公司公告☆ ◇000541 佛山照明 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-17 00:31 │佛山照明（000541）：2025年环境、社会及治理（ESG）报告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：关于开展票据池业务的公告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：关于计提商誉和其他资产减值准备及核销资产的公告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：2025年度内部控制自我评价报告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：关于2025年度利润分配预案的公告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：佛山照明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：关于会计政策变更的公告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：董事会审计、合规与风险管理委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报│
│ │告 │
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│2026-04-16 20:32 │佛山照明（000541）：2025年度董事会工作报告 │
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2026-04-17 00:31│佛山照明（000541）：2025年环境、社会及治理（ESG）报告
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佛山照明（000541）：2025年环境、社会及治理（ESG）报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/6cef7787-b3b2-42b1-bcdd-7ea368a7f854.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：关于开展票据池业务的公告
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本公司于 2026 年 4 月 15 日召开第十届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于开展票据池业务的议案》，同意公司及
控股子公司开展额度不超过 75 亿元的票据池业务，该额度可循环使用，有效期为自本议案经股东会审议通过之日起至 2028 年 6
月 30 日。同时，授权公司董事长或其授权代理人行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的合作银行、
确定公司和控股子公司可以使用的票据池具体额度、担保物及担保形式、金额等事宜。该议案尚需提交公司股东会审议。现将相关内
容公告如下：
一、票据池业务情况概述
1、业务概述
票据池业务是指协议银行为满足企业客户对所持有的商业汇票进行统一管理、统筹使用的需求，向企业提供的集票据托管和托收
、票据质押池融资、票据贴现、票据代理查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。
2、合作银行
拟开展票据池业务的合作银行为全国性的商业银行，具体合作银行根据公司与商业银行的合作关系、银行票据池服务能力等综合
因素确定。
3、业务期限
上述票据池业务有效期为自本议案经股东会审议通过之日起至2028 年 6 月 30 日，并授权公司董事长或其授权代理人签署相关
文件、协议后执行。
4、实施额度
为保证公司生产经营资金需求，公司及控股子公司拟继续开展不超过 75 亿元的票据池业务，即用于所有合作银行开展票据池业
务的质押、抵押的票据即期余额不超过 75 亿元。在业务期限内，该额度可以循环使用。
二、开展票据池业务的目的及对公司影响
随着公司业务规模扩大，在收取账款过程中，票据收取金额增加较快，同时，公司采购材料金额相应增加，对外开具票据支付货
款需求也同比增长。公司开展票据池业务有利于：
1、委托银行进行票据保管，鉴别票据的真伪，到期自动托收，纸票实现信息化等，提高票据管理效率与规范性，降低票据管理
成本与风险。
2、公司在对外结算上可以最大限度地使用票据存量转化为对外支付手段，有效利用公司票据资产，平衡公司经营性资金收付，
减少货币资金占用，提高资产使用效率，实现公司及股东权益最大化。
3、纸质票据和电子票据集中管理，公司可掌握各子公司的票据资产情况，实现内部票据统筹使用，提高融资灵活度，全面盘活
票据资产。
三、票据池业务的风险分析与控制措施
1、流动性风险
通过票据池业务的操作，质押的票据到期托收后进入公司向合作银行申请开具的保证金账户，这对公司资金的流动性有一定影响
。公司可以通过用新票入池置换旧票的方式缓解这一压力，且公司自有的流动资金充裕，银行授信额度充足，故流动性风险可控。
2、安全性风险
票据池合作银行限于全国性的国有银行及股份制商业银行，设置专人管理并定期跟踪、定期对账，保障公司资金安全。
3、担保风险
票据池业务是对公司的票据先进行质押，依据票据价值确定票据池质押额度，公司和子公司将在各自提供的质押票据额度内，相
应享有对应的开票或融资额度，如特别情况下需串用额度，需经过法定的审批程序，故票据池业务的担保风险相对可控，风险较小。
四、决策程序和组织实施
1、在额度范围内授权公司董事长或其授权代理人行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于选择合格的合作银
行、确定公司和子公司可以使用的票据池具体额度、担保物及担保形式、金额等；
2、授权公司财务管理部负责组织实施票据池业务。公司财务管理部将及时分析和跟踪票据池业务进展情况，如发现或判断有不
