公司公告☆ ◇000548 湖南投资 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│湖南投资（000548）：2024年一季度报告
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湖南投资（000548）：2024年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/88bfbc19-9067-4822-912c-32802d65f52d.PDF
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2024-04-25 00:00│湖南投资（000548）：湖南投资2023年度股东大会法律意见书
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湖南投资（000548）：湖南投资2023年度股东大会法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/d577bf14-8476-4dcf-92b0-2845cc2922ef.PDF
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2024-04-25 00:00│湖南投资（000548）：湖南投资2023年度股东大会决议公告
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湖南投资（000548）：湖南投资2023年度股东大会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/f98d3d3a-1e9e-4a3a-a351-c221c641a172.PDF
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2024-04-12 00:00│湖南投资（000548）：湖南投资关于举办2023年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2024年 4月 19日（星期五）15:00-16:00 会议召开方式：网络互动方式
会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议问题征集：投资者可于 2024 年 4 月 19 日前访问网址https://eseb.cn/1dvGitK0CDS或使用微信扫描下方小程序码进行
会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许
范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
湖南投资集团股份有限公司（以下简称公司）已于 2024 年 4 月3日在巨潮资讯网上披露了《公司 2023年年度报告》（全文及
摘要）。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024年 4月 19日（星期五）15:00-16:0
0在“价值在线”（www.ir-online.cn）举办公司 2023 年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议
。
一、说明会召开的时间、地点和方式
会议召开时间：2024年 4月 19日（星期五）15:00-16:00会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn）
会议召开方式：网络互动方式
二、参加人员
董事长皮钊、独立董事唐红、董事会秘书张健、财务总监彭莎（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整）。
三、投资者参加方式
投资者可于 2024 年 4 月 19 日（星期五）15:00-16:00 通过网址https://eseb.cn/1dvGitK0CDS或使用微信扫描下方小程序码
即可进入参与互动交流。投资者可于 2024年 4月 19日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资
者普遍关注的问题进行回答。
四、联系人及咨询办法
联系人：何小兰
电话：0731-89799888
传真：0731-85922066
邮箱：hntz0548@126.com
五、其他事项
本次业绩说明会召开后，投资者可以通过价值在线（www.ir-online.cn）或易董 app查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容
。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-12/05ea1cb5-d9ac-4ad3-aee6-afadb85c6fd3.PDF
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：公司2023年度独立董事述职报告（周付生）
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湖南投资（000548）：公司2023年度独立董事述职报告（周付生）。
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：公司2023年度独立董事述职报告（周兰）
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湖南投资（000548）：公司2023年度独立董事述职报告（周兰）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-03/cc7f98ba-8d58-488a-8a4c-f720bc9d8b7b.PDF
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：公司2023年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的公告
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湖南投资集团股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年 4 月 1日召开 2024 年度第 3 次董事会会议及 2024年度第 2 次监事
会会议，审议通过了《公司 2023 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》。具体情况公告如下：
一、2023 年度可供分配利润情况
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司 2023 年度实现归属于上市公司股东的净利润14
8,704,665.49 元，母公司实现净利润 187,271,363.28 元。根据《公司章程》有关规定，按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积
金18,727,136.33 元。截至报告期末，可供股东分配的利润为859,659,715.66元。
公司 2023 年度利润分配预案为：公司拟以 2023 年年末的总股499,215,811 股为基数，以可供股东分配的利润向公司全体股东
每 10股派发现金红利 0.90元（含税），总计派发现金红利 44,929,422.99元（含税），剩余未分配利润 814,730,292.67元留待以
后年度分配。2023 年度不派送红股，不进行资本公积金转增股本。该方案拟定的现金分红总额占 2023 年度公司合并报表中归属于
母公司股东净利润的 30.21%。
