公司公告☆ ◇000637 茂化实华 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2025-04-28 21:28 │茂化实华（000637）：公司2025年度财务预算报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:26 │茂化实华（000637）：2025年一季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:26 │茂化实华（000637）：2024年年度报告摘要 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:26 │茂化实华（000637）：2024年年度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:26 │茂化实华（000637）：董事会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:25 │茂化实华（000637）：2024年度营业收入扣除事项的专项核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:25 │茂化实华（000637）：关于茂化实华2023年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项审核│
│ │报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:25 │茂化实华（000637）：2024年年度审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:25 │茂化实华（000637）：年度关联方资金占用专项审计报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2025-04-28 21:25 │茂化实华（000637）：内部控制审计报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:28│茂化实华（000637）：公司2025年度财务预算报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：公司2025年度财务预算报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/3cd1d12c-0d2c-408b-a51c-2d3c21987e24.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:26│茂化实华（000637）：2025年一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6b0a3964-a562-4328-9056-99d7852e73c3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:26│茂化实华（000637）：2024年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/0689c23f-1cc4-4e98-aad6-3c7f999e9ebb.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:26│茂化实华（000637）：2024年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/62a74861-de8c-4708-bef1-b32eb7ada3a9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:26│茂化实华（000637）：董事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/aba1d41d-eb8a-4dfa-a6c7-648610684cc7.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：2024年度营业收入扣除事项的专项核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：2024年度营业收入扣除事项的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/53bfe517-3fdc-4cc0-8f42-694081870e83.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：关于茂化实华2023年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项审核报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂名石化实华股份有限公司全体股东：
我们接受茂名石化实华股份有限公司（以下简称茂化实华）的委托，审核了后附的茂化实华编制的《茂名石化实华股份有限公司
2023 年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》（以下简称专项说明）。
一、董事会的责任
按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定编制和披露该专项说明，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性
陈述或重大遗漏是茂化实华董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对茂化实华董事会编制的专项说明发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业
务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划
和实施审核工作。在审核过程中，我们实施了询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我
们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，茂化实华董事会编制的专项说明符合《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，茂化实华 2023 年度财务报表审计报
告保留意见涉及事项影响已消除。
四、其他说明事项
本审核报告仅供茂化实华 2023 年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除使用，不得用作任何其他目的。由于使用不
当造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国?北京 2025 年 4 月 27 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/cc36c233-72cb-4968-88d2-f9b0f3f327c9.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：2024年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中兴财光华审会字（2025）第 226021 号
目录
审计报告
合并及公司资产负债表 1-2
合并及公司利润表 3
合并及公司现金流量表 4
合并及公司股东权益变动表 5-8
财务报表附注 9-96
审计报告
中兴财光华审会字（2025）第 226021 号
茂名石化实华股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了茂名石化实华股份有限公司（以下简称茂化实华）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了茂化实华 2024 年 12 月 31 日的合并及
公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于茂化实华，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信
，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形
成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、28 和附注五、41。
2024 年茂化实华实现营业收入 375,494.08 万元，较 2023 年下降 17.43%，由于营业收入是关键业绩指标之一，管理层在收入
确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将其识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解和评价茂化实华与收入确认相关的关键内部控制的设计有效性，并测试关键内部控制执行的有效性；
（2）了解茂化实华的销售模式、主要客户、相关行业政策变化、法律法规监管等情况，评价对公司业务的影响；
（3）分析比较本期各月营业收入及本期与上期的波动情况，分析产品销售的结构和价格变动是否异常、变动趋势是否合理；
（4）通过抽样检查销售合同，对销售商品收入确认有关的控制权转移时点进行分析，评价收入确认方法是否符合准则要求；
（5）计算本期重要产品的毛利率，与上期比较，是否异常，波动是否正常；
（6）执行独立函证程序，对应收账款、合同负债期末余额、营业收入发生额等进行函证，对函证全程保持有效控制，并将回函
情况与账面金额予以核对；
（7）抽取营业收入大额发生额，检查与收入相关的支持性文件，包括相关的合同、发票、出库单等，确认收入的真实性和完整
性；
（8）对营业收入进行截止性测试，从收入明细账记录追查至对账单、出库单以及销售订单；从销售订单、出库单追查至收入明
细账记录，以确定营业收入是否存在跨期现象；
（9）检查与收入确认相关信息是否已在财务报表及附注中作出恰当的列报和披露。
（二）处置非流动金融资产收益
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、10，附注五、11 和附注五、48。
2024 年茂化实华处置非流动金融资产，实现投资收益 9,435.35 万元，对本期财务报表产生重大影响，因此我们将其识别为关
键审计事项。
2、审计应对：
（1）了解与非流动金融资产处置相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行；
（2）检查管理层对非流动金融资产处置的决议文件，以确认是否进行了适当的审批；
（3）取得相关处置协议、交易记录等，获取估值报告、银行回单等支持性文件，对交易的真实性、金额的准确性进行核实，检
查其会计处理是否符合会计准则规定；
（4）检查交易对手信息，核实是否涉及关联交易、交易价格是否公允；
（5）检查非流动金融资产处置交易是否已在财务报告中充分披露。
四、其他信息
茂化实华管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括茂化实华 2024 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解
到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估茂化实华的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，
除非管理层计划清算茂化实华、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督茂化实华的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审
计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对茂化实华持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提
请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的
信息。然而，未来的事项或情况可能导致茂化实华不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就茂化实华中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督
和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述
这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在
公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?北京 2025 年 4 月 27 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/6d099ae2-a8fc-4203-b33c-cac4037b2607.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：年度关联方资金占用专项审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：年度关联方资金占用专项审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/58a2d27d-5204-4fff-b901-5fd1542f3096.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：内部控制审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/1714e9d1-bab2-415d-8722-f7b5cd959a74.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：关于公司2025年度日常关联交易预计公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：关于公司2025年度日常关联交易预计公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/32230f76-2a57-401a-8d57-1a4c33f1f8e2.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：：关于公司分支机构、控股子公司合计向银行申请不超过人民币贰拾壹亿贰仟万元授信
│额度及公...