利因素，将及时采取相应措施，控制风险，并第一时间向公司董事会报告；
3、审计部门负责对票据池业务开展情况进行审计和监督；
4、独立董事、审计、合规与风险管理委员会有权对公司票据池业务的具体情况进行监督与检查。
五、备查文件
1、第十届董事会第十七次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/59234708-0823-47f4-acef-767ec6c0443e.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：关于计提商誉和其他资产减值准备及核销资产的公告
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公司于 2026年 4月 15日召开第十届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于计提商誉和其他资产减值准备及核销资产的议
案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提商誉和其他资产减值准备情况
按照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为真实、准确地反映公司 2025年 12月 31日的财务状况和 2025年度的经营
成果，公司及控股子公司基于谨慎性原则对各类资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产相应计提了减
值准备。具体情况如下表：
单位：万元
项目 2025年度
计提资产减值金额
信用减值损失 应收款项损失 1,295.50
资产减值损失 商誉减值损失 3,421.79
存货跌价损失 8,353.74
长期待摊费用减值损失 168.41
固定资产减值损失 870.51
合同资产减值损失 16.80
其他 163.51
小计 12,994.76
合计 14,290.26
二、本次计提商誉和其他资产减值准备的具体说明
（一）信用减值损失计提
应收账款、其他应收款、应收票据信用损失，根据《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》以及公司相关会计政策，
以预期信用损失为基础确认信用减值损失。2025年度公司计提信用减值损失金额 1,295.50万元。
（二）资产减值损失计提
1.商誉减值准备计提
（1）商誉形成过程
2014年 9月，广东省电子信息产业集团有限公司（以下简称“电子集团”）收购佛山市西格玛创业投资有限公司（以下简称“西
格玛”）100%股权，并通过西格玛间接持有佛山市国星光电股份有限公司（以下简称“国星光电”）14.03%的股权，交易价格为 72,
400.00万元，折合国星光电每股价格为 12元。于购买日 2014年 12月 31日，电子集团计算合并成本为 72,400.00万元，净资产价值
为 31,837.99万元，计算确认商誉金额为 40,562.01万元。
2021年 10月 27日、2021年 12月 31日，公司召开第九届董事会第十九次会议及 2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于
重大资产购买暨关联交易报告书（草案）及其摘要的议案》及其他相关议案，同意公司受让电子集团持有的西格玛 100%股权，交易
价格为 91,798.02万元，公司以电子集团账面价值确认商誉 40,562.01万元。
（2）计提商誉减值准备的情况
根据《企业会计准则》要求并结合公司实际情况，公司聘请了具有证券、期货从业资格的广东中广信资产评估有限公司（以下简
称“中广信”）对公司因收购西格玛 100%股权而间接持有国星光电 14.03%股权形成的商誉进行了减值测试。本次商誉减值测试以 2
025年 12月 31日为评估基准日分别采用预计未来现金流量现值与公允价值减去处置费用的方法进行评估，最终按照孰高原则取用公
允价值减去处置费用后的净额确定国星光电包含商誉资产组的可回收金额，并由中广信出具了《佛山电器照明股份有限公司拟进行商
誉减值测试涉及的佛山市国星光电股份有限公司包含商誉资产组可收回金额资产评估报告》。
根据评估报告结果，国星光电包含商誉资产组的可收回金额低于该资产组的账面价值，发生了减值。公司 2025年度计提商誉减
值准备3,421.79万元。
2.存货跌价准备计提
经公司对存货进行全面盘点，对有跌价迹象的存货，按存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。经测算，公司 2025
年度计提存货跌价准备 8,353.74万元。
3、长期待摊费用减值准备、固定资产减值准备、其他非流动资产减值准备计提
公司每年均对长期资产进行减值测试，判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。2025年度公司计提长期待摊费用减值准备 168.41万元，
计提固定资产减值准备 870.51万元，计提其他非流动资产减值准备 163.51万元。
4、合同资产减值准备计提
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已向客户转让商品或提供服务而有
权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。对于不包含重大融资成分的合同资产，公司采用预期信用损失为基础确认减值损失。
2025年度公司计提合同资产减值损失 16.80万元。
三、核销资产基本情况
2025年度，公司及控股子公司资产核销金额共计 2,818.45 万元，其中已计提减值准备金额为 2,715.82万元，影响公司 2025年
利润 91.82万元。明细如下：
单位：万元
核销资产 核销金额 已计提减值 对当期利润
减值准备种类 准备金额 总额影响金额
核销资产 核销金额 已计提减值 对当期利润
减值准备种类 准备金额 总额影响金额
应收账款 67.84 61.49 6.17
其他应收款 1.51 1.51
固定资产 249.10 152.82 85.65
其他非流动资产 1,000.00 1,000.00
长期股权投资 1,500.00 1,500.00
