公司公告☆ ◇000539 粤电力Ａ 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-03-29 18:53 │粤电力Ａ（000539）：2024年社会责任报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于2024年度利润分配预案的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于召开2024年度业绩网上说明会的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力董事会审计与合规委员会关于会计师事务所2024年度履职情况评估及履行│
│ │监督职责情况的报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力2024年度董事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：2024年度控股股东及其他关联方非经常性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表│
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：粤 电 力2024年度监事会工作报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-03-28 22:02 │粤电力Ａ（000539）：广东能源集团财务有限公司2024年风险评估报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-29 18:53│粤电力Ａ（000539）：2024年社会责任报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
粤电力Ａ（000539）：2024年社会责任报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/b4261c0f-e7e0-4d2f-9ed9-60d146d6ad3b.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28 22:02│粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于2024年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于2024年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/50558762-8a5d-48ba-acc0-5b92c8b970be.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28 22:02│粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于召开2024年度业绩网上说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
广东电力发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）定于2025年4月15日（星期二）15:00-16:30在全景网举办2024年
度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.ne
t）参与本次年度业绩说明会。公司《2024年度报告摘要》刊登于2025年3月29日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证
券日报》《香港商报》和巨潮资讯网，《2024年度报告全文》刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），供全体股东和投资
者查阅。
出席本次说明会的人员有：公司董事长郑云鹏先生，副总经理、财务负责人、董事会秘书刘维先生，总法律顾问秦晓女士，财务
部部长蒙飞先生，独立董事张汉玉女士、吴战篪先生。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2024年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建
议。投资者可于2025年4月14日（星期一）15：00前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司
将在2024年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。
（问题征集专题页面二维码）
广东电力发展股份有限公司董事会
二○二五年三月二十九日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/d58c2be4-d17d-4ff5-b701-9bf67622752f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28 22:02│粤电力Ａ（000539）：粤 电 力关于计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
2025年3月27日，广东电力发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）召开了第十一届董事会第三次会议，审议通过
了《关于计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备概述
根据财政部《企业会计准则第8号——资产减值》及公司相关会计政策规定，公司及各控股子公司对各类资产进行了全面清查。
通过分析、评估和测试，基于谨慎性原则，对2024年母公司所持子公司股权计提长期股权投资减值准备26,010.71万元，影响母公司
报表净利润减少26,010.71万元，于合并层面抵消，不影响合并报表归属于母公司净利润；对2024年公司及各控股子公司可能发生资
产减值的相关资产计提资产减值准备38,968.46万元，影响合并报表归属于母公司净利润减少27,923.81万元。
本次合并报表减值项目及财务影响具体如下：
合并报表减值项目 计提减值准备金额（万元） 对合并归母净利润影响（万元）
应收款项 3,324.11 2,604.78
商誉 615.90 470.79
固定资产 32,159.82 22,894.92
在建工程 2,868.63 1,953.32
长期股权投资 26,010.71 0