若在分配方案实施前，公司总股本发生变动，将按照“现金分红总额固定不变”的原则对分配比例进行调整。
二、2023 年度利润分配预案的合法性、合规性
《公司 2023 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》符合公司正常经营和长远发展需要，并综合考虑公司股东利益，
符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》《公司章
程》中关于利润分配的相关规定，符合公司确定的利润分配政策，具备合法性、合规性及合理性。公司的现金分红水平与所处行业上
市公司平均水平不存在重大差异。
三、董事会、监事会审议情况
1.董事会审议情况
公司董事会 2024年度第 3 次董事会会议审议通过了《公司 2023年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》。根据《公
司章程》的规定，本预案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。
2.监事会审议情况
公司监事会 2024年度第 2 次监事会会议审议通过了《公司 2023年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》。监事会认
为该预案符合公司实际情况和未来经营发展的需要，有利于公司的持续稳定健康发展，符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司股东
尤其是中小股东利益的情形。
3.独立董事专门会议审议情况
公司 2024年度第 3 次独立董事专门会议审议通过了《公司 2023年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》，会议认为
该预案符合法律、法规及《公司章程》的相关规定，与公司业绩成长性相匹配，符合公司整体发展战略和实际经营情况，有利于公司
的持续稳定健康发展，不存在损害公司及全体股东尤其中小股东的利益的情形。会议同意公司董事会将本预案提交公司 2023 年度股
东大会审议。
四、相关风险提示
《公司 2023 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》尚需提交公司 2023 年度股东大会审议，经审议通过后方可实施
。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
五、备查文件
1.《公司 2024 年度第 3 次董事会会议决议》；
2.《公司 2024 年度第 2 次监事会会议决议》；
3.《公司 2024 年度第 3 次独立董事专门会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-03/e139b215-ce43-429b-b830-4ccd7b6fa004.PDF
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：内部控制自我评价报告
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根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷，
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要
缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、
湖南投资集团股份有限公司绕南分公司、湖南现代投资置业发展有限公司、湖南浏阳河城镇建设发展有限公司、湖南广荣房地产开发
有限公司、湖南投资集团股份有限公司广润分公司、湖南广欣物业发展有限公司、君逸康年大酒店、君逸山水大酒店、长沙君逸物业
管理有限公司、湖南君逸财富大酒店有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.94%，营业收入合计占
公司合并财务报表营业收入总额的99.66%；纳入评价范围的主要业务和事项包括：5个公司层面业务——控制环境、风险评估、控制
活动、信息与沟通、内部监督；27个具体事项——发展战略，公司治理，党建工作，纪检监察，干部管理，宣传工作，内务管理，信
息披露，关联交易，预算管理，费用管理，融资管理，担保管理，资金管理，税务管理，财务报告，投资管理，资产管理，招标采购
，绩效管理，风险管理，人力资源管理，工程管理，合规管理、合同管理，安全生产，内部控制，内部审计。重点关注的高风险领域
主要包括投资管理，资产管理，风险管理，工程管理，合规管理、合同管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司董事会依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：
（1）内部控制缺陷可能造成利润错报≥利润总额的8%;
（2）内部控制缺陷可能造成资产错报≥资产总额的1%。重要缺陷：
（1）利润总额的4%≤内部控制缺陷可能造成利润错报<利润总额的8%;
（2）资产总额的0.5%≤内部控制缺陷可能造成资产错报<资产总额的1%。
一般缺陷：
（1）内部控制缺陷可能造成利润错报<利润总额的4%;
（2）内部控制缺陷可能造成资产错报<资产总额的0.5%。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：
（1）该缺陷涉及高级管理人员舞弊；
（2）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（3）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职责。
重要缺陷：
（1）当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，控制活动未能识别该错报；
（2）虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：直接经济损失金额≥资产总额的0.5%
重要缺陷：资产总额的0.25%≤直接经济损失金额<资产总额的0.5%
一般缺陷：直接经济损失金额<资产总额的0.25%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：
（1）严重违反法律法规及规范性文件等，导致中央政府或监管机构的调查，并被限令行业退出、吊销营业执照、强制关闭等；
（2）战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，对战略与运营目标的实现产生严重负面作用；
（3）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效，给公司造成按上述定量标准认定的重大损失。
重要缺陷：
（1）违反法律法规及规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并责令停业整顿等；
（2）战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，对战略与运营目标的实现产生明显的消极作用；
（3）公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要损失；
（4）损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-03/b6648f8c-236f-4c7a-80d8-6c17173e0507.PDF
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：2023年年度报告摘要