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：：关于公司分支机构、控股子公司合计向银行申请不超过人民币贰拾壹亿贰仟万元授信额度及公...。公
告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/82193855-329c-4684-96f1-96e7c41660b1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：监事会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、监事会会议召开情况
茂名石化实华股份有限公司（以下简称“公司”）第十三届监事会第三次会议于 2025年 4月 27日以现场表决方式在公司七楼会
议室召开。本次会议的通知于 2025 年 4月 15 日以电子邮件方式送达全体监事。本届监事会共有监事 3名，3名监事均出席本次会
议并表决。会议由监事会主席莫雯召集和主持。本次会议的通知、召开以及参会监事人数均符合相关法律、行政法规、规范性文件、
深圳证券交易所业务规则和《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
（一）《公司 2024 年度监事会工作报告》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
（二）《公司 2024 年年度报告》全文及摘要和《关于公司 2024 年年度报告书面审核意见》。表决情况：同意 3 票，反对 0
票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，《公司 2024 年年度报告》能够客观反映公司 2024 年的经营状况和财务状况，所载资料未发现任何虚假记载
、误导性陈述或者重大遗漏。
（三）《公司 2024 年度财务决算报告和公司 2025 年度财务预算报告》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结
果：通过。
（四）《公司 2024 年度利润分配预案》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，公司董事会制定的 2024 年度利润分配预案有利于公司长远发展，有利于股东长远利益，不存在损害股东利益
的情形，符合相关法律法规的规定，符合《公司章程》及股东回报规划等规定。同意该议案，并同意将该议案提交公司 2024年度股
东会审议。
（五）《公司 2025 年第一季度报告》全文及正文和《关于公司 2025 年第一季度报告书面审核意见》。表决情况：同意 3票，
反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，《公司 2024 年第一季度报告》能够客观反映公司 2024 年第一季度的经营状况和财务状况，所载资料未发现
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（六）《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》及公司会计政策等要求，基于谨慎性原则，进行计提资产减值准备处理。符合公司
实际情况，公允地反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
（七）《公司 2024 年度内部控制评价报告》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，对公司 2024 年12 月 31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。报告真实客观地反映了公司内部体系建设、内控制度执行的真实情况
。
（八）《关于公司分支机构、控股子公司合计向银行申请不超过人民币贰拾壹亿贰仟万元授信额度及公司为该等授信额度的申请
提供担保的议案》。表决情况：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，公司提供的担保可保证分支机构、控股子公司的正常生产经营，是公司日常经营所需，有利于公司业务的发展
。该事项的决策及审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益，特别是
中小股东利益的情形。
（九）监事会对《董事会对公司 2023年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》的意见。表决情况：同
意 3票，反对 0票，弃权 0票。表决结果：通过。
公司监事会认为，公司 2023 年度保留意见审计报告涉及事项影响已消除，同意董事会出具的《茂名石化实华股份有限公司 202
3 年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》。该说明客观反映了公司的实际情况，今后公司监事会将加强对
公司的监督管理，切实维护广大投资者利益。
三、备查文件
经监事签字并加盖监事会印章的公司第十三届监事会第三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/0e27604a-d58c-4006-b323-7809008039f1.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：监事会关于2024年度内部控制评价意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：监事会关于2024年度内部控制评价意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/5c7b9ae7-e6f9-488a-bbba-4ac1f7cdc6f3.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:25│茂化实华（000637）：监事会对《董事会对公司2023年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专
│项说明》的意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：监事会对《董事会对公司2023年度财务报表审计报告保留意见涉及事项影响已消除的专项说明》的意见。
公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/f87d245e-07f0-461f-a092-a09d38549372.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2025-04-28 21:24│茂化实华（000637）：年度股东大会通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
茂化实华（000637）：年度股东大会通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/bde7d5af-166e-40c3-b014-23d491140e2e.PDF
|