合并报表合计影响 64,979.17 27,923.81
二、计提资产减值准备的原因、范围和金额
（一）应收款项减值
公司对采用预期信用损失法进行减值测试的应收款项计提坏账准备3,324.11万元，影响合并报表归母净利润减少2,604.78万元。
（二）商誉减值
公司下属广东省风力发电有限公司（以下简称“广东风电公司”）通过非同一控制下企业合并取得广东广业南华新能源有限公司
（以下简称“广业南华”）51%股权并形成商誉。由于项目附近的风电场增多导致原设计点位测风数据达不到设计水平、项目发电受
阻、机组发电效率不达预期，含商誉资产组出现减值迹象。根据第三方机构评估报告，广东风电公司对收购广业南华形成的商誉计提
减值准备合计615.9万元，影响合并报表归母净利润减少470.79万元。
（三）固定资产减值
1、图电公司经营亏损
根据新疆发改能源〔2023〕5号文件，图木舒克热电有限责任公司（以下简称“图电公司”）电价中0.035元/千瓦时为电网公司
对燃煤运费的补偿，于2024年8月电费结算起取消，减少当年售电收入1200万元，叠加新增碳排放支出的不利影响，图电公司2024年
度经营财务情况不及预期，存在减值迹象。根据第三方机构评估报告，图电经营性资产组计提减值准备17,009.33万元，导致合并报
表归母净利润减少13,519.02万元。
2、发电资产改造拆除
石碑山风电、粤能风电、博贺电厂、红海湾电厂等9家子公司拟对部分老旧、受损机组设备改造拆除，资产拆除后无法按原有用
途进行使用，预计报废出售可收回金额低于账面净值。根据第三方评估机构意见，计提资产减值准备合计15,150.49万元，影响合并
报表归母净利润减少9,375.90万元。
序号 涉及减值单位 减值金额（万元）
1 石碑山风电 5,282.76
2 博贺电厂 3,458.17
3 粤能风电 1,742.56
4 红海湾电厂 1,125.18
5 靖海电厂 1,065.31
6 中粤电厂 964.75
7 广前电厂 891.27
8 平远风电 520.50
序号 涉及减值单位 减值金额（万元）
9 青龙光伏发电 100.00
合计 15,150.49
（四）在建工程减值
由于技术原因无法应用、前期项目推进停滞等影响，石碑山风电、广前电力等4家子公司在建工程项目出现减值迹象。相关电厂
结合国家产业政策、市场经营环境及技术应用条件，根据第三方机构意见，计提在建工程减值准备2,868.63万元，影响合并报表归母
净利润减少1,953.32万元。
（五）长期股权投资减值
公司持有图电公司79.48%股权，投资成本80,000.00万元。由于图电公司连续经营亏损，我司于2023年度计提对图电公司的长期
股权投资减值准备53,560.60万元。2024年度因前述“（三）固定资产减值”所列原因，与图电公司全部股东权益相关的可收回价值
发生变化，母公司聘请评估机构对图电公司股东权益价值进行评估，并根据评估结果计提长期股权投资减值准备26,010.71万元，导
致母公司报表净利润减少26,010.71万元，不影响合并报表归母净利润。本次减值后，公司持有的长期股权投资剩余账面价值为428.6
9万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
对母公司影响：本次计提资产减值准备26,010.71万元，减少母公司报表净利润26,010.71万元，相应减少2024年末母公司报表所
有者权益26,010.71万元。
对合并报表影响：本次计提资产减值准备合计金额38,968.46万元，减少公司2024年合并报表归属于母公司净利润27,923.81万元
，相应减少2024年末合并报表归属于母公司所有者权益27,923.81万元。
四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明
公司董事会认为，本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，并均已聘请中介机构进行审计
或评估，会计处理依据合理，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和期末资产价值，同意公司根据《企业会计准则》等相关规定
，对2024年母公司所持子公司股权计提长期股权投资减值准备26,010.71万元，对2024年公司及各控股子公司可能发生资产减值的相
关资产计提资产减值准备38,968.46万元。
五、本次计提资产减值准备涉及的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第十一届董事会审计与合规委员会第二次会议和第十一届董事会第三次会议审议通过。根据
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。
六、监事会审核意见
经审核，公司本次计提资产减值事项准备符合谨慎性原则，计提和决策程序合法、合规，依据充分；本次计提资产减值准备事项
符合公司实际情况，计提后的财务信息能更加公允地反映公司资产状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。同
意本次计提资产减值准备事项。
七、备查文件
1、广东电力发展股份有限公司第十一届董事会第三次会议决议；
2、广东电力发展股份有限公司第十一届监事会第二次会议决议；
3、第十一届董事会审计与合规委员会第二次会议审查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/64678969-8c72-4b50-8612-ef8ee6505a07.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28 22:02│粤电力Ａ（000539）：粤 电 力董事会审计与合规委员会关于会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督
│职责情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》《董事会审计与合规委员会工作
细则》等规定和要求，广东电力发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与合规委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将董事会审计与合规委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981年【工商登记：2011年12月22日】
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局NO0014469