总计 2,818.45 2,715.82 91.82
四、本次计提商誉和其他资产减值准备、核销资产对公司的影响
本次计提商誉和其他资产减值准备、核销资产，合计将直接减少公司 2025年度利润总额 14,382.08万元，减少公司 2025年度归
母净利润 8,410.30万元。
五、审计、合规与风险管理委员会对本次计提资产减值准备的意见
董事会审计、合规与风险管理委员会认为：公司本次计提商誉和其他资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》和公司相关
会计政策、核销资产制度的规定，符合公司的实际情况，计提、核销后更能公允地反映公司截至 2025年 12月 31日的财务状况和经
营成果，同意本次计提商誉和其他资产减值准备和核销资产事项，同意将本议案提交董事会审议。
六、董事会对本次计提资产减值准备的意见
董事会认为：公司本次计提商誉和其他资产减值准备和核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策、核销资产制度的规
定，计提商誉和其他资产减值准备和核销资产依据充分，符合公司实际情况。本次计提商誉和其他资产减值准备和核销资产客观、公
允地反映了公司截至 2025年 12月 31日的财务状况和经营成果。
七、备查文件
1、第十届董事会审计、合规与风险管理委员会第九次会议决议；
2、第十届董事会第十七次会议决议；
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0d873247-af6e-4387-8992-7c36194c0ab3.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的背景
随着中国持续加大对外开放力度，企业外汇收支业务不断增多，企业面临的巨大外汇风险也随之凸显。
由于公司出口业务销售收入较大，而进口业务较少，日常外汇收支不匹配。日常经营中，公司从报价、签订合同到交货、收款之
间存在一定的时间差，但是目前国际外汇市场的波动剧烈，给公司经营效益带来了较大的不确定性。因而，开展外汇套期保值业务，
加强企业的汇率风险管理，成为公司持续稳定经营的迫切需求。
美元兑人民币汇率波动
二、公司的进出口业务情况
2025年，公司出口销售收入为18.30亿元人民币，占公司总营业收入的比重为20.80%。公司出口业务主要采用美元结算，因此受
人民币兑美元汇率波动的影响较为明显。随着人民币国际化程度持续提升以及人民币汇率市场化进程的推进，汇率的波动将可能更加
频繁，将导致公司出口业务利润风险加大，从而对公司的财务状况和经营效益产生不确定影响。为有效扩大产品出口，并有效控制汇
率风险敞口，降低汇率波动对公司经营效益的影响，公司应开展外汇套期保值业务，从而锁定当期结汇成本。
三、公司拟开展外汇套期保值业务概述
外汇套期保值业务主要品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期货、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。公司拟开展
的外汇套期保值业务是为满足公司正常经营或业务需要，在具备相应资质的银行等金融机构办理的用于规避和防范外汇汇率或利率风
险的各项业务。
公司本次董事会同步审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司自该议案经董事会审议通过之日
起12个月内开展外汇套期保值业务金额累计不超过2.2亿美元，在任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）
不超过上述最高额度。同时，授权董事长或其授权代理人负责具体实施外汇套期保值业务相关事宜并签署文件，并由财务管理部为日
常执行机构，行使外汇套期保值业务管理职责。本次外汇套期保值业务在董事会审议批准权限范围之内，无需经公司股东会审议批准
。
四、公司开展外汇套期保值业务必要性和可行性分析
公司存在一定体量的外汇交易，出口业务销售多以美元结算，而进口业务较少，日常外汇收支不匹配。近年来，受国际政治、经
济形势、经济政策等因素影响，汇率震荡幅度不断加大，外汇市场风险显著增加，而公司从报价、签订买卖合同到交货、收款又往往
需要较长时间，因此，有可能因汇率变动而遭受损失。为防范外汇市场风险，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务
，锁定当期结汇成本，规避汇率风险。
公司开展的外汇套期保值业务与公司业务紧密相关，能基于公司外汇资产及外汇收支业务情况，进一步提高公司应对外汇波动风
险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。公司制定了相关内控制度，对外汇套期
保值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序进行了明确
规定，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展外汇套期保值业务具有可行性。
五、外汇套期保值业务风险及风险控制措施
（一）投资风险分析
公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为主要目的，不进行以投机、套利为目的的外汇交易
，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
1、市场风险：因国内外经济形势变化存在不可预见性，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。
2、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁
定时的成本支出，从而造成公司损失。
3、内部控制风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
4、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，
将造成公司损失。