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湖南投资（000548）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-02/f35ff4b7-f035-4a20-92de-3b0a235ad138.PDF
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2024-04-03 00:00│湖南投资（000548）：公司关于变更会计师事务所的公告
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特别提示：
1.拟聘任的会计师事务所：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）
2.原聘任的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健）
3.变更会计师事务所的原因：在执行完湖南投资集团股份有限公司（以下简称公司）2023 年度审计工作后，公司原聘任的会计
师事务所天健为公司提供审计服务已超过中华人民共和国财政部（以下简称财政部）、国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国
资委）及中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]
4号）（以下简称《管理办法》）规定的最长年限，根据《管理办法》对会计师事务所轮换的相关规定，公司 2024 年度需变更会计
师事务所，经公开招标和审慎决策，拟聘任中审众环为公司 2024 年度财务审计及内控审计机构。
公司已就本次变更会计师事务所的相关事宜与天健、中审众环进行了充分沟通，前后任会计师事务所已明确知悉该事项并确认无
异议。
天健在为公司提供审计服务期间，勤勉、尽责、切实履行了会计师事务所应尽的职责，公司对其多年来的辛勤工作和良好服务表
示感谢。
4.本次变更会计师事务所事项符合财政部、国资委、证监会印发的《管理办法》的规定。公司审计委员会、董事会对本次变更会
计师事务所事项无异议。
5.本事项需提交公司 2023 年度股东大会审议批准。
公司于 2024年 4月 1日召开的公司 2024年度第 3次董事会会议，审议通过了《公司关于变更会计师事务所的议案》。公司拟聘
任中审众环担任本公司 2024 年度财务审计及内控审计机构，聘期为一年，审计费用为 65万元（含税），其中财务审计费用 48万元
、内控审计费用 16 万元、任期企业负责人经营业绩考核专项审计费用 1万元。具体事项公告如下：
一、拟聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1987年 10月 30 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大厦 17-18层。
首席合伙人：石文先
截至 2023 年 12月 31 日，合伙人数量 216人。
截至 2023年 12月 31日，注册会计师人数 1,244人。其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 720人。
最近一年经审计的收入总额：213,165.06 万元
审计业务收入：181,343.80 万元
证券业务收入：57,267.54万元
上年度上市公司审计客户家数：195家
公司同行业上市公司审计客户家数：2 家
上市公司审计客户主要行业：制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信
息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等
2022 年度上市公司年报审计收费总额：24,541.58万元
2.投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额 9 亿元，目前尚未
使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。
3.诚信记录
（1）中审众环最近 3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近 3 年因执业行为受到行政处罚 2 次、最近 3 年因执
业行为受到监督管理措施 13 次。
（2）31 名从业执业人员最近 3 年因执业行为受到刑事处罚 0次，行政处罚 5人次，行政管理措施 28 人次、自律监管措施 0
次和纪律处分 0 次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：时应生，2016年成为中国注册会计师，2012 年起开始从事上市公司审计，2016 年起开始在中审众环执业，2024年
起为湖南投资提供审计服务。最近 3 年签署 4家上市公司审计报告。
签字注册会计师：柏乐，2021年成为中国注册会计师，2019年起开始从事上市公司审计，2021年起开始在中审众环执业，2024
年起为湖南投资提供审计服务。最近 3年未签署上市公司审计报告。
项目质量控制复核合伙人：根据中审众环质量控制政策和程序，项目质量控制复核合伙人为李玲，2000年成为中国注册会计师，
2000年起开始从事上市公司审计，2015年起开始在中审众环执业，2024年起为湖南投资提供审计服务。最近 3 年复核多家上市公司
审计报告。
2.诚信记录
项目质量控制复核合伙人李玲、项目合伙人时应生和签字注册会计师柏乐最近 3 年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施
和自律处分。
3.独立性
中审众环及项目合伙人时应生、签字注册会计师柏乐、项目质量控制复核人李玲不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
公司拟聘任中审众环担任本公司 2024 年度财务审计及内控审计机构，聘期为一年，审计费用为 65万元（含税），其中财务审
计费用 48 万元、内控审计费用 16 万元、任期企业负责人经营业绩考核专项审计费用 1 万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
前任会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
已提供审计服务年限：30年
上年度审计意见类型：无保留意见
公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
公司原聘任的会计师事务所天健为公司提供审计服务已超过《管理办法》规定的最长年限，根据《管理办法》对会计师事务所轮
换的相关规定，公司 2024 年度需变更会计师事务所，经公开招标和审慎决策，拟聘任中审众环为公司 2024 年度财务审计及内控审
计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分的沟通，原聘任会计师事务所对变更事项无异议。前后任会计师事务所将按照
《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定，积极做好沟通及
配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
1.董事会审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会2024年度第2次会议审议通过了《公司关于变更会计师事务所的议案》，公司董事会审计委员会通过审查
中审众环有关资格证照、相关信息和诚信记录，认可中审众环的专业胜任能力、独立性、投资者保护能力，同意聘任中审众环为公司
2024年度审计机构，并提交公司2024年度第3次董事会会议审议。
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