截至2024年末，致同会计师事务所从业人员近六千人，其中合伙人239名，注册会计师1,359名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师超过400人。
致同会计师事务所2023年度业务收入27.03亿元，其中审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元。2023年年报上市公司审
计客户257家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、热力、燃气及水生产供应业；交通
运输、仓储和邮政业，收费总额3.55亿元；2023年年报挂牌公司客户163家，审计收费3,529.17万元；本公司同行业上市公司审计客
户4家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第十届董事会审计与合规委员会2024年第一次通讯会议于2024年4月26日审议通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》
。董事会审计与合规委员会对致同会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等信息进行了审查，认为其能
够胜任公司2024年度审计工作，同意聘请致同会计师事务所担任公司2024年度的境内外审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。
2024年4月26日，公司第十届董事会第十九次会议审议并通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》，其中：同意11票，反对0
票，弃权0票。
2024年5月22日，公司2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于聘请公司年度审计机构的议案》。
二、关于变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司2023年度会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）前身为1993年3月28日成立的普华大华会计师事务所，
经批准于2000年6月更名为普华永道中天会计师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函〔2012〕52号批准，于2013年1月18
日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”
）对公司2023年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
（二）变更会计师事务所原因
根据财政部、国务院国资委及中国证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》）第十二条规定：“国
有企业连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年”。公司自2016年起聘请普华永道中天对本公司按照中国会计准则编制的财务报
告及内部控制提供审计服务，在执行完2023年度审计工作后，普华永道中天为本公司连续提供审计服务的年限达8年。
为进一步提升上市公司审计工作的独立性和客观性，综合考虑公司发展情况及审计工作需要，经招标及审慎决策，公司聘任致同
会计师事务所为2024年度财务审计及内控审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次变更会计师事务所事宜与普华永道中天及致同会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本
事项且对本次变更无异议。前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟
通》等有关规定开展前后任交接审计工作。
三、2024年度审计会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2024年年报工作安排，致同会计师事务所就
会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、审计重点
、初审意见等与公司管理层进行了沟通，确定关键审计事项，组织内部专家团队研究讨论各类重大事项会计处理，就内部控制测试、
审计证据获取等环节与公司保持工作对接，客观、独立地开展预审和年审工作。
致同会计师事务所对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，按期出具了标准无保留
意见的审计报告，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了
专项报告，在程序合规层面满足监管要求。
四、董事会审计与合规委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计与合规委员会工作细则》等有关规定，董事会审计与合规委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下
：
（一）2024年4月26日，公司第十届董事会审计与合规委员会2024年第一次通讯会议审议通过了《关于聘请公司年度审计机构的
议案》。董事会审计与合规委员会对致同会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况等信息进行了审查，认
为其能够胜任公司2024年度审计工作，同意聘请致同会计师事务所担任公司2024年度的境内外审计机构，并同意将该议案提交董事会
审议。
（二）2024年12月25日，公司第十一届董事会审计与合规委员会第一次会议听取公司2024年度审计工作报告，与公司审计机构致
同会计师事务所就2024年度审计计划及预审情况进行了沟通。同意公司和致同会计师事务所对2024年度财务报告和内控审计的工作计
划，请致同会计师事务所严格按照计划认真完成审计工作，出具真实、准确的审计报告，请公司积极配合。
（三）2025年3月26日，公司第十一届董事会审计与合规委员会第二次会议听取致同会计师事务所关于2024年度审计工作的汇报
，审议通过了公司2024年年度报告、财务报告、内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。
五、总体评价
公司董事会审计与合规委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》《董事会审计与合规委员会工作细则》等有关规定，充分发