5、回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中客户可能会调整自身订单和预测，造成公
司回款预测不准，导致交割风险。
（二）针对投资风险拟采取的措施
1、公司将加强对汇率的研究分析，在汇率波动较大的情况下，适时调整经营策略，以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
2、根据公司已制订的有关制度，对外汇套期保值的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。
3、为防止外汇套期保值延期交割，公司将加强应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象；同时公司
持续为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖欠、违约风险。
4、公司进行外汇套期保值交易须严格基于公司的外汇收入预测，严格控制外汇套期保值业务交易规模，将公司可能面临的风险
控制在可承受的范围内。
5、公司内部审计部门应定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
六、结论
公司开展外汇套期保值业务是围绕公司实际外汇收入业务进行的，不是单纯以盈利为目的的外汇交易，而是以具体经营业务为依
托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了相关制
度，完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施是可行的。通过开展外汇套期保值业务，可以锁定未来时点的交易成本或
收益,实现以规避风险为目的的资产保值。因此公司开展外汇套期保值业务能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/d34bec36-148b-4e11-ba2e-76408cc9bbe3.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：2025年度内部控制自我评价报告
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佛山照明（000541）：2025年度内部控制自我评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/39e54e2f-d0b5-413a-bbbb-99664103ab11.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：关于2025年度利润分配预案的公告
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佛山照明（000541）：关于2025年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/b71c66b7-ea16-4978-adeb-089b46230cad.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：佛山照明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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佛山照明（000541）：佛山照明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-17/0e47f579-1317-4906-b44f-a6a991ae3e74.PDF
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2026-04-16 20:32│佛山照明（000541）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是公司根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关准则解释进行的相应变更，符合法律法规及监
管要求。本次会计政策变更不会对公司当期及变更前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的
情形。
本公司于 2026年 4月 15日召开的第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部
发布《关于印发〈企业会计准则解释第 19号〉的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称“《企业会计准则解释第 19号》”）的相
关规定和要求，变更公司相关会计政策，本次会计政策变更无需提交股东会审议，具体情况如下：
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更的原因
2025年 12月 5日，财政部发布了《企业会计准则解释第 19号》，规定“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”
、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止
确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具的披露”的内容，自 2026 年 1月 1日起施行。根据上述文件规定，公司需对会计政策予以相应变更。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部会计司发布的《企业会计准则解释第 19号》执行。其余未变更部分仍执行财政部前期发布的《
企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
4、变更日期
公司自 2026年 1月 1日起开始执行变更后的会计政策。
二、会计政策变更的主要内容
根据《企业会
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