截至2025年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人244名，注册会计师1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
超过400人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
在2024年度的审计工作中，致同所遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2024年度财务报告及内部控制审计工作
，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司分别于2025年3月14日召开第十一届董事会审计委员会2025年
第三次会议、2025年3月25日召开第十一届董事会第七次会议、2025年4月18日召开2024年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师
事务所的议案》，同意续聘致同所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，审计费用不超过95万元，其中财务报告审计费用65
万元，内部控制审计费用30万元。
二、2025年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年报工作安排，致同所对公司2025年
度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况、公司涉及财务公司关联交易存款、贷款等金融业务等进行核查并出具了专项报告或说明。
经审计，致同所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公
司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。致同所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，致同所就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、关键审计事项、审计调整事项、初审意见等与治理层进行了充分
沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
1.2025年3月14日，公司董事会审计委员会以通讯方式召开第十一届董事会审计委员会2025年第三次会议，全体委员一致通过了
《关于续聘会计师事务所的议案》。经审查致同所的基本情况、专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、执业质量，董事会审计委
员会认为致同所为公司提供2024年度审计服务，表现了良好的职业操守和执业水平，且具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事
财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，满足公司审计工
作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，审计委员会提议续聘致同所为公司2025年度财务审计机构、内部控制审计
机构，并同意将该事项提请公司董事会审议。
2.2025年11月18日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开第十一届董事会审计委员会2025年第七次会议，致同所向审
计委员会及公司汇报年度审计计划安排。审计委员会与年审注册会计师就2025年度审计的审计时间安排、审计项目组成员独立性、审
计范围、关键审计和关注事项安排等进行了沟通，形成了一致意见。
3.2026年1月28日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开第十一届董事会审计委员会2026年第一次会议，审计委员会
听取了管理层关于2025年年度报告审计进展情况的汇报和《审计监察部2025年工作总结及2026年工作计划》的汇报，审计委员会要求
公司要遵守规则要求，注意规范运作，做好年报披露准备工作，并于审计初稿出来后再次召开会议审议。
4.2026年3月31日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式召开第十一届董事会审计委员会2026年第二次会议，听取致同所
年审会计师关于本公司2025年度审计工作的总结，审议通过了公司2025年年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审
议。公司董事会审计委员会在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的交流、沟通，督促会计师事务所按照工作进度及时完成年报
审计工作，充分发挥了监督审查作用。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公
司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了
审查，在年报审计期间与会计师务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为致同所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务
素质，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
珠海华金资本股份有限公司
董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/f366d149-1c57-42f3-89f1-2cef78082880.PDF
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2026-04-16 18:27│华金资本（000532）：公司对会计师事务所履职情况的评估报告
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珠海华金资本股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）担任公司20
25年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，公司对致同所2025年的履职情况进行了评估
，认为：致同所的资质条件合规有效，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，在审计过程中坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、及时。具体情况如下：
一、资质条件
（一）基本信息
致同所前身是成立于1981年的北京会计师事务所，2011年12月22日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012年更名为致同
所。注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层。
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局NO 0014469
截至2025年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人244名，注册会计师1,361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
超过400人。
致同所2024年度业务收入261,427.45万元，其中审计业务收入210,326.95万元，证券业务收入48,240.27万元。2024年年报上市
公司审计客户297家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业
；交通运输、仓储和邮政业，收费总额38,558.97万元；2024年年报挂牌公司客户166家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信
息技术服务业；科学研究和技术服务业；批发和零售业；文化、体育和娱乐业；租赁和商务服务业，审计收费4,156.24万元；本公司
同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户0家。
（二）投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，职业保险购买符合相关规定。2024年末职业风险基金1,877.29万元。
致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
（三）诚信记录
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、行政监管措施19次、自律监管措施12次和纪律处分3次。执业人员无
因执业行为受到刑事处罚，81名执业人员因执业行为受到处理处罚，其中行政处罚6批次、行政监管措施20次、自律监管措施11次、
纪律处分6次。
二、执业记录
（一）基本信息
项目合伙人：樊文景，2008年成为注册会计师，2004年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同执业；自2023年开始为本公司
提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告6份。
签字注册会计师：王龙琴，2017年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2019年开始在致同执业；自2023年开始为本
公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告2份。
项目质量控制复核人：刘丰收，2005年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2006年开始在致同执业；自2023年开始
为本公司提供审计服务；近三年复核上市公司审计报告5份。
（二）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管
部门等的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）独立性
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。
（四）审计收费
本期审计费用95万元（不含审计期间交通食宿费用），较上一期审计收费持平，审计内容包括2025年度公司及合并报表范围内的
子公司财务报表审计、内部控制审计、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务专项说明、以及控股股东及其关联方资金占用情况
的专项审核。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
审计过程中，致同所与公司治理层、管理层等有关各方保持全面、充分、及时、有效的沟通；与审计委员会、公司管理层就审计
工作小组人员构成、审计时间计划、年度审计的风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法，以及本年度审计重点等事项进行了沟通、
咨询。未出现涉及重大或异常会计、审计事项和其他技术事项需向外部专业人士咨询的情形。
（二）意见分歧解决
致同所制定了明确的专业意见分歧解决机制。审计过程中，致同所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，不存在意见分
歧。
（三）项目质量复核
审计过程中，致同所实施完善的项目质量复核程序。从总体审计策略到具体审计计划到审计结论的确定，均经过事务所内部三级
复核的审核批准，对于重大审计结论由事务所内部质量控制复核并出具意见，通过专业标准委员会研究决定。
（四）项目质量检查
审计过程中，致同所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任，确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量
管理要求充分、恰当地执行审计程序。
（五）质量管理缺陷识别与整改
致同所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，构成完整、全面的质量管理体系
。审计过程中，致同所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案与执行
审计过程中，致同所根据公司实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。对重点审计领域制定针对性方案，其中
包括收入确认、成本结转，公允价值计量的其他非流动金融资产，预期信用减值损失，资产减值，重大投资、筹资审计，或有事项，
高风险项目运营情况等。致同所独立完成了公司2025年度审计工作，公允合理地发表了独立审计意见。
五、人力及其他资源配备
致同所为公司2025年度财务报表和内部控制审计配备了包含质量控制、财务报表和内控审计、IT审计、其他专家在内的专业团队
，团队成员相对稳定且具备多年上市公司审计经验，拥有中国注册会计师专业资质。
六、信息安全管理
致同所遵守与公司签署的《审计业务约定书》中明确约定的信息安全管理责任义务，在执行业务过程中对知悉的公司信息予以保
密。
致同所依据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《中华人民共和国网络安全法》、《数据安全管理办法》等信息安全相关规定
，借鉴国标GB/T22080-2008和国际ISO27001信息系统安全体系标准，建立了《网络安全管理办法》、《信息安全突发事件应急管理制
度》、《信息系统安全管理办法》、《防病毒管理规定》、《机房安全管理规定》、《电子数据安全管理规定》、《账号密码管理规
定》等11个安全管理制度构成的保障体系，确保网络信息安全性。
七、风险承担能力水平
致同所严格按《中华人民共和国注册会计师法》和《会计师事务所职业风险基金管理办法》等法律法规相关要求提取职业风险基
金，并已购买职业保险。
职业保险购买和职业风险基金提取符合相关规定，致同所近三年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
珠海华金资本股份有限公司
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/90444bd6-ac4b-421c-871a-309545b5a19a.PDF
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2026-04-16 18:27│华金资本（000532）：华金资本2025年内部控制评价报告
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华金资本（000532）：华金资本2025年内部控制评价报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/55e6d295-aede-4fb6-9813-a15b0e3a9775.PDF
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