挥董事会专门委员会的职能作用，对年审会计师事务所的专业资质、执业能力及独立性等进行了审查，在年报审计期间与年审注册会
计师进行了充分的讨论和沟通，督促年审注册会计师及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计与合规委员会
对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计与合规委员会认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中遵循了《中国注册会计师审计准则》的相关要求，完
成了前后任交接审计、预审和年度审计等各项工作，按期出具了标准无保留意见审计报告。公司未发现违反审计独立性及职业道德准
则的情形，程序合规性方面符合监管要求。
特此报告
广东电力发展股份有限公司
董事会审计与合规委员会
二○二五年三月二十九日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-29/a3f8a20e-45c6-4cee-bb1a-3cc51fd24b04.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-03-28 22:02│粤电力Ａ（000539）：粤 电 力2024年度董事会工作报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
——2024年度董事会工作报告
一、公司经营情况简要回顾
2024 年，公司董事会认真贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神及习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，在能
源保供重任中开拓奋进，在双碳发展机遇中笃定前行，深入开展节能降耗各项工作，加强融资成本管控，综合施策有效对冲了电价下
降带来的不利影响。2024 年公司完成上网电量 1,193.51 亿千瓦时，同比增加 4.69%；全年实现主营业务收入 571.59 亿元，归属
于母公司股东净利润 9.64亿元。
2024 年，公司与国家能源战略决策同频共振，清洁转型蹄疾步稳。东莞宁洲、惠州大亚湾、肇庆鼎湖天然气等气电项目、青州
二海上风电、莎车光伏等新能源项目有序投产。2024 年公司新增装机容量 718 万千瓦，气电、风电、水电、光伏、生物质等清洁能
源发电控股装机规模增长至 1,935.57万千瓦，清洁能源占比提升至 49.24%。
二、2024 年董事会主要工作情况
（一）依法运作，行稳致远
2024 年，公司董事会认真学习贯彻《公司法》《民法典》《上市公司独立董事管理办法》、新“国九条”、市值管理指引等资
本市场法律法规及重大政策精神，修订完善公司独立董事相关制度，丰富独立董事履职渠道；圆满完成董事会、监事会换届选举，确
保公司董事任职合规。公司规范运作水平持续提升，2023 年度董事会考核评价结果获“优秀”等级。董事会认真审议通过《2024 年
度内部控制评价报告》《2024年度合规与风控管理工作报告》《2024 年度法治工作报告》，持续推动合规与风控管理与企业经营管
理深度融合，促进公司内部控制的有效实施和持续改善。
（二）勤勉尽责，科学决策
2024 年，公司董事会认真履行《公司法》、公司《章程》赋予的职责，充分发挥董事会在公司生产经营发展中定战略、作决策
、防风险的领导作用，科学、规范地对董事会职责范围内的事项进行审议和决策。董事会全年组织召开 6 次董事会现场会议、8 次
董事会通讯会议，完成 66 项董事会议案审批，议题涉及定期报告、利润分配方案、重大投融资、重大关联交易等，全部议案获得通
过并有效执行；董事会下属专门委员会充分发挥各自专业特长，年度内共召开 12 次会议并提交有关审查意见，对董事会加强决策科
学性、提高决策效率发挥了重要作用。独立董事依法履职，积极主动对公司重大事项决策实施发表专业意见和独立判断，切实关注并
维护各方股东特别是中小股东的合法权益。董事会还召集召开了 6 次股东大会，提交股东大会审议的 22 项议案全部获得通过并有
效执行。
（三）向绿而行，蹄疾步稳
公司董事会积极把握“双碳”目标和加速构建新型能源体系的发展大势，加速产业转型升级。2024 年，董事会批准投资建设惠
州新材料产业园热电冷联产项目，持续增强能源供应保障能力；批准投资建设托克逊县 100 万千瓦风电项目，实现新疆区域新能源
的突破性战略布局；批准同意曲界风电公司、靖海发电公司增资扩股、广东风电公司申报发行新能源类 REITs 事项，合理优化投资
股权结构，多措并举助力公司“十四五”新能源大发展战略落地。2024 年公司董事会编制发布的 ESG 报告，充分展示公司在清洁能
源开发、节能减排等领域取得的优异成绩，入选“大湾区国企 ESG 发展指数”“国有企业上市公司 ESG?先锋 100 指数”并荣获“
鲸牛奖-ESG 双碳先锋奖杯”。
（四）信息披露严谨规范
公司董事会严格执行《上市公司投资者关系管理工作指引》等信息披露规则指引规定，高质量完成定期和临时公告披露，并以提
升透明度为目标、以投资者需求为导向，持续增强信息披露的针对性和有效性。2024 年度，董事会披露了“质量回报双提升”行动
方案，审议批准公司定期报告和临时公告合计 120 份，信息披露连续十一年获得深圳证券交易所考核“A”级。公司高度重视投资者
关系管理工作，组织召开公司 2023 年度网上业绩说明会，参加广东辖区 2024 年投资者网上集体接待日活动，全年共接待机构投资
者现场及线上调研 152 人次，发布投资者调研记录 18 篇，通过深交所互动易平台回答投资者提问 33 条，积极构建良性互动的投
资者关系，扎实做好市场舆论的正面引导和公司价值的正向传递。
三、2025 年工作展望
2025 年是“十四五”规划和国企改革深化提升行动的收官之年，公司董事会将进一步把思想和行动统一到习近平新时代中国特
色社会主义思想和党中央的重大决策部署上来，以高度的政治责任感和历史使命感，锚定改革和发展任务目标，着力推动公司在经营
管理、清洁转型、改革创新方面展现更大作为。
（一）着力提升公司价值创造能力
公司将统筹好能源国企的政治属性、经济属性、社会属性，把稳营收保电“基本面”，挖掘经营效益“增长点”。通过数字化、
智能化手段抓好经营要素管控，坚持“精准库存”、运筹“气电协同”，全面提升燃料综合管理；加强电力市场供需形势研判，优化
现货报价策略，持续提升生产经营水平。
（二）着力加快绿色低碳转型发展
公司将继续抢抓历史机遇，夯实能源资源托底基础，并加大力度推动能源结构优化升级。有序推进大容量、高参数清洁煤电及重
点气电项目建设，积极实施存量煤电机组“三改联动”，进一步提升清洁高效灵活水平；聚焦风光资源禀赋地区，加快潜在资源转化
落地，以自建与收购双
|